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老师您好,请教一个问题:甲公司向政府开的是9%工程款,然后甲公司与丙签订劳务分包合同,且甲与丙公司都是一般纳税人。那么丙公司可以给甲公司开9个点的劳务分包发票吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 18:53
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1154
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异地工程项目预缴税款是按开票金额分次预缴?还是按合同总价一次预缴完的呢
郭老师
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提问时间:12/09 11:12
#建筑#
都可以的,一般都是按照开发票的来。
阅读 1154
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老师这个发票可以吗,密码区是那样
若素老师
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提问时间:02/02 09:17
#建筑#
你好 查一下是真的发票就可以用
阅读 1153
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建筑所有的分录怎么写
王小龙老师
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提问时间:07/27 08:14
#建筑#
同学您好,建筑业核心的分录是 1.实际发生合同成本 借:合同履约成本 贷:原材料、应付职工薪酬等 2.确认计量当期收入并结转成本 借:合同结算—收入结转 贷:主营业务收入 贷:应交税费—待转销项税 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 3.结算合同价款 (1)借:应收账款 借:应交税费—待转销项税 贷:合同结算—价款结算 贷:应交税费—应交增值税-销项税 (2)借:银行存款 贷:应收账款
阅读 1153
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工程已完工,第二年但仍有应付账款,付款时,供应商开票可以记原项目,并抵扣吗?
邹老师
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提问时间:07/25 20:47
#建筑#
你好,如果是一般纳税人,供应商开票可以记原项目并抵扣的
阅读 1153
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兼职会计不报税,出纳开票报税,税局查账哪个风险大?
一鸣老师
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提问时间:11/01 11:32
#建筑#
会计是做账的哈,会计风险大。
阅读 1153
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您好,请问一下有劳务资质的公司,农民工工资只能当成本用不能申报工资是吗。
微微老师
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提问时间:02/08 09:24
#建筑#
您好,农民工工资属于成本,但是也是通过应付职工薪酬-工资来核算的。
阅读 1153
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这道题怎么做呢
李树河老师
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提问时间:12/20 08:44
#建筑#
你好,稍等我核实一下答案
阅读 1152
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请问老师,建筑业需要交环保税吗?什么情况下要交呢
宋生老师
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提问时间:07/08 17:06
#建筑#
你好,这个是需要交的,一般这种交粉尘的环保税比较多。
阅读 1152
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老师好,请问:建筑服务适用简易计税的几种情况是?
杰杰洁
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提问时间:02/01 16:48
#建筑#
同学你好,简易计税的几种情形是:1. 一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务。2. 一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务。3. 一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,2016年4月30日前
阅读 1152
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老师请问一下,小规模纳税人超500万505 他是西藏本地农牧民公司升成了一般纳税人,有什么办法改为小规模纳税人吗
郭老师
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提问时间:06/01 14:17
#建筑#
你好,没法改小规模的,现在没有一般纳税人转小规模的政策,Dei有政策出来才可以。
阅读 1152
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请问 207000元大写需要加零吗
金金老师
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提问时间:08/16 17:02
#建筑#
您好,这个是不需要的,贰拾万零柒仟元整
阅读 1152
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使用小企业会计准则的标准是什么,建筑业能使用小企业会计准则吗
王超老师
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提问时间:10/10 10:19
#建筑#
你好 一是符合《中小企业划型标准规定》(工信部联企业[2011]300号)所规定的小型企业标准的企业; 二是没有股票或债券在市场上公开交易的小企业; 三是不属于金融机构或其他具有金融性质的小企业; 四是不属于企业集团内的母公司和子公司; 五是已经执行《企业会计准则》的小企业。 建筑业是可以使用的
阅读 1152
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老师,算总投资收益率的时候,总投资包括可抵扣的进项税吗
小锁老师
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提问时间:07/01 11:16
#建筑#
您好,这个的话是包括可抵扣的
阅读 1151
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老师,你好,我们公司是新成立的,1月份签了一个合同,做光伏发电,清包工,开发票,做凭证,借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税费,应交增值税,销项税,对吗!
大张老师
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提问时间:02/04 10:54
#建筑#
同学,你好!对的,分录就是这样。
阅读 1151
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发票是1月底开的,昨天中午电子税务局预交了增值税及附加税,并且扣税成功,一直到今天在电子税务局申报增值税的时候,始终提示这个,怎么回事么
小菲老师
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提问时间:02/03 15:40
#建筑#
同学,你好 你分次预缴的金额是多少?? 你填了多少??
阅读 1151
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两家劳务公司签联营协议,其中一家劳务公司与建筑企业签劳务合同,两家劳务公司按比例分成,这样做可以吗?
青老师
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提问时间:07/20 17:33
#建筑#
你好; 可以的;但是协议要拟定清楚; 同时注意下开票哈
阅读 1151
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你好老师,2024年7月后就实行注册资金实缴了,我营业执照上注册资金是100万,如果我更改注册资金,降低到几十万,只实缴那么多,对我的承包工程的范围金额的活有没有影响,会不会接不了上百万的工程呢
若素老师
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提问时间:02/01 13:01
#建筑#
一般建筑业会有注册资本的要求,就看你实际招投标时的规定吧。
阅读 1150
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老师,银行手续费发票开的是专票,是不是不能抵扣进项?那选择原因是什么
若素老师
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提问时间:02/01 13:28
#建筑#
你好 贷款服务不能抵 正常手续费可 以抵扣
阅读 1150
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进项发票抵扣后,有留底,如何申报不让有留底呢?
大张老师
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提问时间:02/01 12:41
#建筑#
你好!申报表是根据勾选的发票生成的,如果不想有留抵,可以取消认证勾选!
阅读 1149
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记账凭证是不是一定要附有原始凭证,现在在电脑上做账,也是要付原始凭证吗,手工记账凭证一定要做吗
郭老师
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提问时间:02/01 12:32
#建筑#
这个不一定,有些是没有原始凭证的,就像你计提的税费,还有结转损一样。
阅读 1148
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老师,请问收到1%苗木普票,可以按9%抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:02/01 10:40
#建筑#
你好,这个不能抵扣的哈
阅读 1148
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老师好 清包工和甲供材开3%的票,是开的什么服务
王超老师
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提问时间:01/30 21:08
#建筑#
你好 建筑服务属于增值税应税服务的一种,税率为3%(小规模纳税人)或9%(一般纳税人)。因此,清包工和甲供材开具的3%发票通常是指建筑服务类的小规模纳税人增值税发票。
阅读 1148
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出库单和调拨单的区别
易 老师
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提问时间:11/15 19:58
#建筑#
同学您好,出库单和调拨单的区别如下: 概念定义:出库单是仓库发出商品时所开具的表单,是仓库作业活动记录的表单。而调拨单指的是将物资从一地调往另一地,是物流公司进行内部运作的凭证。 应用场景:出库单一般应用于物品发出或员工领用时,是库管员根据拣货单或领料单对物品进行出库操作时开具的单据。而调拨单则应用于不同的仓库之间或者仓库与外部单位之间物资的转移,是一种内部运作的单据。 内容差异:出库单的内容一般包括品名、规格、数量、单价等,反映了物品的基本信息和出库操作的具体情况。而调拨单的内容除了包括品名、规格、数量外,还会涉及运输方式、运输工具、运输路线等物流信息,以及相关的费用等。 金额处理:出库单通常与物品的价值相关,涉及到金额的处理。在出库单上会记录物品的金额以及相应的折扣或费用等。而调拨单则不涉及金额的处理,主要关注的是物资的转移和运输等物流信息。 账务处理:出库单通常需要进行账务处理,涉及相关会计科目的使用和金额的核算。而调拨单则一般不需要进行账务处理,主要关注的是物资的转移和运输等物流信息
阅读 1148
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个人所得税,年收入12万,这个怎么理解,不是超收入6万就需要缴税吗?12万要怎么理解?
易 老师
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提问时间:04/20 21:14
#建筑#
学员朋友您好,这个就是免于申报的一个标准线,低于12万可以免申报,高于12万才要进行,汇算清缴
阅读 1148
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加工销售碎石、石粉需要缴资源税和环保税吗??
秦枫老师
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提问时间:07/29 23:06
#建筑#
石粉砂石不属于资源税的征税范围 应该是不用交的,你可以看一下税管员给你核定的税种里面有没有核定资源税和环保税。
阅读 1148
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你好,想新开一家劳务公司,请问都需要征什么税?小规模纳税人和一般纳税人税率都各是多少?
王超老师
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提问时间:01/31 09:15
#建筑#
你好 这个主要是增值税,一般纳税人是6%,小规模纳税人是3%
阅读 1148
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请问信用减值损失,税务报表申报时没这一项,填哪里?
金金老师
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提问时间:06/01 22:16
#建筑#
您好,有资产减值损失吗
阅读 1148
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请问老师,建筑业《分部分项工程计价表》《单价措施项目清单》怎么计算?有没有表格模板给提供一下
朴老师
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提问时间:09/28 10:44
#建筑#
《分部分项工程计价表》和《单价措施项目清单》计算方法如下: 1.分部分项工程清单暂估价计算:根据施工图纸和设计文件,将整个工程划分为多个分部分项工程,例如土建工程、地下工程、装饰工程等,然后对每个分部分项工程进行详细测量,包括工程量、计量单位、工程描述等,再根据预算编制规范和设定的暂估价计算方法,按照以下公式计算每个分部分项工程的暂估价:暂估价=工程量×单价。最后将所有分部分项工程的暂估价相加,得到整个工程的分部分项工程清单暂估价。 2.单价措施项目清单暂估价计算:针对某些工程无法按照分部分项进行划分的情况,可以通过单价措施项目清单进行计算。将工程按照特定特性进行分类,例如单位工程、单项工程等,然后对每个单价措施项目进行详细测量,包括工程量、计量单位、工程描述等,接下来根据预算编制规范和设定的暂估价计算方法,按照以下公式计算每个单价措施项目的暂估价:暂估价=工程量×单价。最后将所有单价措施项目的暂估价相加,得到整个工程的单价措施项目清单暂估价。
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老师 填写跨区域涉税申报表,跨区域经营情况的金额是填合同金额还是填开票额?
新新老师
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提问时间:07/15 14:25
#建筑#
好。哦填写的是。哦,填写的是合同的金额。
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