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老师 您好 我公司是建筑公司 发生了挖机拖车费(拖运租的挖机到项目) 已经付款但未收到对方开具的发票 应该借计什么科目
朴老师
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提问时间:09/29 09:52
#建筑#
在未收到发票已付款的情况下,可以先计入 “预付账款” 科目。 具体账务处理为: 借:预付账款 贷:银行存款 待收到对方开具的发票后,再根据发票内容进行相应的账务处理。如果是用于项目的挖机拖车费,可以计入项目成本,例如: 借:工程施工 — 合同成本 — 机械使用费等 贷:预付账款
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市政工程,收到一张公司开的花木的普票。上面有写农产品自产自销,这张普票是不是能直接抵9个点的税?金额直接乘0.09吗?
小锁老师
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提问时间:04/06 15:02
#建筑#
您好,这个的话,是直接乘以0.09的这个
阅读 1188
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我们公司年底要给工人发工资,工地,每个人工资都是2万左右,怎么发放合理
一鸣老师
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提问时间:02/03 11:50
#建筑#
你好,除非不上账,否则无论怎样发都要要申报个税哈
阅读 1188
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老师,总公司有个分公司,有部分收入可以直接打到分公司账户做为分公司的收入吗?
爽爽老师
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提问时间:02/02 14:23
#建筑#
同学你好,这个收入要看是和总公司还是分公司签署的合同
阅读 1188
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跨地市工程项目第一次开票,税务局操作流程是什么?
青老师
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提问时间:07/14 09:14
#建筑#
你好; 先去开外经证; 然后预交税费 - 可以开票后预交或者是先预交后开票
阅读 1188
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新公司注册资本10万,可以开劳务专票吗?
朴老师
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提问时间:08/24 12:42
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 1188
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老师,个税工资表是根据实际到手的工资来填写吗?实习生的工资。
新新老师
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提问时间:10/11 10:32
#建筑#
工资表上体现应发工资扣除的个税,还体现实发工资。
阅读 1188
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老师,你好,合同质保金在材料总价中扣除2年质保期到了付清全款,可2年后工程都竣工了,那材料发票怎么抵扣进项,能按材料总价抵扣吗?还是说2年后才付清的部分在未付款之前对应金额的进项不得抵扣
王雁鸣老师
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提问时间:12/29 18:28
#建筑#
同学你好,材料发票能按材料总价抵扣的。
阅读 1187
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请问一下老师,能开人工费的单位,营业执照应该有哪一项?
木木老师
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提问时间:01/16 23:51
#建筑#
你好,同学 范围里面有,劳务相关的范围就可以
阅读 1187
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老师,你好。包工包料包安装的钢结构工程,这个开票是按9%还是13%
郭老师
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提问时间:10/26 17:09
#建筑#
钢结构工程税率9%的。
阅读 1186
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我们是劳务公司 一般纳税人,和建设公司签订的劳务分包合同 增值税可不可以选择差额计税
宋生老师
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提问时间:11/08 16:45
#建筑#
你好!不是你们差额,是建设公司差额
阅读 1185
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劳务分包合同,甲方直接代发劳务款,我们给开劳务发票,那我们这边成本怎么做?我们是建筑企业,有劳务资质,开劳务发票开 建筑服务-劳务费?我们这边利润咋算呢?比如甲方那边代发27万工资,我们这边开票27万,那我成本做多少?
郭老师
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提问时间:09/22 15:32
#建筑#
你好,这个属于你单位的职工吗?如果是的话,你账上做工资就可以的,冲你的应收账款需要出一个委托书,你委托对方发工资,然后对方发放的证明需要给你复印一份。
阅读 1185
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建筑劳务公司可以把接到的合同,分包给下面的班组吗?如果允许,是差额计税吗?比如合同金额100万,分包给下面的水泥工人班组,钢筋班组等加起来50万,允许差额及时吗?
郭老师
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提问时间:03/13 17:34
#建筑#
你好,这些班组是个人的吗?如果是的话可以打,可以查耳机税的。
阅读 1185
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移动淋浴间税收编码是什么
朴老师
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提问时间:06/28 14:30
#建筑#
金属结构预制建筑物(活动房屋)开票商品名称:*金属制品*移动卫生间类别税率:13%
阅读 1185
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建筑业想要能按照完工进度确认收入,要怎样要求工程部才能获得准确数据
王雁鸣老师
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提问时间:06/07 22:36
#建筑#
同学你好,要求工程部提供甲乙双方确认的工程进度单,就可以获得准确数据。
阅读 1185
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建筑公司项目部领用原材料,怎么做账务处理,比如材料价税合计总共1300,领用的时候 借工程施工合同成本材料费1300 贷原材料 1300这样对吗?税怎么处理
李老师(1)
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提问时间:11/15 16:48
#建筑#
你好,咱们的拿到这个原材料的发票是专用发票的话, 借原材料, 借应交税费,应交增值税进项税额, 贷银行存款,如果领用的时候,嗯,可以 借,工程施工,合同成本材料费,贷原材料。 这个进项税额的话,我们到时候勾选认证了,可以用它来抵减销项税额的,嗯,到时候看是形成的应纳税额还是形成的留抵税额。咱们现在是形成应纳税额了,还是形成留抵税额呢? 如何形成应缴纳的增值税,可以做一个过渡的处理,借应交税费、应交增值税销项税额, 贷应交税费、应交增值税进项税额, 贷应交税费,应交增值税转出未交增值税。
阅读 1184
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老师,老师,如果是法人,但是社保在别的单位了,在别的单位上班,会不会影响我自己的公司。在别的单位工资怎么发才能有利于法人
王雁鸣老师
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提问时间:10/10 20:20
#建筑#
同学你好,一般情况下,不会影响你的公司,在别的单位的工资,正常发放即可。
阅读 1184
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老师,我们公司缴纳的工会经费和返回的工会经费怎样做账啊?
暖暖老师
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提问时间:01/03 13:54
#建筑#
缴纳时 借管理费用-工会经费 贷银行存款 返回时 借银行存款 贷营业外收入
阅读 1184
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老师,我是小规模公司,现在不是有政策500万以内免税,那我申报增值税时应该怎么填写
玲竹老师
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提问时间:07/14 18:18
#建筑#
您好 季度开具普通发票销售额超过45万填12栏跟减免税明细表 不超过还是跟原来一样填写
阅读 1184
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老师您好,请问一下,个人app专项附加六项扣除填完提交了,怎么申报。还是提交了就算完成了。
青老师
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提问时间:08/17 14:14
#建筑#
你好; 提交后; 自然人客户端 里面 操作下下载更新 ;下次报个税就可以操作抵减了
阅读 1184
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老师您好请问一下,每个月会计扣完个税,然后扣的增值税附加税是什么税,是我们每个月产生的利润扣的税吗。为什么原来我待过的公司不月月扣增值税和附加税。
郭老师
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提问时间:11/17 09:16
#建筑#
增值税 城建税、 地方教育 教育附加
阅读 1183
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收到分包结算单,做入工程施工-人工费,那收到分包开的发票,怎么做分录?
郭老师
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提问时间:05/07 23:52
#建筑#
借应付帐款贷工程施工人工费 借工程施工人工费 贷应付账款
阅读 1182
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合同是总公司与甲方签订,开票和收款由分公司处理,求一份授权书或者其他资料模版,授权分公司处理这些事宜
朴老师
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提问时间:11/23 09:57
#建筑#
授权书 本授权书由XXX总公司(以下简称“总公司”)签署,正式授权XXX分公司(以下简称“分公司”)代表总公司处理与XXX公司(以下简称“甲方”)签订的合同相关的事宜。 一、授权范围 1.代表总公司处理与甲方签订的合同中涉及的开票和收款事宜; 2.代表总公司协调与甲方之间的业务沟通和协调; 3.代表总公司签署与合同履行相关的文件和资料。 二、授权期限 本授权书自签署之日起生效,至合同履行完毕之日止。 三、授权限制 1.分公司无权代表总公司签署任何与合同无关的文件; 2.分公司无权代表总公司做出任何超出合同约定的承诺或保证; 3.若分公司行为违反法律法规或合同约定,总公司不承担任何责任。 四、授权书修改和终止 本授权书的修改和终止需经总公司书面同意,并以书面形式通知分公司和甲方。 五、其他 本授权书一式三份,总公司、分公司和甲方各执一份,具有同等法律效力。 特此授权! 总公司名称:XXX 签字:XXX 日期:XXXX年XX月XX日 分公司名称:XXX 签字:XXX 日期:XXXX年XX月XX日
阅读 1182
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电子工程建筑 总成本占总收入的多少
文文老师
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提问时间:10/21 16:08
#建筑#
通常情况下,电子工程建筑的总成本可以占到总收入的60%-80%
阅读 1181
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老师 这个题解析为啥要减1
朴老师
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提问时间:10/10 14:27
#建筑#
在这个题目中,计算风险系数时 “327/310 - 1” 要减 1 的原因是: 计算风险系数是要确定实际采购价相对基准价格的上涨幅度。327/310 得到的是实际采购价与基准价格的比例,但是这个比例反映的是实际价格相对于基准价格的倍数关系,而不是上涨幅度。 上涨幅度需要用实际价格与基准价格的差值除以基准价格来计算。而实际价格与基准价格的差值除以基准价格可以转化为先计算实际价格与基准价格的比例,再减去 1,即(实际价格 ÷ 基准价格)-1。 所以在本题中要通过 327/310 - 1 来计算实际采购价相对基准价格的风险上涨幅度
阅读 1181
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建筑企业收到跨年未付款的成本票要调整?
家权老师
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提问时间:04/23 08:56
#建筑#
那个不需要调整的哈。
阅读 1181
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老师,建筑行业成本票比例,占总成本的多少啊?**公司说要给95%成本票,实在是不知道这个比例
王超老师
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提问时间:12/27 14:30
#建筑#
你好 这个没有绝对的比例的,**公司只是不想出这个税费,特意要求很高的比例的
阅读 1181
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三证是指哪三证?审合同需要提供的
青老师
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提问时间:11/08 16:58
#建筑#
你好; 审核合同 没有说三证的 ; 你说的之前三证合一这个 ; 是说的 工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证。
阅读 1181
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老师,建筑业异地开农民工专用户带什么资料
青老师
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提问时间:08/31 17:20
#建筑#
你好; 资料包括 :企业开具农民工工资专用账户,需要总承包方企业先向银行提出申请并提交以下资料, 1、营业执照; 4、法人身份证和经办人身份证; 5、市城乡建委关于“建设工程农民工工资专用账户”的批文; 6、行政章和财务章; 7、基本户开户许可证; 8、信用机构代码证。银行审核后,开通对应账户,由建设单位定期将农民工工资拨付至施工总包单位开设的。 同时办理前要注意下: (一)建设工程项目招投标结束后,10日内持中标通知书和工程承包合同,到建设部门保障金管理机构核定保障金缴费额,并填写《建设领域工程项目支付工程款及农民工工资保证书》(以下简称《保证书》)一式5份。 (二)凭《保证书》到指定银行办理保障金存款手续。 (三)凭银行存款回执,由保障金管理机构认定保障金存款手续,并在《保证书》上签章。 (四)持具有保障金管理机构签章的《保证书》等资料到建设行政主管部门办理施工许可证。 五、农民工工资是工程项目建设资金的组成部分,建设行政主管部门在核发施工许可证、批准开工报告时,应当审验《保证书》。没有《保证书》的,视为建设工程项目资金不落实,一律不得办理施工许可手续。 六、施工现场实行农民工工资保障金公告牌制度。工程开工时,工程项目部应在施工现场设立农民工工资保障金公告牌。公告牌内容包括工程项目名称、开竣工时间、工程项目保障金缴费额、举报投诉电话。公告牌的规格、样式由当地劳动和社会保障行政部门统一制定。 七、施工企业应当按照国家法律法规招工用工,依法与劳动者签订劳动合同,按月以法定货币形式支付农民工工资。不得以工程款拖欠、结算纠纷、垫资等理由克扣或拖欠农民工工资。
阅读 1181
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老师好,年度汇算清缴报表,和本年报表放一起,还是和上一年度报表放一起
王雁鸣老师
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提问时间:01/19 07:56
#建筑#
同学你好,年度汇算清缴报表,和上一年度报表放一起。
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