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老师 产权转移书据印花税按什么缴纳
宋生老师
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提问时间:04/14 15:56
#建筑#
你好,这个就是按照产权转移的合同的价格。
阅读 90
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老师,个体工商户一个季度开了456000的普票,应该交哪些税,税率是多少?
朴老师
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提问时间:04/14 15:12
#建筑#
个体工商户季度开 456000 元普票,需交税如下: 增值税:按 1% 征收率,约 4514.85 元。 附加税:城市维护建设税市区 7%、县城和镇 5%、其他 1%,教育费附加 3%,地方教育附加 2%,因是小规模纳税人,可享受 “六税两费” 减免政策,按减半征收。 个人所得税:按经营所得适用 5%-35% 超额累进税率,应纳税所得额为收入总额减除成本、费用及损失后的余额,若年应纳税所得额不超 200 万元,可享受减半征收优惠。
阅读 69
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请问老师,一季度开票超过30万,但是有一张是专票1个点税率,表格需要怎么填
宋生老师
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提问时间:04/14 14:50
#建筑#
你好,这个你正常将总额填入第一行,然后专票金额填入第二行。
阅读 69
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施工单位,机械挖机使用柴油,对方将运输费换成汽油项目,与柴油量一并开了专票,财务做账能抵税?
宋生老师
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提问时间:04/14 14:09
#建筑#
你好,严格来说不可以,因为说起来这个本身就是属于虚开发票。
阅读 75
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老师,请问建筑行业预收款开具的不征税发票,结算后期转征税发票的相关账务处理以及税务申报如何操作?
小菲老师
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提问时间:04/14 13:49
#建筑#
同学,你好 不征税发票 借:银行存款 贷:预收账款。 之后开具发票 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 83
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老师,企业所得税是计提了再申报还申报了再计提
朴老师
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提问时间:04/14 12:20
#建筑#
同学你好 先计提再申报
阅读 74
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老师好,因为我们是专业分包双方都是一般纳税人合同金额:50000元,现在项目上是3点商量着,但对方要开建筑服务的,我们不能收,改13%点租赁,但我们只同意给对方8%,但一般情况是按不含税来给对方8个点,还是按含税
朴老师
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提问时间:04/14 12:02
#建筑#
按不含税金额给对方 8 个点对我方更有利。原因如下:从支付金额角度按含税金额计算:合同金额 50000 元为含税金额,增值税税率 13% ,先算出不含税金额50000÷(1 + 13%)≈44247.79元 ,税额约为50000 - 44247.79 = 5752.21元 。若按含税金额给 8 个点,需支付50000×8% = 4000元 。按不含税金额计算:按不含税金额 44247.79 元给 8 个点 ,需支付44247.79×8%≈3539.82元 。显然,按不含税金额计算支付金额更少。从税负影响角度按不含税金额计算税点,后续计算增值税等相关税费时,能更准确反映实际业务涉及的税额情况,避免多承担不必要的税负成本 。 按含税金额给税点,相当于对税额部分也额外支付了 8% 的费用,增加了成本。
阅读 63
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个税跨年更正工资分录
郭老师
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提问时间:04/14 11:22
#建筑#
工资是多做了还是少做了?
阅读 76
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老师好,我们有两家分公司,一家只买社保不发工资,社保挂的是往来。另一家公司工资和社保都做成本了,付钱又是付总公司的,这样可以操作吗
家权老师
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提问时间:04/14 10:57
#建筑#
不可以的,必须是谁买社保谁发工资申报个税
阅读 74
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请问下, 我们是建筑公司, 有个工地 收到分包单位开的零星工程款, 应该入到哪个科目, 合同成本下的什么明细
宋生老师
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提问时间:04/14 10:31
#建筑#
你好,这个做分包工程就好了。
阅读 68
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建筑工地的铁工包工头可以开个体户吗?需不需要资质才能开个体户?
朴老师
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提问时间:04/14 10:12
#建筑#
营业执照办理 包工头能以个人名义注册个体户,获取营业执照,经营范围可涵盖建筑劳务、工程服务等。此环节一般无特殊资质要求。 开展业务所需资质 实际从事建筑工程业务,可能需建筑施工相关资质,如施工劳务资质 。其标准大致如下: 企业资产:净资产 200 万元以上;有固定经营场所 。 企业主要人员:技术负责人具备工程序列中级以上职称或高级工以上资格 ;持有岗位证书的施工现场管理人员不少于 5 人,且施工员、质量员、安全员、劳务员等人员齐全 ;经考核或培训合格的技术工人不少于 50 人 。
阅读 71
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建筑劳务公司涉及异地预缴税费,预缴了工会经费我做了会计分录 借:应交税费——工会经费 贷:银行存款 现在正式计提工会经费跟缴纳工会经费怎么做会计分录?因为预缴的时候只预缴了一部分
宋生老师
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提问时间:04/14 09:45
#建筑#
你好,借管理费用,工会经费贷。应交税费-工会经费。
阅读 65
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老师,进入设备内作业属于有限空间作业,氧气含量应在19.5%到23.5%之间,在什么情况下应该选择18%—22%,如果同时出现这两个选项,应该选择哪一个
东老师
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提问时间:04/14 09:13
#建筑#
您好,您这个不是会计问题吧
阅读 1575
收藏 7
请问老师,建筑行业的间接费用,当月没有没有产生合同成本,如何分摊间接费用?
余前老师
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提问时间:04/13 21:23
#建筑#
没有合同成本,暂时先放在合同履约成本科目中,或者找个科目放一下,到时候再进行分摊
阅读 69
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老师,我公司是烤姜生产企业,购入的生物质颗粒计入什么科目
小菲老师
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提问时间:04/13 17:40
#建筑#
同学,你好 这个生物质颗粒的用途是什么?
阅读 72
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工地发生的财务费用,差旅费怎么做账
钟存老师
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提问时间:04/13 17:20
#建筑#
您单位是施工企业嘛? 财务费用还是计入财务费用科目
阅读 66
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公司股东寿总从股东张处购买股权,转让价是60万,寿总从对公账户将转让价60万打给了张总,用途注明了张总的股权转让费,这笔款我该怎么写分录呀老师
微雪老师
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提问时间:04/13 14:43
#建筑#
同学你好,是股东之间转让股份,还是公司回购股东股份呢?股东之间的股份转让,应该是股东跟股东交易呀?为什么是公司账户转给股东个人呢?
阅读 104
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在软件固定资产模块新增加了固定资产后还需要在录入分录么
apple老师
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提问时间:04/13 11:44
#建筑#
同学你好,录入资产卡片后,每月应该有个按钮,点击一下,就会自动生成 折旧分录
阅读 72
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老师,这个是不是编制完成前应征求设备管理部门和使用部门的意见
朴老师
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提问时间:04/13 11:13
#建筑#
答案是 C 。A 选项新建装置需编写异常处理预案;B 选项编写时应征求设备管理和使用部门意见;C 选项安全操作规程不能仅由总工程师完成,需多部门参与;D 选项编制时应总结隐患,C 说法错误。
阅读 1895
收藏 8
老师,商贸公司购买材料的时候合同上可以签订用于某某工程项目和某某工程地址吗?
小正老师
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提问时间:04/12 21:01
#建筑#
你好,为了方便核算,可以在合同上备注用于某某项目和某某工程地址
阅读 75
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老师,试验费的成本都有啥啊,时间短
董孝彬老师
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提问时间:04/12 20:08
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 75
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异地项目外经证已报告,异地交不了增税,怎么在电子税务局报验呢
朴老师
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提问时间:04/12 17:10
#建筑#
进入报验功能模块 通常在电子税务局中找到 “我要办税” 板块,在其中查找与 “跨区域涉税事项” 相关的功能菜单,如 “跨区域涉税事项 - 跨区域涉税事项报验” 。 选择经营地涉税事项管理编号 进入报验界面后,系统会提供下拉菜单或输入框,选择或输入已报告的外经证对应的 “经营地涉税事项管理编号” 。此时,跨区域涉税事项报告表基本信息系统会自动带出 。 确认并补充信息 仔细核对系统自动显示的信息,如企业名称、项目名称、地址等是否准确 。若有未自动带出但需填报的信息,比如实际结算金额(如有相关业务)、应税凭证书立日期等,按实际情况补充完整 。 提交报验申请 确认信息无误后,点击 “提交” 按钮,向项目地税务机关提交报验申请 。部分地区提交后可能需等待税务机关审核,审核通过即完成报验;有些地区可能是自动报验通过。
阅读 70
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本年利润年底没有结转,有影响吗?
文文老师
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提问时间:04/12 16:09
#建筑#
本年利润年底没有结转,没有影响
阅读 69
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老师!:企业所得税是看利润表还是看资产负债表?利润表有利润,资产负债表是亏损
宋生老师
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提问时间:04/12 09:33
#建筑#
你好,是看利润表了。你企业什么时候成立的。
阅读 75
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老师,建筑工程里的跟外单位租赁器械、机器等,对方是开*建筑服务*XX租赁给我们吗?
宋生老师
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提问时间:04/11 17:15
#建筑#
你好,这个是带人的还是不带人?
阅读 81
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员工离职后又重新任职,在个税系统上入职日期和离职日期怎么填?比如员工2025年1月做了一个月后离职了,目前状态为非正常,后2025年3月又来上班了,现在入职时间填3月还是1月
小菲老师
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提问时间:04/11 16:38
#建筑#
同学,你好 要是个税扣除想要连续扣除,入职填写1月
阅读 86
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老师,我们是专业分包,再分包劳务,老务公司是小规模的,开的劳务发票是3%,异地预缴税单按照1%在缴纳增值税,我在申报异地预缴税的时候,可以扣除后再申报吗?
家权老师
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提问时间:04/11 16:05
#建筑#
可以扣除分包款后再申报
阅读 76
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个人代开房屋租赁交哪些税
家权老师
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提问时间:04/11 15:31
#建筑#
出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 76
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我们是建筑工程公司,最近公司只有一个建筑工程的业务,还没有给甲方开具工程款的发票,但是收到了本项目购进各类材料的发票,我做账做的是:借 主营业务成本 应交增值税进项 贷 应收账款 但是在我本月报税的时候,是不是可以先不用勾选
小菲老师
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提问时间:04/11 15:28
#建筑#
同学,你好 你做了进项,就要勾选
阅读 78
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机动车发票入账,进项税额一次抵扣不完的结转下个月,账怎么做才能不留底,因为我们当地税局不让留底进项税。或者可不可以发票正常入账,进项税额不转出为未交增值税可以吗?麻烦老师分开解答一下谢谢!
宋生老师
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提问时间:04/11 15:17
#建筑#
你好,这个你实际有留底,你账上就不能不留底。不然你的账就不真实,是属于做假账。除非你增加收入。抵减这一部分留底的税额,否则的话是做不到的。 税务局一般也是看你的申报表的,不是看你的账。
阅读 86
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