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你好老师,贸易公司之前一直没有进销存明细表,然后结转成本都是错的,现在重新弄了进货销存跟账面相差几十万,之前成本结转也对不上,应该怎么做现在
郭老师
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提问时间:05/31 13:53
#税务#
你好,总体来起来多了还是少了?或是明细能查到吗?
阅读 10616
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老师租车给公司每月5000是怎么减税的,对应的税务政策是什么
郭老师
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提问时间:05/31 09:53
#税务#
你好,这个是一般纳税人还是小规模销售方?
阅读 10616
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老师,我们汇算清缴完成后审计报告才出来,其他报表数据一样的,年度财报现金流量表项目归类和审计报告不太一样,请问我们要去税务局修改现金流量表吗
小锁老师
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提问时间:05/27 23:10
#税务#
您好,这个的话是需要的,要修改的
阅读 10616
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老师还想咨询一下,我们建筑公司供应商给我开来的发票不能一一,我这边有什么风险
郭老师
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提问时间:05/27 17:12
#税务#
也就是你买的是A材料,对方给你开的是B吗?如果是的话,严格来说它就是虚开发票。
阅读 10616
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你好,请问下这个个人代开劳务发票,是500元以下免增值税是吗,然后个人代开买卖材料的发票一分钱都交税吗,是这样吗,另外,如果劳务发票开了5张499元的,不是同一天开的,但是是同一个人的身份证代开的,这个就是接受发票的是不是同样不用代扣代缴劳务报酬所得的个税呀,还是说劳务报酬一分钱都要代扣代缴呀,我在想,如果接受发票一方帮忙代扣代缴按一次499元,其实我根本就不用交税,因为劳务报酬是4000以下扣除800,有剩余的才代扣代缴,还是说接受发票一方一次性申报499*5的金额,两者的金额不一样,导致的结果不一样,一般是怎样申报的,是不是可以按次申报,申报5次,然后专空子不预缴所得税
郭老师
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提问时间:05/27 17:55
#税务#
你好,500以内的开材料的也不需要交税。如果你5张开了499,那得第一张499的不需要交税,那从第二章开始需要正常交税,因为它是按照累计的。
阅读 10616
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请问老师:我建筑公司项目上的招待费计入了成本里 汇算清缴也从成本里调出来做了纳税调整,请问税务申报的年报需要更正吗
郭老师
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提问时间:05/27 18:03
#税务#
你好,年财务报表不用修改。
阅读 10616
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老师,请问汇算清缴的工资是哪个数和自然人扣缴客户端一致的
郭老师
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提问时间:05/27 18:45
#税务#
你好,职工薪酬明细表,工资薪金、税收金额。
阅读 10616
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个税去年12月份医保多扣了200元,总体个税少交20元,问税务局能找企业吗,
郭老师
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提问时间:05/22 12:26
#税务#
你好,你是多抵扣了,然后交的时候是正常交,是这个意思吗?
阅读 10616
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你好老师,我是个体户,卖菜的,都是进回来的菜开出去的发票选择免税还是一个点,
小锁老师
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提问时间:06/06 16:44
#税务#
您好,这个的话是属于免税的
阅读 10615
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主营业务电磁铁成套设备的制造 销售与维修 起重机械的销售 安装与维修。经营范围选择哪些项目
廖君老师
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提问时间:06/05 21:48
#税务#
您好,电气成套设备、高低压电器设备、钢材、电子产品、五金交电、电线电缆、管材的销售;电缆桥架的加工及安装(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 机械设备安装(除特种设备),起重设备,机械设备租赁(不得从事金融租赁),办公用品、服装、化妆品、美容美发用品、日用百货、汽摩配件的销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
阅读 10615
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请问,一个体一公司同一经营地址,银行开户不确定这种情况可不可以开户?请问是否可以开户吖?有影响嘛?
邹刚得老师
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提问时间:06/03 15:27
#税务#
你好,需要看你当地银行对这方面的管理,我这边是有影响的
阅读 10615
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老师您好。税务局明确,即日起,1%的专票可以抵扣9%的进项,13%的专票可以全额抵税,抵扣又增新成员,这六类普票凭证可以抵扣!#会计实操 #会计 #财务 #增值税 #进项税额 这是推送的信息里看到的,请问这1%可以抵9%的进项是指小规模吗?不是吧。什么文件里发的
廖君老师
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提问时间:06/02 06:58
#税务#
您好,收到免税和3%的小规模专票才是计算抵扣9%,1%不行哦 收到免税和3%的小规模专票才是计算抵扣9% 根据财税〔2017〕37号第二条、财税〔2018〕32号第二条、财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。
阅读 10615
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老师印花税中广告费算哪个里面
刘艳红老师
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提问时间:06/01 19:01
#税务#
您好, 印花税税目税率表如下: 1、购销合同:购销金额00.3%贴花; 2、加工合同:按加工或承包收入00.5%贴花; 3、建设工程勘察设计合同:按收费00元收费.5%贴花; 4、施工安装工程承包合同:按承包金额00.3%贴花; 5、财产租赁合同:按租赁金额1%贴花。税额不足1元,按1元贴花; 6、货物运输合同:运输费用00.5%贴花; 7、仓储保管合同:按仓储保管费用1%贴花; 8、贷款合同:按借款金额00.05%贴花; 9、财产保险合同:按保险费收入1%贴花; 10、技术合同:按所载金额00.3%贴花; 11、产权转让文件:按所载金额00.5%贴花; 12、营业账簿:记录资金账簿,按实收资本和资本公积总额0.5%贴花。其他账簿按件贴花5元; 13、权利、许可证:按件贴花5元。
阅读 10615
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老师:一笔10000元管理费用,应由公司和股份某某各自承担5000,目前暂由公司全部支付,发票已收到,分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:06/01 15:03
#税务#
...
阅读 10615
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老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/31 19:54
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 10615
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公司2023年11月取得的柴油专票一直没报销,2024年5月还能报销吗,如何入账,会计分录怎么写,谢谢老师,
小杜杜老师
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提问时间:05/31 14:44
#税务#
你好 可以入账,属于损益的计入以前年度损益调整科目
阅读 10615
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这个是22年所得税汇算的表,当时的工会经费按工资奖金计提,有部分奖金是23年4月支付,所以这部分奖金对应的工会经费有6504.64元是在23年7月缴款,我们是季度申报,在22年汇算做了调增,这样处理对吗,23年汇算这笔工会经费能做调减吗,实际是交了款的
廖君老师
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提问时间:05/31 14:57
#税务#
您好,6504.64是在22年计提了,但在23年7月缴款, 22年汇算做了调增,汇缴前申报是这样操作,但在23年7月缴款了,我们还是更正申报22年,把这个调增给更正了 不能跨年调的,如果这样可以财务人员也太厉害了,能自已想什么时候交所得税就调哪年了,是不是呀。 政策 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第九条企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 另根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出,或盈利企业经过追补确认后出现亏损的,应首先调整该项支出所属年度的亏损额,然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款,并按前款规定处理。 综上,应遵循权责发生制原则,如属于上述文件规定情形,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。
阅读 10615
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桌面式无一拖六线话筒一套4800放低值易耗品吗?
文文老师
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提问时间:05/31 15:01
#税务#
桌面式无一拖六线话筒一套4800放低值易耗品,可以
阅读 10615
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老师,我们是购买方,我们用的金蝶k/3基础版,对方发票给我们开的有价格的数量和金额,赠送的没有开上,那我们这种应该如何入账合理?
朴老师
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提问时间:05/31 09:42
#税务#
同学你好 赠送的要开上的 然后再开折扣
阅读 10615
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请问企业所得税汇算清缴后,调增的项目用不用调整资产负债表的期初数,还是只变更本月报表数
家权老师
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提问时间:05/31 10:15
#税务#
不需要调整资产负债表的期初数,只变更本月报表数
阅读 10615
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老师,我这个业务招待费,一年就423,为啥还要调增呢169呢
微微老师
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提问时间:05/29 09:15
#税务#
您好,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。
阅读 10615
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一般纳税人,有没有1%的专票?
暖暖老师
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提问时间:05/28 13:52
#税务#
你好,一般纳税人,没有1%的专票
阅读 10615
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税务四季度报表跟年报固定资产不一样可以吗
文文老师
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提问时间:05/28 10:12
#税务#
税务四季度报表跟年报固定资产不一样 可以
阅读 10615
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老师,请问一下,个体户没有做税务登记的,现在想注销的话,可以直接在网上走注销流程办结吗?还是一定要去到工商所?
郭老师
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提问时间:05/27 18:35
#税务#
你好,简易注销的网站上里面就可以了
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企业所得税,直接法里的不征税收入,在间接法里没有体现吗
小菲老师
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提问时间:05/27 12:37
#税务#
同学,你好 没有体现
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请问老师,非货币性资产投资,当年企业所得税汇算清缴纳税怎么调整。
杨家续老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
您好! 根据《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》规定,非货币性资产交换按照核算模式不同可以区分为:以公允价值为基础计量和以账面价值为基础计量。以公允价值为基础计量在会计核算方面是需要确认当期损益的,也就是会计上要确认收入和成本的,而且是公允价值为基础计量,满足税法对收入的确认,因此不需要进行“视同销售”纳税调整,否则就会导致重复与虚增应税收入等 需要做纳税调整的“非货币性资产交换视同销售”应该就是存货的非货币性资产交换,且是成本模式计量以账面价值为基础计量。之所以此处只有“存货”而不包括固定资产、无形资产等其他非货币性资产的交换,是因为只有“存货”的非货币性资产交换产生的“视同销售收入”才属于《企业所得税法》第六条规定的“销售货物收入”
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我们的供应商按季度给我们返利,需要按季度给她开销售折让的红字信息确认单,开的时候显示发票未勾选确认,不能开?这种情况是怎么回事?我们只能勾选确认后才能开吗?
郭老师
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提问时间:05/24 12:36
#税务#
你好,这个是专票吗?如果是的话,购买方认证了才行。整个发票都没法认证了。
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季度的销售单子怎么做账,一般纳税人
宋生老师
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提问时间:05/24 13:30
#税务#
你好!借应收账款等,贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税销项税额。
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老师:同事无意中开了增值税发票 但不报销 我在勾选平台上如何消除?
朴老师
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提问时间:05/24 15:08
#税务#
同学你好 这个没有办法消除
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个体户2023年度没有费用票,2024年5月可以补开嘛
家权老师
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提问时间:05/22 09:41
#税务#
确实23年发生的费用可以补开
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