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老师好,劳务公司与建筑单位签订以房顶人工费的协议劳务公司将房子落到几个单项分包名下,请问老师劳务公司帐务怎么处理
廖君老师
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提问时间:06/05 07:38
#建筑#
您好,相当于分包拿走这个房子,我们欠分包的款和建筑欠我们的款抵 借:应付账款-分包 贷:应收账款-建筑单位
阅读 13265
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老师我们是建筑行业、可以暂估机械费和其他直接费这些吗?
郭老师
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提问时间:06/07 09:14
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 13264
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老师您好!我们公司买了一块土地,契税是根据什么缴纳的
暖暖老师
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提问时间:05/28 10:06
#建筑#
我们公司买了一块土地,契税是根据对方给我们开具的发票金额
阅读 13257
收藏 0
老师请问一下,总包单位下面有A和B专业分包,A专业分包已开发票总包单位100万,已付款60万,未付款40万,由于种种原因A专业分包未付款由B专业分包代收A专业分包款是否可行,老师有什么好的建议规避风险谢谢
朴老师
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提问时间:06/04 10:59
#建筑#
一、合同规定与协议 1.合同明确性:首先,确保总包单位与A、B两个专业分包之间的合同中明确规定了款项支付的方式、时间和条件。 2.代收协议:如果A专业分包希望B专业分包代收其款项,需要三方(总包、A分包、B分包)共同签署一份代收协议,明确代收的范围、金额、责任和义务等。 二、款项支付与流程 1.付款流程:在代收协议签署后,总包单位应按照协议约定的方式将款项支付给B专业分包,同时通知A专业分包。 2.确认收款:B专业分包收到款项后,应及时向A专业分包确认收款,并出具相应的收款凭证。 3.账目记录:总包单位、A专业分包和B专业分包都应详细记录款项的收支情况,确保账目清晰、准确。
阅读 13257
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建店期间,签订关于建店的安装合同怎么入账
一鸣老师
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提问时间:04/29 10:03
#建筑#
签订合同不入账,要根据发票和支付的钱入账
阅读 13257
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老师,这个月老板突然跟我说交10万左右的税款,之前就1月交过企业所得税,这样会不会有什么风险?
王壹新老师
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提问时间:06/03 20:13
#建筑#
同学您好,真实业务的话,不会有风险哈。
阅读 13254
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项目与项目之间的材料调拨,该怎么写会计分录?用什么科目(项目会计的角度)
耿老师
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提问时间:04/29 05:52
#建筑#
你好!你们是什么行业?是建筑业还是研发项目?项目取得材料时分录你是怎么做的写一下,我给你写调拨分录,你这是内账吗?
阅读 13244
收藏 56
老师,项目叉车修理费是直接还是间接
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:28
#建筑#
您好,这个是间接费用的
阅读 13236
收藏 41
给一个建筑工程项目买了,保险。怎么写分录
郭老师
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提问时间:04/28 13:49
#建筑#
你好,买的是意外险还是财产保险?
阅读 13235
收藏 12
我们是总包,对于分包签订合同,按结算进度给付款。付款后再给发票,这种的怎么做凭证,还有这种分包,他们让我们公司代付款,发票开给我们公司,这种怎么做账
郭老师
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提问时间:04/29 10:49
#建筑#
借工程施工分包款,贷银行存款 确认收入之后结转到主营业务成本
阅读 13234
收藏 19
老师,请问一下端午节公司给员工发个红包,没有现金,直接公户转账可以么?
宋生老师
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提问时间:06/07 08:03
#建筑#
可以的,这个没问题。
阅读 13229
收藏 0
老师,有张进项发票我算抵扣的税率错了,这个月冲了,出现成本余额在贷方,这样我结转成本的时候记贷方红数还是记借方
郭老师
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提问时间:06/06 16:42
#建筑#
你好,贷方负数用这个来。
阅读 13217
收藏 0
老师你好,请问汇算清缴的财务年报跟最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,调整后的,都是按实际填写的,这个不一样有影响吗?在填写资产折旧的的时候我吧这一年的折旧纳税调增可以吗?
杨沛锦老师
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提问时间:05/21 10:55
#建筑#
您好,汇算清缴的财务年报和最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,这是比较常见的情况,通常是由于以下几种原因造成的: 1.年终调整:年终时企业可能会根据会计政策或税法要求对财务报表进行调整,如资产折旧、存货盘点、坏账准备等,这些调整会影响年度报表和季度报表之间的数据差异。 2.审计调整:如果企业需要经过审计,审计过程中可能会发现一些需要调整的事项,这些调整会反映在年终报表上。 3.税务调整:在汇算清缴过程中,企业根据税法要求对某些项目进行纳税调整(如资产折旧、费用摊销等),这些调整会影响最终报表数据。 处理方法及影响: 1.数据不一致的处理:如果年报与季度报表的数据有差异,但都按实际情况进行了调整和填写,并且所有调整都有合理的依据和详细的说明,一般是不会有问题的。税务机关在检查时,主要会关注是否有合理的解释和支持材料。 2.资产折旧纳税调增:可以在汇算清缴时根据税法规定对资产折旧进行纳税调增。纳税调增是指会计上折旧与税法允许折旧之间的差额进行调增,以确保税务上计算的折旧符合税法要求。具体方法如下: 1.计算差异:计算会计折旧和税法折旧的差异。 2.纳税调增:将差异部分在纳税申报时进行调增,填写在《企业所得税年度纳税申报表》的纳税调增项目中。 实践建议 1.保持一致性和记录:尽量保持年度报表和季度报表的一致性。如果有差异,确保所有调整都有详细记录和合理解释,并妥善保存相关支持文件。 2.及时沟通:如有疑问,建议及时与财务顾问或税务专员沟通,确保申报的准确性和合规性。 3.税务筹划:合理利用税法规定进行税务筹划,确保企业利益最大化,同时遵守税法规定,避免潜在的税务风险。
阅读 13214
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去年的增值税专用发票未入账,可以在今年入账吗,怎么做会计分录呢
耿老师
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提问时间:05/23 11:08
#建筑#
你好!增值税可以抵扣但是企业所得税存在查账风险
阅读 13214
收藏 55
对方是个体户,发票是经销处开的,但是提供的收款账号确是个人的,像这样的情况对方出委托书可以转账吗?金额是2万多。
东老师
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提问时间:06/05 15:06
#建筑#
你好,没问题,可以转账的。
阅读 13214
收藏 55
老师你好,麻烦看一下这张发票合适嘛?
meizi老师
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提问时间:05/27 09:21
#建筑#
你好; 可以用的; 是这样开的 ;单纯的挖掘租赁属于动产租赁 ;是这样开
阅读 13214
收藏 55
个税0申报人数,算当月人数吗,如本月申报总人数36人,其中有8人0元申报个税,请问当月人数可以算28人吗?
若丽老师
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提问时间:06/06 15:00
#建筑#
您好,0申报也是要算到人数里面的,为啥要0申报呢?一个月没上班?
阅读 13205
收藏 55
我们是建筑公司,有个项目负责人借用我们公司资质做了一个建筑项目,现在该工程款到账,但这个人有私人借款未还,我公司连带被起诉,法院判决强制执行这笔工程款,被执行的款项我们公司怎么入账?
朴老师
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提问时间:06/05 12:52
#建筑#
同学你好 这个有法院判决书
阅读 13203
收藏 50
老师,具备什么条件可以开机械费的发票
刘艳红老师
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提问时间:06/03 15:33
#建筑#
您好, 是劳务方面的吗
阅读 13201
收藏 16
老师好!小规模建筑劳务公司异地施工,合同金额50万元,开普票。 1、必须要办外经证吗?2、1季度开普票27万元,2季度开普票23万元。不需要异地预缴增值税的吧?
宋老师2
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提问时间:04/28 15:49
#建筑#
你好,是的,是要开外经证。 这种可以不用预警。
阅读 13198
收藏 55
老师国资财务月报数据在哪个表里找数据谢谢
宋生老师
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提问时间:06/06 20:07
#建筑#
你好!一般在明细账找就行
阅读 13196
收藏 2
请问老师2024年5月8日注册的公司,做的税务登记,5月份要报税吗,一般纳税人
邹老师
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提问时间:05/22 08:41
#建筑#
你好,不需要。到6月份才开始申报的
阅读 13194
收藏 55
老师好,跨区域合同工程地点没有省份,开票的时候对方会计要求加上省份,为什么老师?
朴老师
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提问时间:05/24 15:10
#建筑#
同学你好 就算没有跨省你也得加上
阅读 13192
收藏 0
请问,房开企业,样板房电视机采购款如何入账?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:06/04 11:50
#建筑#
您好, 这个计入销售费用里面
阅读 13192
收藏 16
老师,你好:工程项目,分甲方、承包方和分包方。结算的时候先是承包方跟甲方结算,然后分包方再跟承包方结算。然后我这边是分包方,跟承包方结算时,对方把扣的税管费也放在收甲方的工程款里了,这样对吗
郭老师
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提问时间:06/04 09:39
#建筑#
对的是的,就是包含在这个工程款里面。
阅读 13187
收藏 0
老师预算造价里面说的税率9个点,一般指的合同价的9%
小菲老师
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提问时间:06/06 14:41
#建筑#
同学,你好 对,增值税税率9%
阅读 13185
收藏 42
老师我想问下我利润表里的管理费项目有开办费,但是我做账的时候没有做开办费啊怎么会出来开办费,有关系吗?
小菲老师
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提问时间:06/05 14:01
#建筑#
同学,你好 没关系的
阅读 13185
收藏 25
建筑公司收到了机械设备租赁的专票没付款呢,怎么做会计分录?付款的时候又要怎么做?
宋生老师
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提问时间:05/29 10:43
#建筑#
你好,这个你可以进入建工程施工合同成本a项目租赁费。 应交税费,应交增值税进项税额。 贷应付账款。 付款的时候借应付账款贷银行存款。
阅读 13172
收藏 55
建筑企业分包给个体工商户或者劳务公司的劳务分包施工合同是否需要交印花税,
微微老师
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提问时间:06/07 10:52
#建筑#
您好,需要缴纳印花税的呢。
阅读 13166
收藏 55
老师我们建筑公司三体评分了的老师住宿费怎么入科目?
易 老师
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提问时间:04/28 14:08
#建筑#
同学您好,三体评分了什么意思?
阅读 13161
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