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小规模纳税人的企业所得税优惠政策是什么?所得税税税点是多少?
东老师
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提问时间:05/29 10:43
#税务#
你好,小微企业说的税税率是5%。
阅读 10643
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当年通过了高企认证,但是没有达到高企收入占总收入的60%,不享受税收减免,会不会同时取消我的高企资质,会影响我以后申请财政补贴吗
冉老师
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提问时间:05/28 16:27
#税务#
你好,同学 一般当地税务局严格的话,会取消的
阅读 10643
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汇缴业务招待费971.50元。上年没有营业那是调整多少?
吴卫东老师
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提问时间:05/27 21:26
#税务#
全额调增啊,没有营业收入 那就是不能扣除业务招待费。
阅读 10643
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请问企业所得税年度申报怎么会应补退税负数?
邹老师
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提问时间:05/27 10:18
#税务#
你好,说明季度预缴的所得税,超过了经过汇算清缴之后的应纳税额,所以就需要退税。
阅读 10643
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大家行业毛利率,企业所得税负担率,怎么知道的呢,根据自己公司实际毛利率算的吗,还是上市公司报表同行业企业查询的呢,还有费用率跟收入成本比重怎么把控的
廖君老师
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提问时间:05/26 13:33
#税务#
您好,增值税税负率确实是自已算的 ,=毛利率*增值税率,实际比这个再低一些,因为有购入固定资产和办公用品 最准企业所得税负 的是问自已专管员,因为各地都有一个平均水平,不一样的。这个费用占比的把控就是按经营实际来入账,账真实查账也不怕。网上查的不准的
阅读 10643
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跨年费用票冲红重开,账务已处理,汇算清缴直接纳税调增可以吗?
郭老师
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提问时间:05/23 18:25
#税务#
你好,红冲了重新开,不需要调整的。他两个金额不一样吗?
阅读 10643
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您好,小规模季度不超过30 w,是看含税还是不含税收入
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:41
#税务#
您好, 这个是看不含税的金额
阅读 10642
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宿舍水电,进项我抵扣了还有事?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:44
#税务#
您好, 这种是员工福利方面的,不可以抵扣的
阅读 10642
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你好老师,贷款购买固定自产产生的利息可以进固定资产吗?
家权老师
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提问时间:06/05 17:37
#税务#
分期付款的利息开票的金额可以计入固定资产,
阅读 10642
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老师您好!请教您一个问题,我是公司的财务。我们老板叫我持公司股权0.33333%.相当于挂个名。不当法人……这样有风险吗?
王壹新老师
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提问时间:06/04 21:50
#税务#
同学您好,需要你出资吗?只要公司合法经营,没啥风险哈。
阅读 10642
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我们公司进口了一批榴莲,报关公司发给了我们相关的发票以及报关单,如图一和二。图一有列明不同规格的榴莲每件多重,比如A果榴莲每件重17.5kg。客户要求我们开专票,开票项目开鲜榴莲,不要开榴莲A果这样分的这么细,但是我们给客户卖货是分A6、A7等规格来卖的,如图三送货单,所以开给客户的专票是不是也要对应开水果*榴莲A6这样的项目,不能直接开具大类-鲜榴莲作为发票项目呢?
朴老师
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提问时间:06/04 16:17
#税务#
可以直接开具大类“鲜榴莲”作为发票项目
阅读 10642
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请问,老师,供应商 给我们点 商品的赠品,但是发票上没有体现,我们怎么处理呢?
小菲老师
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提问时间:06/04 14:18
#税务#
同学,你好 最好不入公账
阅读 10642
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老师,二手的设备也要折旧是吧
宋生老师
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提问时间:06/04 15:47
#税务#
你好,是的,也是一样需要折旧的。
阅读 10642
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任缴出资额是不是营业执照上的注册资本
王晓晓老师
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提问时间:06/02 19:20
#税务#
你好,是的就是注册资本
阅读 10642
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对啥都没做,怎么补救
盛宇老师
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提问时间:05/30 23:28
#税务#
您好,请问您具体存在哪方面的问题呢。
阅读 10642
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如果公司工资薪金支出少,业务招待费多这还可以做到哪个科目里扣除呢?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:02
#税务#
你好,你可以计入福利费
阅读 10642
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税务局联系说去年有一张代开的普通发票劳务费,没有做代扣代缴个税,但是这张发票没有入账抵扣成本,需要怎么处理
小锁老师
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提问时间:05/27 14:22
#税务#
您好,意思是现在这部分,直接入账了?
阅读 10642
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23年12月漏计提工资14546.92,24年年报补计提
朴老师
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提问时间:05/27 14:38
#税务#
同学你好 是什么会计准则呢
阅读 10642
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廖君老师,这个5月重开的发票 跟之前金额不一样,比之前金额大
廖君老师
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提问时间:05/26 20:44
#税务#
朋友您好,也是2024年的么,跟着发票做分录,红字发票做负数分录就可以
阅读 10642
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老师您好,收到装修装饰发票,备注需要写吗?
东老师
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提问时间:05/24 17:11
#税务#
你好,这个备注的话是需要写的。
阅读 10642
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我们公司属于商贸企业,收到供应商多赠送的货物未开在发票里,账务处理怎么做?我们再销售出去会涉及什么税务风险?怎样处理会更合规?
郭老师
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提问时间:06/11 10:23
#税务#
你好,借库存商品 贷营业外收入,你们销售出去需要交增值税、附加税、印花税、所得税,没有风险的。
阅读 10641
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老师我想问下,我要新注册个公司,现在正在装修阶段,也没开户,那注册资金能打在个人户上吗
meizi老师
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提问时间:06/05 11:41
#税务#
你好;不能的; 建议公户开好在转资本金 ; 如果要用钱可以先个人垫付; 后面开户后注册金进入后;报销给个人。
阅读 10641
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可以可以帮忙看看各自的个税要怎么申报缴纳吗,由谁申报谁的个税
甜椒老师
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提问时间:06/03 13:12
#税务#
您好!您能一下具体的业务情况?根据图片看不出具体的情况,不好分析缴纳个税属于哪种税目
阅读 10641
收藏 4
老师,收到仲裁调解书,补离职员工未签合同两个月工资,这个需给个人报个税吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/03 10:13
#税务#
你好,这个是 需要申报个人所得税的
阅读 10641
收藏 32
发行数电票可以电子税务局线上申请吗?可以的话具体怎么操作呢
刘艳红老师
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提问时间:06/03 10:53
#税务#
您好, 可以的,在我要办税-发票核定-全电
阅读 10641
收藏 45
公司办了一个个体户用来bi税,做账可以在同一台电脑上做吗,会不会有风险
沈洁老师
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提问时间:06/02 23:36
#税务#
你好,如果希望达到你的期望,最好是不要在同一台电脑上做,也不要选择用同一财务软件不同账套,风险当然会存在,但要看具体涉及到哪些内容,根据自行情况而定
阅读 10641
收藏 45
收到所属期23年11月份地方教育附加、增值税多缴税款退税收入如何做分录
刘艳红老师
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提问时间:05/31 15:50
#税务#
您好, 可以直接计入营业外收入里面
阅读 10641
收藏 29
公司给新来员工交社保,保险基数怎么填写
邹老师
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提问时间:05/29 10:44
#税务#
你好,你单位的社保,是根据工资缴纳,还是根据当地最低基数缴纳?
阅读 10641
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材料成本中的配件费也是13%?
家权老师
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提问时间:05/28 16:33
#税务#
是的,按价外费用就是13%
阅读 10641
收藏 32
老师,这有一个有关于关联业务往来报告的申报表中。有关于g113010和g113020两个表中,有一个划分标准说明这个应该怎么填写。
朴老师
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提问时间:05/28 15:46
#税务#
G113010表:《购销表》划分标准说明 1.基本信息:首先,填写企业的基本信息,包括纳税人识别号、企业名称等。确定报告的所属年度,即填写报告的关联业务往来事项的所属年度。 2.购销业务信息:填写与关联方之间的购销业务数据,包括商品或劳务的名称、数量、单价、金额等。注意区分境内和境外的关联方,并按照不同的关联方分别填写。 3.划分标准:在购销业务中,划分标准主要基于交易的性质、金额和频率等。例如,对于大额或频繁的购销交易,应特别关注其定价是否公允,是否存在利益输送等问题。 G113020表:《劳务表》划分标准说明 1.基本信息:同样需要填写企业的基本信息和报告所属年度。 2.劳务业务信息:填写与关联方之间的劳务交易数据,包括劳务的性质、提供劳务的地点、金额等。注意区分不同关联方和不同类型的劳务交易。 3.划分标准:在劳务交易中,划分标准可能包括劳务的性质、定价方式、提供劳务的人员和场所等。例如,对于关联方之间提供的特殊或专有劳务,应关注其定价是否合理,是否存在成本分摊不公等问题。 注意事项 1.准确性:确保填写的数据和信息准确无误,避免漏报或错报。 2.完整性:根据企业实际发生的关联业务往来情况,完整填写所有相关表格和栏目。 3.合规性:遵循相关税务法规和填报指南,确保填报的关联业务往来报告符合税法要求。 4.逻辑性:各表格之间的数据和信息应具有逻辑性和一致性,避免出现矛盾或不合理的情况
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