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老师,软著行业享受即征即退,税务让做检测报告作为备查,是对所有软著都做检测报告吗
郭老师
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提问时间:05/26 13:07
#税务#
你好对的 是的 都做
阅读 19
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工商年报,社保实际缴费金额,这部分是填24年单位承担部分吗?那单位也承担了个人部分也要加进来吗?
朴老师
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提问时间:05/26 13:06
#税务#
工商年报社保实际缴费金额,填 2024 年单位承担部分与单位代扣代缴的个人部分之和,按险种分别列示,金额精确到分,有欠缴的在 “累计欠缴金额” 单独填列。
阅读 263
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老师,请教下所得税年报汇算时研发费用应填入哪张表呢
朴老师
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提问时间:05/26 13:04
#税务#
《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012 ) 企业享受研发费用加计扣除政策时需填报此表 。要按项目详细列出各项研发费用,如人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销、新产品设计费、其他相关费用等。同时,要根据政策规定计算可加计扣除的研发费用金额、加计扣除比例及加计扣除额等 。 《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》(A107010 ) 在《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012 )计算出研发费用加计扣除额后,需将该数据填入此表对应行次,用于汇总企业各类免税、减计收入及加计扣除优惠金额,进而计算应纳税所得额的抵减金额 。 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类 )》(A100000 ) 上述优惠明细表的数据最终会汇总到主表 A100000 中,影响应纳税额的计算 。
阅读 20
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老师,请问个人代开的劳务费发票,不含税收入是7200.00元,需要缴纳多少个税?
郭老师
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提问时间:05/26 13:03
#税务#
你好7200×80%*20%,按照这个来计算
阅读 36
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征服申报个税少报了一个人,怎么处理
郭老师
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提问时间:05/26 13:01
#税务#
你好,可以更正申报的这个人发了工资是吧?
阅读 24
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老师麻烦说一存货的盘盈盘亏,现金盘盈盘亏,固定资产的盘盈盘亏
明琪老师
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提问时间:05/26 12:59
#税务#
中午好亲,我来梳理下哈
阅读 41
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税务ai :工资1w,全部入应付职工薪酬,其中包含个人所得税500元,属于工资支出;如果将9500元计入应付职工薪酬,将500元单独入管理费用,500元不能税前扣除(昨天 看到税务AI提到的信息)具体分录是怎么处理的
董孝彬老师
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提问时间:05/26 12:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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老师,固定资产是24年11月中旬购进的,12月折旧了一个月,下面截图是24年汇算清缴,红圈圈里面应该填什么呢?
小菲老师
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提问时间:05/26 12:48
#税务#
同学,你好 填1个月的折旧金额
阅读 27
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对老旧小区提供抗震加固建模及制图技术服务,开什么内容的发票?
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:41
#税务#
您好,这个开现代服务里面的其他服务就可以
阅读 30
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老师北京公司变更经营范围出现这个怎么选后添加2项经营范围没备案呢
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:39
#税务#
您好,是出现什么了,拍我看下
阅读 28
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我们公司接了一家公司的空调维保服务,我们再找另一家公司去做维保,这家公司开发票我们,我们再开发票给需要维保的公司,这样做可以吗?
朴老师
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提问时间:05/26 12:33
#税务#
可以,属于服务分包行为,但需注意: 合同:主合同允许分包或不禁止,分包合同明确权责。 发票:乙方给你公司开票(3%/6%),你公司给甲方开票(3%/6%,小规模可能适用 1%)。 资质:若涉及特种设备维保,乙方需有对应资质。 税务:一般纳税人可抵扣进项税,合同需缴印花税(0.3‰)。 合规:确保业务真实、资金流一致,留存凭证。
阅读 233
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老师 企税每个季度都要报一次吗
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:33
#税务#
您好,是的,就是这样的
阅读 43
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老师,您好!请教您 500103的生产成本下的制造费用会增设三级科目吗? 5101制造费用下的二级科目与上面500103生产成本下的制造费用二级科目是一样吗? 谢谢老师指导!
朴老师
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提问时间:05/26 12:28
#税务#
生产成本下的制造费用是否设三级科目 取决于企业管理需求: 需细分(如多车间、费用复杂):可设三级科目(如 “车间 - 费用项”)。 简单核算(规模小、费用单一):可不设,通过二级科目归集分配。 制造费用与生产成本下的科目是否一致 本质相同:均核算生产间接费用(如折旧、人工等)。 设置差异: 5101 制造费用:按费用性质或部门设二级科目(如 “薪酬”“折旧费”)。 500103 生产成本 - 制造费用:侧重分配至产品,可按成本对象设二级科目(如 “产品 A”“产品 B”),也可与前者一致。
阅读 19
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老师,您好!二手车买卖合同不需要纳印花税吧?
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:20
#税务#
您好,要的,这个按买卖合同来早听了
阅读 85
收藏 0
汇算清缴本年累计实际已缴纳的所得税额,是包括在24年缴23年的款吗
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:20
#税务#
您好,汇算清缴本年累计实际已缴纳的所得税额不包括在24年缴23年的款。
阅读 26
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税务让企业填写年度关联交易报表的目的是什么呢?
宋生老师
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提问时间:05/26 12:16
#税务#
你好,主要就是看公司有没有少交税
阅读 25
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老师,管理人员用的白棉纱手套进项税额可以抵扣吗
小菲老师
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提问时间:05/26 12:15
#税务#
同学,你好 计入办公费用,可以抵扣 计入福利费,就不可以抵扣
阅读 13
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问题1;香港有限公司投资内地公司,向香港有限公司分红,政策是按20%,减按10%交预提税?问题2:香港居民投资内地有限公司,向香港个人居民分红,免个税?
宋生老师
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提问时间:05/26 12:13
#税务#
内地企业向境外股东(包括香港有限公司)支付股息时,通常需要代扣代缴10%的预提所得税 2是免个税。
阅读 45
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老师,汇算清缴时财务报表是抄写哪一个月的资产负债表和利润表的,还是说要1-12月份的相加填写
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:08
#税务#
您好,直接按12月的报表来填就可以了
阅读 8
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没有做过账 个体户 想要拿设备折旧抵税的话怎么账务处理呢
刘艳红老师
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提问时间:05/26 12:07
#税务#
借:固定资产 贷:银行存款 借:管理费用 贷:累计折旧
阅读 40
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一般纳税人企业企业所得税汇算清缴之后,发现前年有个房租费用无票,不能税前扣除,请问怎么做账务处理,怎么做会计分录,谢谢
宋生老师
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提问时间:05/26 12:02
#税务#
你好,这个应该更正汇算,然后看是不是要补税
阅读 8
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公司投资的钱亏完了,现在要注销,投资收益纳税调整明细表要怎么填亏的金额
宋生老师
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提问时间:05/26 11:59
#税务#
你好,这个你是投资了什么呢
阅读 11
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老师,可以帮我看一下这家公司的税负率是怎么算的,安全不
明琪老师
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提问时间:05/26 11:58
#税务#
中午好呀亲,我看看哈
阅读 30
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请问业务招待费在汇算清缴时怎么处理
宋生老师
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提问时间:05/26 11:51
#税务#
你好,这个不需要单独做分录。汇算在表上调增就好了
阅读 32
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董孝彬老师,您好!续问——因为处置的长期股权投资之前结存的成本和税务系统的成本,取两位小数有42.57的差异,做了调整过后,四季度的报表不调,只在年报上调整过来就可以吗?我的会计分录就是做一笔冲减,然后再调整为正确的成本,然后嗯,具体的分录他或是冲减利润分配未分配利润吗?可以帮我理理吗?具体的分录该怎么写?嗯,然后调在5月份的那这个利润表和资产负债表自行调整吗?还是说需要存档保存?
何江何老师
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提问时间:05/26 11:47
#税务#
你好同学,不好意思我点了,您需要可以再申请一次,如果是税会的差异,可以直接冲利润分配的同学,我不是很清楚您与董老师的问题 +
阅读 11
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企业准备注销,没有计提完折旧的固定资产可以全部报废吗
刘艳红老师
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提问时间:05/26 11:46
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 162
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老师好,预缴增值税怎么做会计分录呀
宋生老师
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提问时间:05/26 11:42
#税务#
你好,这个借应交税费应交增值税预缴税金贷,银行存款。
阅读 15
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自己私人付款,开的专票,可以报销吗
文文老师
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提问时间:05/26 11:40
#税务#
自己私人付款,开的专票,可以报销。
阅读 25
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老师,处置固体废物有哪些相关的免税政策呢
刘艳红老师
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提问时间:05/26 11:36
#税务#
您好,依法设立的城乡污水集中处理、生活垃圾集中处理场所排放相应应税污染物,只要不超过国家和地方规定的排放标准,即可暂予免征环境保护税。
阅读 36
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我们各地有合作门店,那些门店是独立核算且经营权规和合作方。我们提供产品、品牌、和部分销售人员。场地、和后续安装等服务是合作方提供。销售收入是全额进我们公司,我们与合作方有代收协议。销售产品发票由合作方提供开具给客户。然后每月按销售额的50-60%返还给合作方,我们公司确认的销售收入按银行流水的40-50%确认。并开具服务 费发票给合作门店,我们按扣除代收款确认的收入是否合规?还是说要按银行流水全额确认收入?要是全额确认收入税点太高。望老师解答。谢谢
高辉老师
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提问时间:05/26 11:34
#税务#
你好,按照40-50%确认收入,不按照全额确认收入
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