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老师。建筑公司临时占村民的地,村民不开发票,可以收据入账吗
朴老师
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提问时间:01/09 20:00
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 135
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年度总收入:41743921.18元,已缴企业所得税:122433.51元,这个月预计缴企业所得税20多万。要把成本调到多少?
宋生老师
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提问时间:01/09 17:46
#建筑#
你是一般企业 吧,不是小微企业是吗
阅读 83
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老师,工程项目 专项分包,实在主营业务成本下怎么列支什么科目呢?就是二级、三级明细。
听风老师
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提问时间:01/09 17:24
#建筑#
会计准则只规定就1级科目。 2级3级,你可以自己设的,我建议用项目名称
阅读 127
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这个月做的跨区域事项报告什么时候必须预缴结束
朴老师
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提问时间:01/09 17:22
#建筑#
跨区域事项报告的预缴结束时间分以下两种情况: 预收款预缴 一般纳税人:收到预收款的当月最后一天之前,税款所属期为收到预收款的当月 1 日至最后一日,申报抵减的时间,为收到预收款的下一申报期内。 按季度纳税的小规模纳税人:收到预收款所在季度最后一天之前,税款所属期为收到预收款所在季度第一月 1 日至该季度最后一日,申报抵减的时间,为收到预收款的下一申报期内。 进度款预缴 一般纳税人:工程进度款的预缴时间为发生纳税义务的次月申报期内,税款所属期为发生纳税义务的当月 1 日至最后一日,申报抵减的时间,为发生纳税义务的下月申报期内。 按季度纳税的小规模纳税人:发生纳税义务,预缴时间为发生纳税义务的下一申报期内,税款所属期为发生纳税义务所在季度第一月 1 日至该季度最后一日,申报抵减的时间,为发生纳税义务的下一申报期内。
阅读 172
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老师您好,企业会计准则,利润表本期数和上期数,是指那个数据呢
小林老师
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提问时间:01/09 17:20
#建筑#
你好,分别是2024年度和2023年度
阅读 148
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现在是不是办理跨区域事项报告以后就可以开具发票?还是必须先预缴增值税、企业所得税再开具发票
文文老师
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提问时间:01/09 17:14
#建筑#
办理跨区域事项报告以后就可以开具发票
阅读 52
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老师您好,小企业会计准则,财务报表,资产负债表的期末数,本年利润本期数,是不是填写本季度的金额
apple老师
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提问时间:01/09 17:12
#建筑#
同学你好,对的 税局利润表的本期数:填写财报 第4季度的累计数 税局资产负债表的期末数:填写财报 的 第4季度期末数
阅读 123
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资产负债表的未分配利润和利润表的净利润差一个期初余额 这是哪里出错了
apple老师
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提问时间:01/09 17:09
#建筑#
同学你好,这个没有错 没有对以前年度损益进行调整时, 利润表的【 净利润累计】=资产负债表的 【期末未分配利润-期初未分配利润】
阅读 113
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老师,突然发现23年有个已完工项目,落下6000元成本未结转,这个怎么补结转一下?怎么做分录?
琦祯异宝
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提问时间:01/09 17:05
#建筑#
您好,补结转已完工的项目,我们要更正申报的,借:利润分配-未分配利润 6000 贷:工程施工 6000
阅读 91
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老师,请问建筑工地请的临时工流动性很大,如何计算季初季末人数?临时工的个税工资是如何申报的呢?
阿宇老师
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提问时间:01/09 17:04
#建筑#
通常由建筑工地的用工单位作为扣缴义务人,在发放工资时扣除应缴纳的个税部分后向税务机关申报代缴。登录自然人电子税务局扣缴端,先进行人员信息采集,填写临时工的姓名、身份证号码、任职受雇日期等基础信息并报送;然后进入综合所得申报界面,选择 “正常工资薪金所得”,点击 “添加” 或 “导入”,录入临时工的工资收入等数据;确认无误后点击 “报送”,完成申报并缴纳税款
阅读 176
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老师 取得的专票还没勾选认证抵扣,,该计入进项税额还是待认证进项税额?
文文老师
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提问时间:01/09 17:01
#建筑#
你好,待认证进项税额
阅读 212
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请教,劳务发票2025年1月才取得并且没有付款,这个符合权责发生制吗?可以本月报税所得税前扣除吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/09 16:38
#建筑#
您好,这个实际是24年的业务吗?
阅读 118
收藏 0
老师 支付的车辆保险费怎么写分录
文文老师
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提问时间:01/09 16:36
#建筑#
借:管理费用-保险费 贷:银行存款
阅读 127
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提问:老师您好,麻烦问一下一般纳税人开建筑服务*机械服务可以享受简易征收吗?谢谢
文文老师
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提问时间:01/09 16:29
#建筑#
若是清包工或甲供材,可以享受
阅读 93
收藏 0
年度总收入:49038811.32,税负率1.5%,如何测算需提供多少的发票可以达到税负率,这块如何计算?
朴老师
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提问时间:01/09 16:24
#建筑#
1.5%=税额/49038811.32 这样算税额 然后49038811.32乘以税率-进项税=税额 算出来进项税除以税率再乘以(1+税率)就是你要开进来的价税合计专票
阅读 140
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年度总收入:49038811.32,税负率1.5%,已缴纳企业所得税:122433.51,不是小微,这个季度需提供多少成本,可以达到税负率?
宋生老师
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提问时间:01/09 16:23
#建筑#
这个要看你已经做了多少成本费用了
阅读 144
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建筑施工异地预缴,若为同一省不同市能否不预缴?
东老师
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提问时间:01/09 16:22
#建筑#
只要是不同的地级市就得预缴
阅读 178
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公司有施工资质,考二建有用吗?
文文老师
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提问时间:01/09 16:19
#建筑#
公司有施工资质,考二建有用的
阅读 58
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老师你好,母子公司合并报表,资产,负债,营业收入,利润总额,净利润,未分配利润,几个数都怎么合并了?
小林老师
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提问时间:01/09 16:18
#建筑#
你好,先都直接相加,然后根据内部交易,内部往来,内部现金流量进行抵消
阅读 112
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建筑行业,印花税计提分录如何写呢?
文文老师
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提问时间:01/09 16:16
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-应交印花税
阅读 121
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老师 付土地流转费80万怎么写分录?
文文老师
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提问时间:01/09 16:16
#建筑#
可借记长期待摊费用
阅读 139
收藏 0
如果在2024年度第4季度的利润总额超过了300万,就不是小微企业,那么到了明年2025年度也不是小微企业了吗?
文文老师
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提问时间:01/09 16:04
#建筑#
若25年度满足小微,仍可以是小微的
阅读 174
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老师,小规模装饰公司账务处理不会
宋生老师
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提问时间:01/09 15:45
#建筑#
你好,你可以看下学堂的课程。
阅读 137
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上个月已抵扣进项税额,材料厂作废,现要进项税额转出,怎样账务处理
暖暖老师
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提问时间:01/09 15:45
#建筑#
借应交税金-进项税转出贷应交税费-进项税额
阅读 138
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老师你好一年收入170万,盈利21万,正常吗?建筑企业
家权老师
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提问时间:01/09 15:38
#建筑#
正常啊,不亏损都不错了
阅读 52
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老师,中企云链收到云信、流转给别人这个叫背书对吗,那融资指的是啥意思啊,是贴现的意思吗
朴老师
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提问时间:01/09 15:35
#建筑#
中企云链中,收到云信后流转给别人叫背书。融资是企业利用云信进行资金融通,与贴现不同,贴现一般针对传统商业汇票,而云信融资模式更灵活多样,除类似贴现的方式外,还可依托平台与多方合作融资,结合供应链交易数据等为企业提供服务。
阅读 387
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小微要符合哪几个条件?
宋生老师
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提问时间:01/09 15:31
#建筑#
你好,这个是335原则,人数300人以内,应纳税所得额300万以内。资产总额5000万以内。
阅读 117
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老师 房产税需要计提吗
宋生老师
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提问时间:01/09 15:30
#建筑#
你好,是的,是需要计提的。
阅读 129
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第4季度的利润总额超过了300万,这种情况该如何处理?
家权老师
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提问时间:01/09 15:19
#建筑#
先弥补以前年度亏损,如果还超过300万就按25%交所得税
阅读 116
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窗户贴膜 开票怎么开
家权老师
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提问时间:01/09 14:33
#建筑#
那个开其他现代服务就是
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