关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
商家开了普通发票,没有合同,金额有1万左右,我们可以对公付款吗?
冉老师
|
提问时间:10/18 16:33
#建筑#
你好,学员,这个可以的,学员
阅读 1192
收藏 5
老师,假如企业所得税税负率是1.5%,100万不含税收入就需要缴纳1.5万企业所得税,按照企业所得税率0.025来算的话要盈利60万才能缴纳1.5万企业所得税,这样算对不对呀?
青老师
|
提问时间:10/27 15:29
#建筑#
你好; 是的; 是这样来算的
阅读 1192
收藏 5
怎么区分:库存设备,设备投资,器材采购,还有固定资产呢?
玲老师
|
提问时间:02/21 10:22
#建筑#
你好。咱们是专门销售设备的公司吗?
阅读 1191
收藏 5
这个月认证的发票有留底有没有什么影响?
一鸣老师
|
提问时间:02/01 11:50
#建筑#
没事的,就那样处理就是
阅读 1191
收藏 5
您好,请问一下有劳务资质的公司,农民工工资只能当成本用不能申报工资是吗。
微微老师
|
提问时间:02/08 09:24
#建筑#
您好,农民工工资属于成本,但是也是通过应付职工薪酬-工资来核算的。
阅读 1191
收藏 5
社保完税证明和两个财务报表,还有银行对账单,要装订在会计账簿里吗
郭老师
|
提问时间:10/14 16:43
#建筑#
社保的完税证明,这个做原始凭证。
阅读 1191
收藏 5
老师,我看这一个,你看A实际1,A2工作不是应该就是是那个B1工作是往后延迟开了五天嘛,开了5天,然后B一工作,B一工作申请十天的延期,我我看那答案就是你那答案写的是。应该是5天,但是我感觉第一工作他有10天的总时差呀,应该不应该申请延期吧?
朴老师
|
提问时间:08/23 08:53
#建筑#
要判断B_1能否申请工期延期,关键看总时差和实际延误影响: 总时差作用:B_1总时差10天,意味着不影响总工期时,它有10天“可延误缓冲” 。 实际延误分析:A_2延误使B_1被动晚开工,但需看A_2对B_1的有效延误天数。若A_2导致B_1晚开工天数≤10天(总时差),则B_1延误不会拖累总工期,工期延期申请不成立;若超10天,才需申请。通常A_2对B_1有效延误小于10天(比如 5天 ),所以B_1因总时差覆盖,不用申请工期延期,仅能索赔费用(窝工损失 ) 。 总时差10天能“消化”B_1因A_2产生的延误,不影响总工期,所以工期延期申请不被支持,只能索赔费用 。
阅读 1190
收藏 5
所得税汇算清缴后需要补交所得税,需要先计提吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/07 16:57
#建筑#
您好, 是的,要先计提,再交税的
阅读 1190
收藏 5
公司0申报,小规模,有社保,从个人户上扣款交社保对吗,公司没有收入
家权老师
|
提问时间:05/07 15:33
#建筑#
嗯嗯,可以那样操作的
阅读 1190
收藏 0
你好 我想请问一下各位老师 1.我们是建筑公司(乙方),和甲方签订100w的合同(其中有40w材料,60w人工),甲方不愿意与劳务公司有合同协议(丙方),让丙方给我们开具40万劳务票,我们给甲方开具100万的材料票,这样在税法和会计上是否行得通? 然后我们收到40万劳务票,开出100W材料票,这样处理税法交的是不是会多一些?
小林老师
|
提问时间:04/05 12:12
#建筑#
你好,税务上行不通,是的,交税多
阅读 1190
收藏 5
基建工程项目涉及到哪些科目?
廖君老师
|
提问时间:03/30 13:45
#建筑#
您好,工程施工科目要下设哪些明细科目, 设置“合同成本”和“毛利”两个二级明细科目。在两个二级明细科目下还会设置很多三级明细科目,1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用,内容包括: (1)基本工资:是指发放给生产工人的基本工资。 (2)工资性补贴:是指按规定标准发放的物价补贴。 (3)生产工人辅助工资:是指生产工人年有效施工天数以外非作业天数的工资。 (4)职工福利费:是指按规定标准计提的生产工人福利费〈根据生产工人工资总额提取)。 (5)生产工人劳动保护费:是指按规定标准发放的劳动保护用品的购置费及修理费,徒工服装补贴,防暑降温费,在有碍身体健康环境中施工的保健费用等。 (6)企业应承担生产工人的养老金、失业金、生育保险、住房公积金等。 ⒉.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。内容包括: (1)材料原价(或供应价格)。 (2)材料运杂费:是指材料自来源地运至工地仓库或指定堆放地点所发生的全部费用。(3)运输损耗费:是指材料在运输装卸过程中不可避免的损耗。 (4)采购及保管费:是指为组织采购、供应和保管材料过程中所需要的各项费用。包括:采购费、仓储费、工地保管费、仓储损耗。 (5)检验试验费:是指对建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定、检查所发生的费用,包括自设试验室进行试验所耗用的材料和化学药品等费用。不包括新结构、新材料的试验费和建设单位对具有出厂合格证明的材料进行检验,对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用。 3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。 4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括内容: (1)环境保护费:是指施工现场为达到环保部门要求所需要的各项费用。 (2)文明施工费:是指施工现场文明施工所需要的各项费用。 (3)安全施工费:是指施工现场安全施工所需要的各项费用。 (4)临时设施费:是指施工企业为进行建筑工程施工所必须搭设的生活和生产用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施费用等。 (5)夜间施工费:是指因夜间施工所发生的夜班补助费、夜间施工降效、夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用。 (6)二次搬运费:是指因施工场地狭小等特殊情况而发生的二次搬运费用。 (7)大型机械设备进出场及安拆费:是指机械整体或分体自停放场地运至施工现场或由一个施工地点运至另一个施工地点,所发生的机械进出场运输及转移费用及机械在施工现场进行安装、拆卸所需的人工费、材料费、机械费、试运转费和安装所需的辅助设施的费用。 (8)混凝土、钢筋混凝土范本及支架费:是指混凝土施工过程中需要的各种钢模板、木模板、支架等的支、拆、运输费用及范本、支架的摊销(或租赁)费用。 (9)脚手架费:是指施工需要的各种脚手架搭、拆、运输费用及脚手架的摊销(或租赁)费用。(10)已完工程及设备保护费:是指竣工验收前,对已完工程及设备进行保护所需费用。 (11)施工排水、降水费:是指为确保工程在正常条件下施工,采取各种排水、降水措施所发生的各种费用。 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本
阅读 1190
收藏 5
老师我们是建筑工程总包方,要跟下面的分包签合同,亲问怎么签?
小菲老师
|
提问时间:02/03 15:36
#建筑#
同学,你好 就签合同,写明分包方应该负责的部分
阅读 1190
收藏 5
不知道办的几级啊?
朴老师
|
提问时间:12/08 14:21
#建筑#
同学你好 什么东西呢
阅读 1190
收藏 5
建筑业:如何区别直接费用和间接费用?
郭老师
|
提问时间:10/14 14:02
#建筑#
1、直接费包括直接工程费和措施费,材料费人工费 间接费包括规费和企业管理费。 2、直接费是直接用于工程实体的费用,间接费是除直接费以外的费用。 3、通俗点讲,直接费直接导致了工程实体价格的上升,看得见的费用,而间接费,比如规费和管理费都是无形的看不见的费用,但是又是实际存在的
阅读 1190
收藏 5
从对公账户可以打农民工工资吗?还是需要农民工工资专户发?
朴老师
|
提问时间:07/19 13:36
#建筑#
同学你好 这个可以的 也可以农民工专户发
阅读 1190
收藏 5
请问建筑垃圾清运公司哪些属于成本呢?
邹老师
|
提问时间:06/01 09:04
#建筑#
你好,建筑垃圾清运公司,成本主要是:相关人员工资,车辆加油费,折旧等
阅读 1190
收藏 5
老师,甲供材的话,部分是甲供,部分是施工方供,都有主材,施工方并且是**资质的施工方,这种情况施工方能用3%的税率开票不?电气工程,不是土建工程
郭老师
|
提问时间:06/21 16:21
#建筑#
只要是有主要材料,不管是哪个工程都不可以的,因为你这个成本它是有比例的,你的这个甲供材材料费只能占很少的一部分 只能是自己采购辅助材料。
阅读 1190
收藏 5
无合同,施工围挡带安装,应该开什么税目,几个点呢
徐老师
|
提问时间:09/02 11:33
#建筑#
...
阅读 1189
收藏 0
老师,包工头没有公司,底下的施工队有营业执照,款都是我们打给包工头儿,包工头再直接付给工程队,这种情况怎么入账
苍鹭老师
|
提问时间:07/07 22:55
#建筑#
你把钱转给包工头,包工头再全额转给工程队? 工程队开发票给你们?
阅读 1189
收藏 4
老师,就是先前我暂估的临时工,人工成本哈。没有申报个税。直接入账了,是不是汇算清缴时候只要调增所得税就好了?
一鸣老师
|
提问时间:12/19 11:50
#建筑#
是的,汇算清缴时候只要调增所得税就好了
阅读 1189
收藏 0
2022年10月份我们总包预交税400万元,增值税为165137.60元,城市建设维护税8256.88元,教育费附加4954.13元,地方教育费附加为3302.75元,企业所得税3669.72元,印花税1200元。工程为9个点税收,预交时劳务分包预交200万元,分包税收为3个点,增值税为58252.43元,城市维护建设税2912.62元,教育费附加1747.57元,地方教育费附加1165.05元,企业所得税3883.50元,印花税600元。 本次预交为差额预交,请问老师我们总包方会计分录怎么处理
丁小丁老师
|
提问时间:10/18 10:54
#建筑#
您好!总包只要做总包预缴的增值税,这个税是差额计算出来的 借:应交税费-预缴增值税165137.6 应交税费-应交城建税8256.88 应交税费-应交教育费附加4954.13 应交税费-应交地方教育费附加3302.75 应交税费-应交企业所得税3669.72 税金及附加1200 贷:银行存款
阅读 1189
收藏 5
发票抵扣联丢失还可以抵扣吗?应该怎么办?
辜老师
|
提问时间:06/06 10:59
#建筑#
可以的,可以抵扣的,用发票联复印件留底就可以
阅读 1189
收藏 5
电子商业汇票,甲方开给施工单位的电子银行承兑汇票。可以由商业公司来承兑吗
金金老师
|
提问时间:08/22 15:44
#建筑#
您好,这个是可以的哈
阅读 1189
收藏 5
签的劳务合同分包,拿到工程结算单,扣质保金,扣农民工保证金,预交3%增值税(核定征收),怎么做账
小路老师
|
提问时间:02/02 06:22
#建筑#
您好:借银行存款 其他应收款-质保金 贷应收账款 借:劳务费 贷其他应付款-保证金 银行存款
阅读 1188
收藏 5
建筑固体废物处理账务处理和什么行业的账务处理类似?
kobe老师
|
提问时间:12/08 11:34
#建筑#
您好,和环保行业里生活垃圾处理、焚烧等账务处理类似。
阅读 1188
收藏 5
老师 1、分包扣除差额征税,也就是把分包出去的款项抵减销项税,这个和进项税抵扣区别是啥? 2、分包出去的业务别个给我开进项发票问一样抵扣呀。 3、材料机械不算分包,但是他们开专票我还是抵扣了
一鸣老师
|
提问时间:07/19 10:59
#建筑#
1分包扣除差额征税是在异地施工预交增值税的情况下 2.本地申报,取得分包的进项是一样的抵扣。 3.取得其他业务的进项照常抵扣
阅读 1188
收藏 5
老师,公司付款后,收到对方公司开的收据,没有发票,是不是要用收据做内账。
东老师
|
提问时间:02/01 11:27
#建筑#
对,那就用收据做那内账就可以
阅读 1187
收藏 5
可以把工程款打回给甲方代发工人工资吗?备注怎么写
棉被老师
|
提问时间:01/30 15:33
#建筑#
你好 就写甲方代发工资款就可以的
阅读 1187
收藏 0
出库单和调拨单的区别
易 老师
|
提问时间:11/15 19:58
#建筑#
同学您好,出库单和调拨单的区别如下: 概念定义:出库单是仓库发出商品时所开具的表单,是仓库作业活动记录的表单。而调拨单指的是将物资从一地调往另一地,是物流公司进行内部运作的凭证。 应用场景:出库单一般应用于物品发出或员工领用时,是库管员根据拣货单或领料单对物品进行出库操作时开具的单据。而调拨单则应用于不同的仓库之间或者仓库与外部单位之间物资的转移,是一种内部运作的单据。 内容差异:出库单的内容一般包括品名、规格、数量、单价等,反映了物品的基本信息和出库操作的具体情况。而调拨单的内容除了包括品名、规格、数量外,还会涉及运输方式、运输工具、运输路线等物流信息,以及相关的费用等。 金额处理:出库单通常与物品的价值相关,涉及到金额的处理。在出库单上会记录物品的金额以及相应的折扣或费用等。而调拨单则不涉及金额的处理,主要关注的是物资的转移和运输等物流信息。 账务处理:出库单通常需要进行账务处理,涉及相关会计科目的使用和金额的核算。而调拨单则一般不需要进行账务处理,主要关注的是物资的转移和运输等物流信息
阅读 1187
收藏 5
请问老师,甲公司(装修公司)承揽装修工程,本工程为异地工程。合同总金额7万,装修地方为AB两个区县( A县区加上B县区的总装修款为7万)。装修地址不在同一县区,这样在签订一个合同的情况下,异地预缴预缴税费是不是不能办理啊?那是不是就不能在同一合同中不能出现两个工程地址呢?
刘倩老师
|
提问时间:06/27 10:03
#建筑#
你好!是的。是不能了。地址不同,分开签订
阅读 1186
收藏 5
上一页
1
...
161
162
163
164
165
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问