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老师 去年代开的一张发票 忘记代扣代缴劳务报酬了。 现在可以作废这张票吗?
小锁老师
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提问时间:06/03 15:20
#税务#
您好,现在的话,是可以作废的,能
阅读 10629
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老师哪些产品是可以计算抵扣的呀 我知道农产品 其他的还有吗
郭老师
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提问时间:05/31 15:10
#税务#
旅客服务 纸质的过桥、过闸。
阅读 10629
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我们给对方付对接费,对方给我们开什么发票,服务费可以吗
宋生老师
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提问时间:05/29 09:10
#税务#
你好!可以的,服务费没问题
阅读 10629
收藏 21
请问老师,我们有厂房租给企业,以前收了租金没有开发票,这个月开始对方要求收的租金要开专用票。那今年2024年1-5月的租金专用发票可以补开给他们吗?对我们来说有没有什么影响的
郭老师
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提问时间:06/04 08:58
#税务#
可以的,之前申报的收入吗?申报的收入没有影响。如果没有申报的话,这种有风险,纳税义务晚了。
阅读 10628
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灵活参保人员可以申报个税吗?
家权老师
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提问时间:06/03 15:44
#税务#
取得工资就可以申报个税的
阅读 10628
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合作社的经营开支无发票怎么处理?可以用合同收据吗?
廖君老师
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提问时间:06/01 06:17
#税务#
您好,记账是可以的,保证银行明细账和银行日记账流水一致,但年度汇缴时需要纳税调增
阅读 10628
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广告公司小规模纳税人税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:05/31 22:06
#税务#
您好, 是按一个点的税率
阅读 10628
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公司没有员工,每月个人所得税只有法人的在零申报,请问这算公司的从业人员吗?公司从业人员1个?
暖暖老师
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提问时间:05/31 16:13
#税务#
你好,只要申报就是公司的员工
阅读 10628
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老师,我要补报一些员工4月份的个税,在税务系统上哪里进去填写?
郭老师
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提问时间:05/31 09:57
#税务#
自然人电子事务局首页进去,选择所属期4月份,然后找下面的综合所得申报,找左边报表报送右边更正申报。
阅读 10628
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老师,几年前账上挂了很多笔应付款几十,几百,几千的都有,但实际是付了的,如果用现金给冲销掉,合理吗,需要附什么凭证
邹老师
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提问时间:05/29 08:15
#税务#
你好,不合理。 挂了很多笔应付款几十,几百,几千的都有,但实际是付了的,是通过什么方式支付的呢?
阅读 10628
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客户把货款打给我们公司法人,法人再把货款转到公司公户,那这样我们开票给客户抬头要开客户公司名称还是开给客户个人呢?
王晓晓老师
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提问时间:05/25 18:59
#税务#
你好,实际的货物发给的是公司,就开公司
阅读 10628
收藏 0
我们是干建筑工程,有人想加盟我们,我们有风险吗?怎么样能够规避一下。
朴老师
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提问时间:05/23 12:46
#税务#
他们**你们的资质对吧
阅读 10628
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贸易公司 包装物能直接销售开票吗?
家权老师
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提问时间:06/11 08:39
#税务#
你好,可以销售的,没问题的
阅读 10627
收藏 6
离职人员最后工资支付到4月30日,离职补偿金约定6月31日前一次性支付,工资是下发,离职补偿金个税是和6月份工资一起在7月征期申报吗?
家权老师
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提问时间:06/11 10:07
#税务#
是的,就是那样申报的哈
阅读 10627
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您好老师 公司是2018年11月成立的,注册资本800万。现在还没有实缴。 请问今年7月1号之后必须要实缴吗?
盛宇老师
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提问时间:06/05 19:24
#税务#
您好,我咨询过市场监督管理局工作人员,注册资本实缴制度主要是针对2024年之后成立的企业,对2024年之前成立的企业影响不大。
阅读 10627
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老师,这种网页版怎么报个税?在哪里点开报个税?
郭老师
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提问时间:06/04 16:24
#税务#
你好,你准备给个人填写专项附加扣除吗?
阅读 10627
收藏 6
您好老师,我们是民非组织,现在税务局要求我们把23年的进项税按照免税收入和简易计税的收入占全年收入的占比转出,这个全年收入包含政府补助、利息收入吗?因为民非准则的利息收入是记在“其他收入”里的
朴老师
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提问时间:06/04 11:11
#税务#
1.政府补助:这部分收入是否计入全年收入并用于计算进项税转出,取决于政府补助的性质和税务规定。如果政府补助属于免税收入,那么它不会计入计算占比的基数;但如果政府补助是应税收入,那么它应当被计入全年收入中。 2.利息收入:根据《民间非营利组织会计制度》,民非组织的利息收入通常计入“其他收入”科目。这部分收入是否计入全年收入并用于计算进项税转出,同样取决于其税务性质。如果利息收入是免税的,那么它不会计入计算占比的基数;如果是应税收入,则应计入全年收入。
阅读 10627
收藏 4
老师您好!员工工资没有实际发放,只有每月计提数额,那么在所得税季度预缴的时候可以税前扣除吗?!谢谢!!
暖暖老师
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提问时间:06/02 02:28
#税务#
你好没发放不可以扣除
阅读 10627
收藏 45
请问补报2023年B表怎么报?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 19:31
#税务#
您好,这个是经营所得的报表吧
阅读 10627
收藏 9
开具电子发票是在我要报税那个里面
东老师
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提问时间:05/31 12:43
#税务#
您好,是的电子税务局里面开的。
阅读 10627
收藏 19
你好 我想问下更正了第四季度的企业所得税,利润变小,第四季度交了所得税。更正完后汇算清缴显示不出来第四季度已缴税额,要怎么填呢?
朴老师
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提问时间:05/28 11:31
#税务#
同学你好 填写在已预交里面
阅读 10627
收藏 11
企业所得税年报,要调减成本,填哪一项
文文老师
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提问时间:05/27 16:29
#税务#
纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调减
阅读 10627
收藏 44
年度汇算清缴时,劳务派遗公司的劳务费填在哪里?
宋生老师
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提问时间:05/23 10:20
#税务#
你好你这个是取得的收入还是说你支付的成本?
阅读 10627
收藏 45
专用于软件开的的设备进项税额,不可以进行分摊,那么这个进项税额最终到底属于增值税纳税申报表上的,一般项目进项,还是即征即退项目进项呢
朴老师
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提问时间:06/04 12:34
#税务#
1.一般项目进项:如果企业销售的软件产品并不享受即征即退的税收优惠政策,或者企业并未将软件产品的销售额与硬件设备的销售额进行分别核算,那么专用于软件开发的设备的进项税额应当归入“一般项目进项”。这意味着,企业在计算增值税应纳税额时,可以将这部分进项税额作为一般项目的抵扣项。 2.即征即退项目进项:如果企业销售的软件产品享受即征即退的税收优惠政策,并且企业能够将软件产品的销售额与硬件设备的销售额进行分别核算,那么专用于软件开发的设备的进项税额有可能被归入“即征即退项目进项”。但需要注意的是,这并不意味着所有专用于软件开发的设备的进项税额都可以直接归入即征即退项目,而是需要根据具体的税收政策和规定进行判断。 企业应当结合自身的经营情况和税收优惠政策,合理确定专用于软件开发的设备的进项税额的归属。同时,企业还需要注意保留相关的凭证和资料,以便在税务部门进行核查时能够提供充分的证据。 专用于软件开发的设备进项税额的归属需要根据具体的企业情况和税收政策进行确定。在增值税纳税申报表上,这部分进项税额可能被归入“一般项目进项”或“即征即退项目进项”,具体取决于企业的经营情况和税收处理方式。
阅读 10626
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扣增值税怎么做分录?需要计提吗?
宋生老师
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提问时间:06/04 08:32
#税务#
你好!是的。是需要的, 月份终了,将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
阅读 10626
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5月份亏损,但是想缴纳增值税,可以手勾选缴纳吗?增值税是不是后期不会退
宋生老师
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提问时间:06/04 09:07
#税务#
你好!是的,增值税一般是不退的,你可以手动勾选。
阅读 10626
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开发票时,能开单人床+垫子吗
东老师
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提问时间:06/04 11:18
#税务#
您好,名称是可以这么开的。
阅读 10626
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本月没有产品生产,但是有生产人员的工资怎么办呢?
文文老师
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提问时间:05/31 14:52
#税务#
可计入管理费用-工资
阅读 10626
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老师,您好,现在企业所得税的优惠政策是什么?
郭老师
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提问时间:05/29 07:25
#税务#
小型微利企业,利润300万以内的,税率5%, 超过300万的,全部按照25% 小型微利企业:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%税率缴纳企业所得税(财政部 税务总局公告2023年第6号) 对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%税率缴纳企业所得税(财政部 税务总局公告2022年第13号
阅读 10626
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老师,我们是一家建筑设计公司,如果我们想以公司员工的名义成立一家个体工商户承包公司的一些设计业务,向公司对开一些成本发票,这样操作税务上可不可以?
郭老师
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提问时间:05/24 15:26
#税务#
你好,那这个职工还在你们单位发工资吗?如果是的话,他成立个体户再给你开发票。这种有风险的,很容易被查。
阅读 10626
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