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老师，请问股东的投资款一定要走法人的私户进去吗？
艳子老师 | 提问时间：12/08 19:39

#事业单位#

您好，是的，这样有付款记录

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我们填企业所得额的资产折旧、摊销明细表里的账载金额本年折旧、累计折旧没有发现额那我要什么填？[捂脸]
小天老师 | 提问时间：12/08 16:05

#事业单位#

您好，没有发生额本月就不用填的，您看财务软件里的明细账

阅读 1132

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老师我们事业单位收到建筑单位给开来的电子发票，但是详单对方说系统打印不出来，请问该如何处理，还有建筑发票报销时需要注意什么？
易老师 | 提问时间：12/08 16:00

#事业单位#

如果建筑单位无法提供详细清单，可以要求他们提供一份手写的清单，并确保该清单包含足够的详细信息，以便你们进行核对和报销。在报销建筑发票时，需要注意以下几点：确认发票的真实性和合法性：建筑发票必须是正规发票，并且必须加盖建筑单位的财务专用章或公章。如果发票没有盖章或者章印不清晰，需要联系建筑单位重新开具。核对发票信息：核对发票上的项目名称、金额、税率等信息是否与实际发生相符。如果有任何不符，需要及时联系建筑单位进行更正。审核发票附件：建筑发票通常会附带一些附件，如合同、预算、结算书等。需要仔细审核这些附件的真实性和完整性，并与发票进行核对。注意发票有效期：建筑发票有时会有一定的有效期，需要在有效期内进行报销。如果超过有效期，需要联系建筑单位重新开具。保留好相关凭证：在报销建筑发票时，需要保留好相关的凭证和记录，如验收单、施工许可证、施工合同等。这些凭证和记录可

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老师，我今天公户汇往来款给法人有限定什么时候归还吗？还没有解决这问题
小天老师 | 提问时间：12/08 15:59

#事业单位#

您好，每年年末要归还的，下年初又可以借给老板，以下是政策税收政策: 纳税年度终了后个人投资者从企业借款，在该纳税年度终了后没有归还，也没有用于生产经营，没有归还的借款可以视作企业对个人投资者的红利分配，依照利息、股息、红利所得计征个人所得税财税〔2008〕83号　二、对个人独资企业、合伙企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的利润分配，按照个体工商户的生产、经营所得项目计征个人所得税；对除个人独资企业、合伙企业以外其他企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的红利分配，按照利息、股息、红利所得项目计征个人所得税；对企业其他人员取得的上述所得，按照工资、薪金所得项目计征个人所得税。（四）加强个人投资者从其投资企业借款的管理，对期限超过一年又未用于企业生产经营的借款，严格按照有关规定征税。国税发〔2005〕120号

阅读 1016

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老师，我在公户汇往来款给股东有限定什么时候归还吗？
艳子老师 | 提问时间：12/08 14:58

#事业单位#

您好，一般是一年内还的

阅读 891

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老师，我做内账的，借款给股东20万可以在公户一笔汇出给股东个人吗？还是5万5万转出
郭老师 | 提问时间：12/08 14:49

#事业单位#

最好是每次转账金额5万以内。

阅读 1072

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餐饮行业记账有哪些？管理费用和成本科目分别有哪些？谢谢
郭老师 | 提问时间：12/08 14:13

#事业单位#

你好，购买的材料借原材料，贷银行存款领用借主营业务成本贷原材料师的工资、水电费、折旧费，借主营业务成本、贷应付职工薪酬、银行存款累计折旧等确认收入，借银行存款，贷主营业务收入、应交税费财务部门发生的支出，管理费用，前台的服务人员的销售费用。

阅读 1087

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酱鸭鸭生产企业，四川酱板鸭的鸭子还有调味料，还有油等都属于原料吗？购买时应该是借：原材料—鸭子 —调料 —油还是应该记录成借：生产成本—原材料—鸭子 —辅料—调料
金金老师 | 提问时间：12/08 14:01

#事业单位#

您好，上边那个，计入原材料就对了

阅读 1233

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老师对方单位开来的发票和我们单位名称差三个字，出纳已经付款并且下月才发现，现在该如何处理呢？
东老师 | 提问时间：12/08 13:22

#事业单位#

你好，这种情况应该让对方给你们重新开票才行

阅读 1859

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想问一下！假设客户开出去的跟买进来的票不一样、能按开票的百分之八十结转吗？或者他开出去的是活动房、然后够进来的是多层板、这种不能直接做成本吗？不做库存
立峰老师 | 提问时间：12/08 12:21

#事业单位#

你好同学，入有凭出有据，以事实为依据处理。如果是存货销售，最好要经过库存商品。

阅读 1040

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现在电子发票，增值税专用发票开票，地址不用写的吗？
一鸣老师 | 提问时间：12/08 11:31

#事业单位#

是的全电发票不用写了

阅读 1007

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老师，我想问下社保这个分录对不对呢
东老师 | 提问时间：12/08 11:31

#事业单位#

这么做账没问题的

阅读 1006

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公户放太多款，会有什么风险？
小菲老师 | 提问时间：12/08 11:11

#事业单位#

同学，你好这个没风险的

阅读 1063

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股东现在12月8日借款，最迟什么时候还进公户？
一鸣老师 | 提问时间：12/08 10:58

#事业单位#

最迟12.31前归还才行的

阅读 828

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股东经常在公户借款会有风险吗？
冉老师 | 提问时间：12/08 10:54

#事业单位#

你好，同学有借款合同的话，可以如果经常借款的，有资金占用，抽逃资金的风险

阅读 1084

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银行存款日记账和现金日记账一定要账本手写吗？用电了表格按照账本格式打印出来可以不？
朴老师 | 提问时间：12/08 10:44

#事业单位#

同学你好对的要手写的

阅读 2022

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事业单位的职工福利费，大致指啥内容？
金金老师 | 提问时间：12/08 10:39

#事业单位#

您好，1、本单位购置各种职工文体活动设施或器材开支。2、对本单位举办食堂、医务室、托儿所等集体福利事业的补助。3、本单位在重大节日期间开展的面对全体职工的业余文体娱乐活动的相关开支。4、对本单位职工的特殊困难补助。

阅读 1022

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报销差旅费600元，能电脑填写人民币陆佰零拾零元零角零分么
思顿乔老师 | 提问时间：12/08 00:19

#事业单位#

你好，是可以的，谢谢

阅读 909

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明天第一次上岗代理记账一般纳税人业务，每月要做什么事情，每月怎么安排时间做什么事，抄税是什么？
liza老师 | 提问时间：12/07 23:51

#事业单位#

同学，您好！每月从客户处取做账的资料，发票，工资表等记账，月初勾选进项发票，一般十五号前报税。抄税就是月初报税前在开票系统把上月已开发票报送给税务局，点一下上报汇总就可以了。

阅读 1025

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民办幼儿园食堂买的菜记入哪个科目
睿远老师 | 提问时间：12/07 22:51

#事业单位#

你好同学，可以计入库存物品或原材料科目或类似科目均可

阅读 1054

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自己开的给供货商进货单需要附在记账凭证后吗？
邹老师 | 提问时间：12/07 19:08

#事业单位#

你好，自己给进货商开具的，应当是出库单才对啊

阅读 1073

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老师，我们出差补助每天120，可以直接全额填在报销单里吗？我们主管的意思是每人每天只有20可以填到报销单里，免个税
郭老师 | 提问时间：12/07 18:10

#事业单位#

可以打这个不需要交个税的，但是你得看下你当地有没有限额不超过限额才行

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会计公司购买家具置物架，怎么做分录
郭老师 | 提问时间：12/07 17:21

#事业单位#

金额大的固定资产小的管理费用办公费

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这种情况日记账要记收入0.9吗？
一鸣老师 | 提问时间：12/07 16:52

#事业单位#

具体什么情况的嗯额？

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非盈利民营医院的固定基金与累记折旧怎么区分，上一会计固定资产没有提累计折旧，用的是固定基金。。我该怎么处理
朴老师 | 提问时间：12/07 16:51

#事业单位#

在非盈利民营医院中，固定基金和累计折旧是两个不同的概念。固定基金是医院用于购买或建设固定资产的资金来源。当医院购买或建设固定资产时，资金会从固定基金中支出。固定基金的数额通常与医院的固定资产总额相对应。累计折旧则是固定资产在使用过程中逐渐磨损和贬值的金额。这个金额通常在固定资产购买或建设时开始计算，并根据固定资产的使用情况和寿命进行累计。累计折旧可以反映固定资产的剩余价值和剩余使用寿命。如果上一会计固定资产没有提累计折旧，而是使用了固定基金来购买或建设固定资产，那么在处理时可以按照以下步骤进行： 1.了解固定资产的情况：了解该固定资产的购买或建设时间、原价、使用寿命等信息，以便计算累计折旧和确定固定资产的剩余价值和剩余使用寿命。 2.计算累计折旧：根据固定资产的情况和使用寿命，计算出累计折旧金额。如果已经计提了部分折旧，可以从原价中减去已计提的折旧，得到剩余的折旧金额。 3.调整会计科目：将固定资产的原价从固定基金中转出，并加入累计折旧科目。同时，将固定基金科目的余额进行调整，以反映固定资产的净值。 4.记录会计分录：根据调整后的科目和金额，编制会计分录，记录固定资产折旧的提取和固定基金的调整。

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出口退税如何申报增值税和做账吗？
东老师 | 提问时间：12/07 16:17

#事业单位#

您好，这个是需要做账的

阅读 1077

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老师，请问残疾人保障金的部门支出经济分类，应该记为其他社会保障缴费还是录在其他商品和服务支出？
金金老师 | 提问时间：12/07 16:03

#事业单位#

您好，这个的话是在其他商品和服务支出

阅读 1008

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行政事业单位办公用品管理规定有什么文件吗
朴老师 | 提问时间：12/07 15:50

#事业单位#

对于行政事业单位的办公用品管理规定，并没有专门的国家级文件。但是，在许多行政事业单位内部，通常会制定相应的办公用品管理规定，以确保有效管理和使用办公用品。这些规定可能因单位不同而有所差异，但通常会包括以下内容：办公用品的分类：规定将办公用品分为常用品、控制品和非常规用品等类别，并对不同类别的办公用品的采购、保管、领用等环节进行不同的管理。采购流程：规定办公用品采购的申请、审批、采购、验收和报销等流程。例如，对于常规办公用品，可以规定每月由各部门根据用量及库存情况统一申购；对于非常规办公用品，需要经过相关部门审批后才能采购。领用规定：规定办公用品的领用流程和责任人。例如，可以规定各部门指定专人负责办公用品的领用和管理，并对领用的办公用品进行登记和审批。库存管理：规定对办公用品库存的管理要求。例如，可以规定定期对库存进行盘点和清理，以确保库存的准确性和完整性。责任与监督：规定对办公用品管理工作的监督和考核机制，以确保各项规定的落实和执行。

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老师正规数电发票需要保存源文件是什么格式？ofd pdf xml？
朴老师 | 提问时间：12/07 13:54

#事业单位#

正规数电发票需要保存的源文件格式一般是OFD或PDF。数电发票，在开票系统中，一般可以下载三种格式的文件：XML，PDF，OFD。其中，PDF或OFD格式的文件主要用于预览展示和打印报销用，而XML则记录发票的全部元数据。

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非盈利民营医院，年底的“收支结余”这个科目怎么结转
朴老师 | 提问时间：12/07 13:12

#事业单位#

对于非盈利民营医院，“收支结余”科目的结转应该在年底进行。具体的结转方式可以参照以下几个方面： 1.本科目应设置明细科目：“应缴超收款”、“事业基金弥补亏损”、“提取职工福利基金”、“待分配结余”等。 2.年度终了，除财政专项补助结余外，其他各种结余应将“收支结余”科目余额转入本科目。具体来说，借记“收支结余”科目，贷记本科目（待分配结余）。 3.以事业基金弥补亏损，借记“事业基金”科目，贷记本科目（事业基金弥补亏损）。 4.应缴超收款及提取的职工福利基金等专用基金，借记本科目（应缴超收款、提取职工各项福利基金），贷记“应缴超收款”、“专用基金”科目。 5.支付应缴超收款后，“结余分配”为负数时，其负数应以事业基金弥补，借记“事业基金-一般基金”科目，贷记本科目（事业基金弥补亏损）。 6.事业基金不足以弥补的，本科目余额为负数。 7.分配后，再将未分配结余转入“事业基金-一般基金”科目。具体来说，借记本科目（待分配结余），贷记“事业基金-一般基金”科目。 8.结转后，本科目应无余额。

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