关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,跨区域申报流程?
青老师
|
提问时间:06/05 11:44
#建筑#
步骤:登录【陕西省电子税务局】-点击【我要办税】-【综合信息报告】-【税源信息报告】-【跨区域涉税事项报告】,补充页面内容,填写完成后点击右上角下一步提交,提交后返回办理事项进度查看审核流程。 (二)跨区域涉税事项报验 步骤:跨区域涉税事项报告审核结束之后,点击【跨区域涉税事项报验】,补全页面内容,并上传已审核成功的跨区域事项报告,完成后点击下一步提交,等待审核,可返回事项进度中查看办理进度。 (三)预缴税款 步骤1:项目地税务机关审核报验完成后,鼠标移至主界面纳税人名称处,选择报验户纳税人经营地(项目所在地)主管税务机关 步骤2:切换税务机关后,在左侧【套餐业务】模块中点击【跨区域涉税事项套餐】,进入并选择对应的报验信息点击【我要申报】,页面显示增值税及附加预缴、企业所得税预缴、印花税、水利建设专项收入申报 步骤3:相关税费申报预缴。 ①增值税及附加预缴。选择【增值税预缴申报】进行增值税及附加税费预缴表填写申报。申报成功后,可在申报回执页点击“缴款”按键进行缴款,也可通过原有的“税费申报及缴纳”模块进行缴款。
阅读 1173
收藏 5
老师您好,我司与项目的工程款,项目要求抵房,但是工程款还是要开发票给他们,我司又收不了该笔款,请问这种情况应该怎样处理呢?
郭老师
|
提问时间:08/24 14:43
#建筑#
你好,你给对方开项目工程的,对方给你开房屋的不就可以了?借固定资产贷应收账款,借应收账款贷主营业务收入,应交税费。
阅读 1173
收藏 5
老师:事业单位实施项目过程中发生的工程监理费用、跟踪审计费用、图纸设计费用是计入“在建工程”还是直接计入当期的项目支出
朴老师
|
提问时间:11/24 08:37
#建筑#
同学你好 计入当期项目支出
阅读 1173
收藏 5
资质证书有效期,合格有效期,复核周期是一样的吗?
朴老师
|
提问时间:05/23 08:44
#建筑#
资质证书有效期、合格有效期和复核周期并不总是一样的。 资质证书有效期:一般来说,企业资质证书的有效期根据证书类型不同而不同,一般在1到5年之间。例如,建设工程企业资质证书的有效期通常为5年。在资质证书有效期届满前,企业需要按照相关规定提前申请资质延续,以确保证书能够继续使用。 合格有效期:在某些情况下,如汽车合格证,其有效期一般为1到2年。汽车合格证是汽车上户时的必备证件,如果合格证过期或其公告与发改委公布的公告参数不相符,将不能办理上牌业务。 复核周期:复核周期通常指的是对资质证书或合格证明进行定期审核或检查的频率。例如,对于有效期在1年以上的资质证书,每年可能需要进行一次或多次年审,以确保证书持续有效。
阅读 1172
收藏 5
藏苗,是什么意思?
郭老师
|
提问时间:03/22 07:58
#建筑#
生长在西藏的苗木,一种灌木的种类。 藏生苗类似假植苗,就是用土把容器埋起来
阅读 1172
收藏 5
老师,24年1月份是否可以接收23年的费用发票(里面还有23年3月份的差旅费)
一鸣老师
|
提问时间:02/01 15:28
#建筑#
反结账,做到12月计提
阅读 1172
收藏 5
老师,就是先前我暂估的临时工,人工成本哈。没有申报个税。直接入账了,是不是汇算清缴时候只要调增所得税就好了?
一鸣老师
|
提问时间:12/19 11:50
#建筑#
是的,汇算清缴时候只要调增所得税就好了
阅读 1172
收藏 0
请问老师,小规模建筑劳务分包公司的日常备查套账包括哪些?
郭老师
|
提问时间:02/04 10:39
#建筑#
易耗品领用备查 出租出借包装物备查簿、 临时租入固定资产备查簿、
阅读 1171
收藏 5
这个建筑项目税管费10%,进项税6%,那这个进项税和地税是几点?
王 老师
|
提问时间:02/02 16:33
#建筑#
你好,项目管理费一般是6%建筑服务是9%
阅读 1171
收藏 5
签的劳务合同分包,拿到工程结算单,扣质保金,扣农民工保证金,预交3%增值税(核定征收),怎么做账
小路老师
|
提问时间:02/02 06:22
#建筑#
您好:借银行存款 其他应收款-质保金 贷应收账款 借:劳务费 贷其他应付款-保证金 银行存款
阅读 1171
收藏 5
老师,普票掉了怎么操作?能重开吗?
郭老师
|
提问时间:01/29 18:19
#建筑#
去税务局报备发票丢失,然后问销售方要第一联复印件做账抵扣就可以了,不用重新看。
阅读 1171
收藏 0
老师想问下,我是总包施工单位,将劳务分包给劳务公司了,劳务公司申报个税,我方施工单位从农民工专户发放。那考虑个税的情况下,我单位和劳务公司分别,开票,收票,发工资,扣个税的时候怎么做账呢??
朴老师
|
提问时间:06/06 11:45
#建筑#
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 1171
收藏 5
老师 我想咨询下 企业所得税4-6月份的 是6月份计提 还是七月份计提 七月份缴纳啊
郭老师
|
提问时间:07/13 17:13
#建筑#
对的是的六月份计提,七月份缴纳。
阅读 1171
收藏 0
老师,请问一下商票利息年利率是12.5,要算成月利率怎么算呀。
朴老师
|
提问时间:11/01 10:49
#建筑#
同学你好 这个就是12.5/12 这样
阅读 1171
收藏 0
老师 我们是建筑业 我们1季度账上盈利333万 这样要预交所得税16万多 因为是建筑业 过年那个月开的发票多 后续月份就很少开票了 这样的话 1季度盈利300多万太多了 后续的月份不大开票了 而人工以及劳务成本还是存在的 这样的话我可以在3月份暂估一部分人工或者劳务成本吗?
bamboo老师
|
提问时间:04/16 17:36
#建筑#
您好 可以按照您说的 可以在3月份暂估一部分人工或者劳务成本
阅读 1170
收藏 0
老师好!我公司是一般纳税人,异地预缴增值税简易计税分录如下:借:应交税费—简易计税 贷:银行存款 月末还需要结转吗?如果结转分录怎么做?谢谢老师!
郭老师
|
提问时间:06/21 16:22
#建筑#
不需要结转 确认了收入之后,借银行存款,贷主营业务收入,应交税费简易计税。
阅读 1170
收藏 5
财务做账应付账款和其他应收款运用区别?例如公司付水电费放入应付账款还是其他应收款?
郭老师
|
提问时间:06/24 13:12
#建筑#
你好,应付账款,这个是你和你单位主营相关的,你们欠了人家的钱的,比如你购买货物的,借库存商品贷,银行存款 其他应收款,这个是比如你提前支付给对方的费用,或者是对方借你的钱借其他应收款贷银行存款 预付水电费,如果是你的办公费的,放到其他应收款里面,借其他应收款贷银行存款
阅读 1170
收藏 0
留底退税收到退税款后,下次需要缴纳增值税时,会计分录是1、借:应交税费—应交增值税(进项税额);贷:应交税费—增值税留底税额;2、借:应交税费—增值税留底税额;贷:银行存款。这样对吗?
郭老师
|
提问时间:11/17 08:51
#建筑#
借其他应收款贷应交税费,应交增值税进项转出, 借银行存款贷其他应收款做这个。
阅读 1170
收藏 5
建筑企业,成本费用记账凭证的附件
小菲老师
|
提问时间:08/03 09:31
#建筑#
同学,你好 还需要合同,就行了
阅读 1169
收藏 5
问一下老师,浙江省东阳市建筑业劳务公司,所得税税负率要达到多少呀,还有小微企业是啥政策来着?
王超老师
|
提问时间:01/10 08:39
#建筑#
你好 这个税负率最低是0.9-1.4% 你这个小微企业不考虑的
阅读 1169
收藏 0
建筑公司开9个点专票,外地预缴了2%增值税,本地7%的增值税可以用一半劳务费专票,一半材料专票抵扣吗?
郭老师
|
提问时间:06/25 10:24
#建筑#
可以的,可以抵扣的。
阅读 1169
收藏 5
建筑工程异地施工,劳务分包,我们预缴增值税,劳务分包的金额是不是可以减掉,那劳务分包是否异地预缴,我们要不要承担责任?
朴老师
|
提问时间:12/21 13:05
#建筑#
建筑企业在异地施工预交所得税时以项目经营收入为依据,不可以减除分包款。而参考文章2指出,劳务分包异地是不需要预缴税款的,劳务分包是不属于外出经营预交税款范围的。因此,劳务分包的金额不可以减掉,并且劳务分包不需要在异地预缴税款。 至于责任问题,一般来说,在建筑工程中,总包方需要对分包方的行为承担一定的责任。具体责任范围可能会根据合同条款、法律规定等因素而有所不同。
阅读 1168
收藏 5
老师,请问本月收到下合同中的预收款(同城工程项目),没有开票,要交增值税吗?
家权老师
|
提问时间:09/26 09:58
#建筑#
建筑企业收到预收账款也要交增值税的
阅读 1167
收藏 5
邀请招标是否只有被邀请才能投标?
文文老师
|
提问时间:09/29 10:42
#建筑#
邀请招标 只有被邀请才能投标
阅读 1167
收藏 5
老师,包工头没有公司,底下的施工队有营业执照,款都是我们打给包工头儿,包工头再直接付给工程队,这种情况怎么入账
苍鹭老师
|
提问时间:07/07 22:55
#建筑#
你把钱转给包工头,包工头再全额转给工程队? 工程队开发票给你们?
阅读 1167
收藏 4
所得税汇算清缴后需要补交所得税,需要先计提吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/07 16:57
#建筑#
您好, 是的,要先计提,再交税的
阅读 1167
收藏 5
公司是一般纳税人,泥头车运输泥土的,想开机械租赁费,项目名称是选择建筑服务,还是经营租赁?
王 老师
|
提问时间:02/03 16:05
#建筑#
你好,如果是带人租赁,按照建筑服务 如果不带人,按照经营租赁
阅读 1167
收藏 5
这个月认证的发票有留底有没有什么影响?
一鸣老师
|
提问时间:02/01 11:50
#建筑#
没事的,就那样处理就是
阅读 1167
收藏 5
老师你好,食品安全责任险,天然气保险,财产保险人身保险怎么交印花税
邹老师
|
提问时间:01/16 11:02
#建筑#
你好 安全责任险,不需要缴纳印花税 天然气保险,这个具体是什么保险 财产保险合同,印花税=保费金额*千分之1 人身保险,不需要缴纳印花税
阅读 1167
收藏 5
产假期间的实发工资高于生育津贴,公司收到生育津贴后留下,如何做账
郭老师
|
提问时间:08/23 10:14
#建筑#
你好,当时发工资的分录怎么做的?
阅读 1167
收藏 5
上一页
1
...
158
159
160
161
162
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问