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小规模劳务公司,2022年第四季度有20万收入没开票,23年1月明确要开普票,增值税如何申报,需要做无票收入嘛
立峰老师
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提问时间:01/14 23:39
#建筑#
同学你好,需要做无票收入。按照权责发生制
阅读 1252
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建筑企业收到跨年未付款的成本票要调整?
家权老师
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提问时间:04/23 08:56
#建筑#
那个不需要调整的哈。
阅读 1251
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老师,你好,请问施工方发票备注栏工程名称和地点必须和合同一致吗
郭老师
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提问时间:06/20 13:57
#建筑#
对的是的,是这么做的。
阅读 1250
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老师,附加税计提了,申报的时候减免了,分录反方向冲对吗
文文老师
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提问时间:07/06 11:09
#建筑#
附加税计提了,申报的时候减免了,分录反方向冲。对的
阅读 1249
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老师你好,我们公司是建筑公司,公司的职工可以自愿去考一建、二建、安全员等这些证,路费、考证费公司给报销,请问到时候做账的是不是要通过应付职工薪酬——职工教育经费过一下再进入管理费用?
郭老师
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提问时间:07/04 10:38
#建筑#
对的是的,通过应付职工薪酬过渡。
阅读 1249
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老师,我们**A公司的资质拿了一个项目,现在由于我们领导和A公司涉及利益分配后续问题没有谈妥,A公司就各方面不配合,用各种理由拖延付材料款,我们现在可以绕过A公司,由甲方直接向材料商和劳务公司付款吗?后续涉及的付款还比较多
薇老师
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提问时间:07/07 19:38
#建筑#
同学你好,最好的方式就是与A公司进行深入沟通,尝试找到双方都能接受的解决方案。沟通时,应保持专业和合作的态度,强调双方共同利益,寻求公平合理的利益分配。
阅读 1248
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一般纳税人 一个项目开简易征收3个点劳务专票 成本除了人工 辅材进项专票可以列入成本吗?
家权老师
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提问时间:04/05 09:39
#建筑#
可以的,按实际发生的支出做成本就是
阅读 1248
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建筑业增值税申报表是应税劳务销售额吗
郭老师
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提问时间:02/03 16:25
#建筑#
建筑服务不属于应税劳务,也不属于应税货物,它属于服务
阅读 1248
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老师 我有个问题 这边我想开13%的机制砂可以开的出吗?
若素老师
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提问时间:02/02 15:52
#建筑#
你好,咱实际销售就可以开的。
阅读 1248
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请问,房开企业,缴交了城市建设设施配套费,住建会开具行政收据给房开企业的吗?
王超老师
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提问时间:11/08 16:25
#建筑#
你好 会的,这个是会开收据出来的
阅读 1248
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使用小企业会计准则的标准是什么,建筑业能使用小企业会计准则吗
王超老师
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提问时间:10/10 10:19
#建筑#
你好 一是符合《中小企业划型标准规定》(工信部联企业[2011]300号)所规定的小型企业标准的企业; 二是没有股票或债券在市场上公开交易的小企业; 三是不属于金融机构或其他具有金融性质的小企业; 四是不属于企业集团内的母公司和子公司; 五是已经执行《企业会计准则》的小企业。 建筑业是可以使用的
阅读 1248
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公司购买6000元的造价软件计入什么费用,怎么做分录
朴老师
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提问时间:10/09 16:19
#建筑#
同学你好 计入无形资产可以的 也可以计入长期待摊费用
阅读 1247
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甲公司是A公司的母公司,甲公司向A公司销售产品,实 现销售收入5 000万元,该产品销售成本为3 500万元。A公司在本期 将该批内部购进商品的60%实现销售,其销售收入为3 750万元,销 售成本为3 000万元,销售毛利率为20%,该批商品的另外40%则形 成A公司期末存货2 000万元。 本期:本期A公司将上期剩余的40%全部卖出价格是3000万元,请问本期期末合并报表的时候,这笔业务的抵销分录怎么写?
冉老师
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提问时间:06/28 16:11
#建筑#
你好 借期初未分配利润(5000-3500)*40%=600 贷营业成本600
阅读 1247
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老师您好,请问建筑行业人工费材料费机械费,该用哪类科目。
小天老师
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提问时间:03/09 06:30
#建筑#
早上好,工程施工-合同成本-人工费/材料费/施工机械使用费 工程施工科目下设明细科目,设置“合同成本”和“毛利”两个二级明细科目。在两个二级明细科目下还会设置很多三级明细科目,1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用,内容包括: (1)基本工资:是指发放给生产工人的基本工资。 (2)工资性补贴:是指按规定标准发放的物价补贴。 (3)生产工人辅助工资:是指生产工人年有效施工天数以外非作业天数的工资。 (4)职工福利费:是指按规定标准计提的生产工人福利费〈根据生产工人工资总额提取)。 (5)生产工人劳动保护费:是指按规定标准发放的劳动保护用品的购置费及修理费,徒工服装补贴,防暑降温费,在有碍身体健康环境中施工的保健费用等。 (6)企业应承担生产工人的养老金、失业金、生育保险、住房公积金等。 ⒉.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。内容包括: (1)材料原价(或供应价格)。 (2)材料运杂费:是指材料自来源地运至工地仓库或指定堆放地点所发生的全部费用。(3)运输损耗费:是指材料在运输装卸过程中不可避免的损耗。 (4)采购及保管费:是指为组织采购、供应和保管材料过程中所需要的各项费用。包括:采购费、仓储费、工地保管费、仓储损耗。 (5)检验试验费:是指对建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定、检查所发生的费用,包括自设试验室进行试验所耗用的材料和化学药品等费用。不包括新结构、新材料的试验费和建设单位对具有出厂合格证明的材料进行检验,对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用。 3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。 4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括内容: (1)环境保护费:是指施工现场为达到环保部门要求所需要的各项费用。 (2)文明施工费:是指施工现场文明施工所需要的各项费用。 (3)安全施工费:是指施工现场安全施工所需要的各项费用。 (4)临时设施费:是指施工企业为进行建筑工程施工所必须搭设的生活和生产用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施费用等。 (5)夜间施工费:是指因夜间施工所发生的夜班补助费、夜间施工降效、夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用。 (6)二次搬运费:是指因施工场地狭小等特殊情况而发生的二次搬运费用。 (7)大型机械设备进出场及安拆费:是指机械整体或分体自停放场地运至施工现场或由一个施工地点运至另一个施工地点,所发生的机械进出场运输及转移费用及机械在施工现场进行安装、拆卸所需的人工费、材料费、机械费、试运转费和安装所需的辅助设施的费用。 (8)混凝土、钢筋混凝土范本及支架费:是指混凝土施工过程中需要的各种钢模板、木模板、支架等的支、拆、运输费用及范本、支架的摊销(或租赁)费用。 (9)脚手架费:是指施工需要的各种脚手架搭、拆、运输费用及脚手架的摊销(或租赁)费用。(10)已完工程及设备保护费:是指竣工验收前,对已完工程及设备进行保护所需费用。 (11)施工排水、降水费:是指为确保工程在正常条件下施工,采取各种排水、降水措施所发生的各种费用。
阅读 1246
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老师,我们是建筑业,2023年有一工程对方开给我们的发票,开的建筑服务*机械施工,该工程已结束,已结转成本。24年才发现对方项目名称错误。应该是直接费用。对方开红字,分录我做负数冲账,借:工程施工一机械使用(负数),贷:应付账款(负数)。并红冲原来成本结转,借:主营业务成本(负数)贷工程施工一机械使用(负数);对方开正确蓝字票时正常做凭证,然后再结转成本。这样做对吗?
郭老师
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提问时间:03/04 16:40
#建筑#
你好可以的,正确的
阅读 1246
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老师,我们给员工发年终奖,单独计税如何计算呢,麻烦发一下单独计税税率表,谢谢
郭老师
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提问时间:02/04 12:10
#建筑#
年终奖/12,然后根据这个税率表找对应的税率,然后年终奖*这个税率-速算扣除
阅读 1246
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老师 你好,我在22年收到项目部拿来20年的成本票据,怎么处理 ,我可以直接冲减未分配利润吗,分录怎么做
易 老师
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提问时间:01/30 08:52
#建筑#
您是使用小企业会计准则还是会计准则?
阅读 1246
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老师,我现在第二套房有房贷,我填到个税系统里专项扣除里,行吗
王超老师
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提问时间:06/30 16:58
#建筑#
你好 可以的,但是前提是,你们第一套房没有享受专项附加扣除的
阅读 1246
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23年小规模纳税人开发票时是按1%税率。报税时如果季度没超30万就免税,超了就1%缴税。
郭老师
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提问时间:01/10 20:51
#建筑#
你好,开的普通发票是这么做的。
阅读 1246
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工地上施工的工人,最基层的工人发放工资的时候要不要全员全额申报个人所得税?
东老师
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提问时间:01/31 22:13
#建筑#
是的,没记错的,是需要申报的
阅读 1246
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老师总包方与甲方签订的合同是甲供材选择简易计税3%的,总包方又分包给我们,签的合同是绿化工程和装饰装修,分包合同里注明了包工包料的由分包方自行负责材料,这种情况分包方可以选择和总包方一样的简易计税方式吗?3%计税
郭老师
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提问时间:01/24 14:10
#建筑#
你好 甲供材的可以的
阅读 1245
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我是房地产开发公司,我公司开具了代建费发票,除了增值税和附加税还要交什么税
乐乐老师0512
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提问时间:02/02 19:25
#建筑#
同学你好:收取代建费,还涉及到企业所得税(个人所得税)、印花税。
阅读 1245
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木木老师房地产有没得这方面的规定,劳务公司的专票税点3个点,它开给建筑公司塞建筑公司是专票9个点,建筑公司开给开发公司就只能开3个点的呢
venus老师
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提问时间:01/15 13:09
#建筑#
劳务清包工程是可以简易征税3个点
阅读 1245
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个人有机械,公司用我的机械可以以哪些形式,怎么开票,我不是公司的员工,就是一个独立个人
王超老师
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提问时间:01/19 08:12
#建筑#
你好,这个可以开租赁发票给公司的
阅读 1244
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老师你好,请问上个月的库存现金需要结转吗
新新老师
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提问时间:10/24 15:44
#建筑#
你好 不用结转 可以有余额的
阅读 1244
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建筑工程上的银行履约保函需要缴纳钱吗?需要缴纳钱的话这笔钱由谁承担?
青老师
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提问时间:03/16 15:24
#建筑#
你好1; 需要 (履约保函要交钱进去。履约保函手续费:银行为客户开立履约保函业务时,需要像客户征收每季的保函手续费)。 (履约保函是由担保人为施工方向业主提供的保证施工方履行工程建设、合同责任和义务的合约。承包商如若不履行合同,业主可要求保证人在保函金额内承担保证责任 ;一般是担保人来的 )
阅读 1244
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老师,这个流程是:单位报到市1个小时,市到省2小时,省到国2小时,一共是5小时吧?
郭老师
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提问时间:11/11 08:32
#建筑#
你好,你是不是发错了图片?
阅读 1243
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使用小企业会计准则的单位,在汇算清缴时缴纳所得税应该怎么账务处理好
家权老师
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提问时间:05/07 15:00
#建筑#
汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 退所得 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 1243
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公司负责污水处理站运营的,之前会计把所有关于处理站的支出都计入了主营业务成本里,现在有站点的设备出现故障,需要重新采购设备,那设备计入哪个科目呢?
暖暖老师
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提问时间:12/11 10:40
#建筑#
你好,还是计入成本核算的
阅读 1242
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老师好,无法支付的应付账款,是否是增值税应税收入呢?之前收了专票,是否需要转出呢?
家权老师
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提问时间:05/07 09:22
#建筑#
无法支付的应付账款转入营业外收入不交增值税
阅读 1242
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