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我想问下我们是建筑企业,跟A公司签订了建筑合同,A公司代付工人工资20万,是按照我们提供的工资表支付的,但是他们也没有申报个税,我们应该怎么做账啊?
家权老师
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提问时间:11/18 15:18
#建筑#
借:应付职工薪酬-工资 贷:应收账款-a公司 自己申报个税
阅读 329
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老师土地使用权,缴纳土地出让金、原值还含不含契税和印花税,这个有没有政策
文文老师
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提问时间:11/18 15:17
#建筑#
土地出让金、原值是否包含契税和印花税,需要根据当地的具体政策和操作来确定。法律条款中没有规定 按老师理解,是不包括的
阅读 477
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是小规模劳务公司,在开票预缴是出现的问题
宋生老师
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提问时间:11/18 15:06
#建筑#
你好具体是什么问题?
阅读 341
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建筑企业简易计税,按照差额征收方式预交增值税:以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额按3%预交增值税。 例如:甲承包建筑服务,清包工形式,工程总额100万(含税),选择简易征收。甲分包给乙企业,分包款80万(含税)。 问题:1.如果乙是一般纳税人,开给甲9%专票:那对于甲应预缴:①{(100/1.03)-(80/1.09)}×3% ②{(100/1.03)-80}×3% ①和②哪个对? 2.如果乙是小规模纳税人,开给甲3%专票,那对于甲应预缴:③{(100/1.03)-(80/1.03)}×3% ④{(100/1.03)-80}×3% ③和④哪个对? 3.如果乙开9%普票,那对于甲应预缴:⑤{(100/1.03)-(80/1.09)}×3% ⑥{(100/1.03)-80}×3% ⑤和⑥哪个对? 就是问,减去的分包款是否含税?如果是普票,是否也要减不含税的金额
朴老师
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提问时间:11/18 14:55
#建筑#
对于甲应预缴增值税,减去的分包款是含税金额。 所以第一种情况答案是②。 第二种情况答案是④。 第三种情况答案是⑥。
阅读 1450
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老师,快帮我算算,一个台班9小时,17000/台班,一天多少钱咋算
文文老师
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提问时间:11/18 14:54
#建筑#
已知一个台班9小时,工资为17000元/台班。 因此,一个台班的工资是固定的,与工作多少天无关。所以,一天的工资就是一台班的工资。即一天的工资是17000元。
阅读 408
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老师,1天是1台班的意思吗
岁月静好老师
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提问时间:11/18 14:20
#建筑#
您好,在工程施工等领域,1 天并不一定等同于 1 台班。1 天的时间跨度包含了一个自然日的 24 小时,而 1 台班仅指机械设备连续工作 8 小时的一个班次。
阅读 328
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维修保养和加油是公共费用,老师我想问下这个啥意思,吊车费的成本这个算不算在里面
宋生老师
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提问时间:11/18 14:15
#建筑#
你好,他的意思是说用在好几个部门。
阅读 335
收藏 1
建筑公司会计科目设置,能不能,工程施工_材料费,工程施工_人工费,工程施工_机械费,这样设置
宋生老师
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提问时间:11/18 13:54
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 320
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老师,老板让统计这个吊车的考勤,能说说思路吗,这个吊车有租赁的还有自家的,我按啥记考勤啊,是按车牌号吗
耿老师
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提问时间:11/18 13:10
#建筑#
你好!是的,大类先分自有和租赁然后再按车牌号注明时间、项目名称和项目所在地
阅读 368
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老师,建筑行业台班指几个小时
小菲老师
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提问时间:11/18 12:48
#建筑#
同学,你好 一般是指8小时
阅读 410
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老师物业开的车位费是增票,抵扣吗还是直接全部做费用
刘艳红老师
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提问时间:11/18 11:40
#建筑#
您好,是开的专票的,是吧
阅读 288
收藏 1
营业执照增加营业范围在线上怎么操作?可以不用自己跑的那种?流程是怎样的
朴老师
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提问时间:11/18 11:14
#建筑#
进入当地工商行政管理部门官方网站,注册或登录账号。 找到 “企业登记” 中的 “变更登记” 选项,选择 “经营范围变更”。 准确填写新增的经营范围,上传法定代表人身份证复印件(可能无需上传)、营业执照正副本原件扫描件(可能无需上传)、股东会决议或股东决定、公司章程修正案。 提交申请,缴纳可能存在的变更登记费用,等待 3 - 5 个工作日左右审核。 审核通过后,可选择邮寄领取新营业执照或委托他人现场领取。
阅读 525
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我看王卫星老师讲的建筑行业的按简易计税3%的,怎么还可以扣分包呢? 那意思是大包按3%吗? 如果是清包工3%简易计税的话是不允许再扣分包了呀?
小菲老师
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提问时间:11/18 10:59
#建筑#
同学,你好 是的,不能再分包了 如果是清包工3%简易计税的话是不允许再扣分包了呀? 清包工简易计税时,分包款是不可扣除的
阅读 468
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老师,请问公司能收异地劳务发票吗
文文老师
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提问时间:11/18 10:42
#建筑#
公司能收异地劳务发票
阅读 299
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打给供应商材料款20000,由于对方开不出保函,退还质保金6990,6990做到什么科目
文文老师
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提问时间:11/18 10:02
#建筑#
可直接冲减供应商往来
阅读 281
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建筑公司,项目报销零星材料,有金额要求吗?
文文老师
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提问时间:11/18 09:56
#建筑#
建筑公司,项目报销零星材料,没有金额要求
阅读 393
收藏 0
老师,合同印花税是要双向收取吗?
宋生老师
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提问时间:11/18 09:39
#建筑#
i你好,是的,这个是双方都需要的。
阅读 316
收藏 0
当前个体户劳务公司,开票内容可以开哪些?税率几个点?如果开具增值税专用发票也可以吗,是电子专用发票吗?
家权老师
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提问时间:11/18 09:31
#建筑#
小规模2023-27年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。 另外农产品免税,不动产租赁和销售按5%。
阅读 426
收藏 2
给客户打的投标保证金,没有中标,客户打回来投标保证金和利息,利息做到什么科目
小菲老师
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提问时间:11/18 09:13
#建筑#
同学,你好 利息做到什么科目 营业外收入
阅读 420
收藏 2
接了个活,没开发票,给这个活干的成本不知道往哪里哪个公司哪个项目入账了?不入账的话,成本走的对公户,又该咋么处理
宋生老师
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提问时间:11/18 08:36
#建筑#
你好,是哪个公司去做的事情就发生了成本就做在哪个公司的账上,比如是a公司去做事,那么成本就写在a公司的账上。
阅读 376
收藏 2
请问老师,劳务公司填土方的全部会计分录有吗
MI 娟娟老师
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提问时间:11/17 20:44
#建筑#
同学,我帮你找找看
阅读 329
收藏 1
老师,施工导致漏水,现金赔偿,没有发票,是否所得税扣除?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:33
#建筑#
您好,对于施工导致漏水而支付的现金赔偿,如果没有发票,可以在企业所得税税前扣除。, 根据《企业所得税法》的规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。因此,被法院判决需支付的赔偿金如果是与企业生产经营有关的,可以在企业所得税税前扣除。法院判决企业支付赔偿金,因为没有发生应税行为,所以无法开具发票,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据
阅读 3603
收藏 6
建筑工程中的机械租赁,如吊塔之类需去哪个部门备案
邹老师
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提问时间:11/17 16:00
#建筑#
你好 塔吊租赁合同,需要向省、自治区、直辖市 建设工程主管部门 备案
阅读 314
收藏 1
老师,请问一下,矿山开采劳务,怎么做账?包工包料
廖君老师
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提问时间:11/17 15:43
#建筑#
您好,主要有以下 1.购入矿石开采权:借:无形资产 - 矿石开采权,贷:银行存款。 2.购买开采设备:借:固定资产 - 开采设备,应交税费 - 应交增值税(进项税额),贷:银行存款/应付账款。以后按月折旧 3.开采矿石发生的直接材料费用:借:生产成本 - 直接材料,贷:原材料。 4.支付开采工人工资:借:生产成本-工资等 贷:应付职工薪酬-工资等 5.
阅读 317
收藏 1
老师您好,我想问一下建筑施工行业,建设单位来现场检查验收,我们项目打现金红包,这个要怎么做账呀,又没有发票?
小菲老师
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提问时间:11/17 14:34
#建筑#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 340
收藏 1
老师 给甲方开了工程款的票,甲方这个款付给了个人,这个应收账款怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:11/17 11:09
#建筑#
您好,开了票,甲方是付钱过来
阅读 421
收藏 2
请问一我的负债表上为什么税金是负数,我的增值税都是已经交过了
刘艳红老师
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提问时间:11/17 10:19
#建筑#
您好,是不是有留底税额呀?
阅读 355
收藏 1
老师一个单位好多个公司,想做内账应该怎么做?
廖君老师
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提问时间:11/17 10:07
#建筑#
您好,每个公司一个账套,相互之间转款记往来账,我们也是这个情况11个公司的账
阅读 343
收藏 1
请问公司公账转给供货商私人账号怎么做账
apple老师
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提问时间:11/17 08:38
#建筑#
同学你好, 转给私人和公户做账方法是一样的 借 应付账款 贷 银行存款
阅读 399
收藏 2
我们是小微企业全额开票给甲方,甲方只付部分款项,其余的用房子抵扣,房子是在公司法人个人名下,请问这个怎么做账
廖君老师
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提问时间:11/17 08:15
#建筑#
您好,就是现在账上体现法人欠公司的款 借:银行 其他应收款(这是房子抵债的部分,老板欠公司的) 贷:应收
阅读 380
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