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老师您好,我们是电力施工行业,混合销售,12月份开的票有9%的工程款,有3%的简易计税,其中3%的简易计税项目,用的别人公司的资质,我们给用的质资公司开3%的劳务专票(上游),简易计税,我们又把这个活分包给另一方了(下游),下游给我们开的3%的劳务普票,我们的上游和下游公司注册地和项目地不在一个城市,属于异地开了外经证预交了税款,,我们公司注册地和项目在一个城市,不需要预交,我们在本地简易计税交增值税的时候,可以抵减下游开的劳务款差额征税吗?
郭老师
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提问时间:01/05 09:26
#建筑#
你好可以的 可以抵扣的
阅读 171
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建安行业,中标380万,我们的成本计算方式是:92%的成本+开票额*2% 一般纳税人,现在给甲方开了300万的票,请问合作方施工方需要给我们提供多少成本票及我们的增值税和企业所得税交多少
石泽芳老师
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提问时间:01/04 21:40
#建筑#
你好,成本为300*92%+300*2%=276+6=282(万元),所以合作方施工方需要给公司提供282万元的成本票。
阅读 216
收藏 1
老师,我想问下,赡养老人的专项附加扣除岳父母的可以扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:01/04 21:37
#建筑#
您好,不可以,只能是自已的爸妈
阅读 129
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老师,我么是绿化工程公司, 1)正常就是我线下表格没有结转的成本费用,应该跟金蝶账务里的存货是匹配的, 2)但是我现在不知道怎么去查看这个明细,是那些科目组成的,尤其是前期不是我经手的那些,现在这个差额是1533,我想给调平,不知从何下手 3)20年1月支付的5W多,当时暂估的成本,现在一直没来发票,我想给调平,可是当时的分录是 当时凭证查下来 借:库存商品 贷:应付-暂估 结转的时候 借:主营业务成本(没有明确哪个项目,只能看我线下表格这个费用当时属于哪个项目的) 贷:库存商品 后期还有的做(20年4月以后) 借:主营业务成本 贷:库存商品 生产成本
琦祯异宝
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提问时间:01/04 16:07
#建筑#
您好,差额1533是谁和谁比较的呀 2.暂估成本 在年度汇缴前没 有来发票的话,这无票费用,要税调增的
阅读 106
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老师你好,机械租赁包括人一般纳税人税率是多少?如果就是单租赁机械一般纳税人税率是多少?
张瑞雪老师
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提问时间:01/04 15:04
#建筑#
你好,一般纳税人动产租赁的增值税税率是13%,机械就是动产。
阅读 438
收藏 2
您好,老师我收到现金5万,银行5万,我开票数一个2万,一个8万,这样怎么写分录
郭老师
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提问时间:01/04 13:28
#建筑#
借库存现金5万, 银行存款5万 贷,预收账款10万 借预收账款10万 贷。主营业务收入, 应交税费,应交增值税销项。
阅读 162
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建筑施工企业因建设工程施工合同纠纷向法院缴纳的诉讼保全费,计入什么会计科目,请依次具体到末级科目。
郭老师
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提问时间:01/04 13:06
#建筑#
借、管理费用、诉讼费、贷、银行存款
阅读 1183
收藏 5
分公司缴纳项目保险只能在总公司走,票据开给总公司,分公司和总公司怎么做账,要有什么手续?
琦祯异宝
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提问时间:01/04 12:47
#建筑#
您好,发票开给总公司,要么就当是总公司费用,借:管理费用-保险费 贷:银行 分公司无分录,如果分公司要写这个分录,就得总公司开服务费发票给分公司,或者让保险公司重新开发票,原发票红冲
阅读 239
收藏 1
老师,刚办的个体工商户收到劳务费,支出都是没办以前花出去的钱,现在做账报税怎么写借贷
刘艳红老师
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提问时间:01/04 12:28
#建筑#
您好, 意思是这个钱还没有付的,是吧
阅读 60
收藏 0
老师,11月份有一张用于简易计税的专票进行了抵扣,现在需要做转出,应该怎么分录?报表怎么填
郭老师
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提问时间:01/04 12:19
#建筑#
当时做了主营业务成本的吗 借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出
阅读 145
收藏 1
老师,我们跨区域的建筑项目,小工80多个人,工资20万左右,应该怎么获取到合理票据入账呢?
郭老师
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提问时间:01/04 11:10
#建筑#
劳务? 是的话工资不需要发票
阅读 200
收藏 1
小规模纳税人支付一笔工程款5万,但没有发票,怎么入账
家权老师
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提问时间:01/04 10:45
#建筑#
还是计入在建工程科目,只是以后的折旧没法税前扣除
阅读 178
收藏 1
老师你好,税务局让补缴增值税,补缴分录借方是应交税费未交增值税,年末怎么做账
小菲老师
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提问时间:01/04 10:24
#建筑#
同学你好 是补以前年度的增值税吗 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-未交增值税
阅读 80
收藏 0
预验收也能成为竣工日吗?
张瑞雪老师
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提问时间:01/04 09:55
#建筑#
你好,预验收前肯定的先提交验收报告,在做验收报告的时候肯定工程已经完工了,所以日期再往前推,按照提交验收报告日作为竣工日。
阅读 482
收藏 2
我公司是建筑服务,销售安装光伏,再24年5月通过二手车交易市场销售了一辆车,我公司开了一张免税的发票,我还需要申报吗,如果需要都需要申报哪些,怎么申报。
郭老师
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提问时间:01/04 09:20
#建筑#
需要申报增值税、附加税、印花税,所得税 你是单位一般纳税人吗?什么时间买来的车?如果是一三年之后买来的,是一般计税的13%的税率。
阅读 162
收藏 1
12月暂估的费用,次年1月收到发票,跨年了,暂估怎么冲呢?暂估分录,借:主营业务成本 贷:应付账款,实际收到发票金额不一致,怎么处理?
琦祯异宝
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提问时间:01/03 19:01
#建筑#
您好,就是这样冲的,因为我们在12月计提了,暂估的金额和发票金额差异不大,差异影响本年是没有关系 的,这是允许的,财务有个重大性原则
阅读 176
收藏 1
老师,我想请问一下建筑行业一般纳税人,异地施工项目居多。全年税赋大概是多少。
宋生老师
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提问时间:01/03 17:31
#建筑#
你好,整体税负率,如果是小微企业的话大概在3~4%。
阅读 159
收藏 1
老师这个水利基金申报数据在这个表里怎么填,具体填哪些数据
小林老师
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提问时间:01/03 17:28
#建筑#
你好,是不含税收入
阅读 163
收藏 1
12月暂估的费用,次年1月收到发票,跨年了,暂估怎么冲呢?
宋生老师
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提问时间:01/03 17:14
#建筑#
你好,其实如果金额一致的话,你直接贴进去就好了。
阅读 230
收藏 1
老师,建筑公司农民工工资走劳务派遣啥意思啊,啥是劳务派遣啊
波德老师
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提问时间:01/03 17:08
#建筑#
你好,民工与派遣公司签订合同,建筑公司把钱打给派遣公司,派遣公司给建筑公司开票
阅读 148
收藏 1
请问老师,软件和信息技术服务业,能开金属制品,半自动升降柱发票吗
家权老师
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提问时间:01/03 16:57
#建筑#
偶尔可以开一笔的,有真实的业务就行
阅读 95
收藏 0
老师,房地产公司正式确认收入的时候,应交税费-销项税额冲预交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:01/03 16:43
#建筑#
你好,账上你可以冲减了。
阅读 137
收藏 0
老师总包才需要弄农民工预储金账户对吗,分包需要弄预储金账户吗
郭老师
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提问时间:01/03 16:30
#建筑#
对的是的,这个分包不用。
阅读 209
收藏 1
老师第三方支付,期付啥意思啊,举个例子老师
宋生老师
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提问时间:01/03 16:24
#建筑#
你好,比如用支付宝支付,不是直接用现金
阅读 126
收藏 0
老师,工程施工合同印花税税目是啥
文文老师
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提问时间:01/03 16:15
#建筑#
工程施工合同印花税税目 建筑合同
阅读 89
收藏 0
小规模纳税人开票600万,都是1个点的普票超过500万的部分怎么交税
家权老师
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提问时间:01/03 16:02
#建筑#
还是按1%s申报增值税就行了
阅读 151
收藏 0
一般纳税人 建筑服务业的 异地项目预缴税金 比如开票时间是11月份 但预缴的所属期是12月份 有影响吗
听风老师
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提问时间:01/03 15:52
#建筑#
等下我给你查一下
阅读 151
收藏 0
A销售商品给B,B的法人付款给A,A又把款退回给B,B的法人把款项打给公司了,AB各应该怎么做账?
郭老师
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提问时间:01/03 14:55
#建筑#
A公司销售给B公司借应收账款,B公司贷主营业务收入、应交税费、应交增值税,B的法人支付给A借银行存款,贷其他应付款b的法人 然后,A退回来的借其他应付款,B的法人 贷银行存款, 需要出委托书 打到公司账户,借银行存款,贷应收账款。B公司。
阅读 187
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老师,项目利润率在10%的话,收入是530000,成本多少咋算啊
宋生老师
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提问时间:01/03 14:51
#建筑#
你好,你用53万乘以90%就可以了。
阅读 147
收藏 1
找宋老师,有工程项目上的问题请教?
宋生老师
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提问时间:01/03 14:34
#建筑#
你好,你有什么问题?
阅读 141
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