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请问一下老师。建筑公司 如何计算 **税费用表有吗?
姜再斌 老师
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提问时间:01/02 22:22
#建筑#
费用项目 计算方式 增值税 工程款 ÷ (1 + 税率) × 税率 附加税 增值税 × 附加税率(通常为12%) 企业所得税 所得额(税前利润) × 所得税税率(通常为25%) 印花税 合同总价 × 印花税税率(通常为0.03%) 管理费 由双方协商确定,一般按合同金额的一定比例收取
阅读 84
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老师,我是小规模建筑企业,第四季度开票: 普票396372.01元,专票:3225136.06,预缴第四季度税款10998.06元,这些数据在增值税报表里面怎么填呢?我不知道具体填在哪些表里呢,求老师解答一下
姜再斌 老师
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提问时间:01/02 21:42
#建筑#
你好,同学,努力解答中,稍后回复你。
阅读 66
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老师,建筑企业之间借款利息收入要开发票吗?
东老师
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提问时间:01/02 21:23
#建筑#
你好,是的,借款利息是需要开票的
阅读 133
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老师,我们公司工资是算年薪,12个月发年薪的70%,年底考核生产完成情况发放剩余30%,那年底计提的时候这30%应该计提到应付职工-薪酬还是奖金
郭老师
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提问时间:01/02 18:20
#建筑#
你好 应付职工-薪酬
阅读 373
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简易计税销项我记到应交税金简易计税,预缴增值税我冲减这个科目可以吗
家权老师
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提问时间:01/02 17:58
#建筑#
是的,交税时冲就行了
阅读 157
收藏 1
跨省办税要预缴企业所得税吗
文文老师
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提问时间:01/02 17:44
#建筑#
跨省办税,通常要预缴企业所得税
阅读 105
收藏 0
请问网上自己把外经证的手机号码修改 会影响开票吗?因为我们有个手机卡,不能用了 要换个号码
家权老师
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提问时间:01/02 17:25
#建筑#
那个不影响的,不会影响开票
阅读 101
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请问一下2024年10月接了一个项目,在12份才签订合同20万,工程已经完工,2025年一月份才要求我们开票,先前需要做这笔收入吗?
家权老师
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提问时间:01/02 17:03
#建筑#
12月已经结算工程款就可以确认收入
阅读 117
收藏 0
老师,甲方付工程款到农民工工资专户上,还要给工人申报个税吗
家权老师
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提问时间:01/02 16:56
#建筑#
是的,需要您们给申报个税
阅读 423
收藏 2
项目部人员报销涵闸防水工程服务费一般怎么做账?如果放成本的话,明细科目怎么设?就是借方主营业务成本的明细科目?因为公司是建筑劳务公司
朴老师
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提问时间:01/02 16:45
#建筑#
借:主营业务成本 - 工程服务成本 - 涵闸防水工程成本 贷:银行存款 / 库存现金 / 其他应收款(如果之前有借款) 主营业务成本 - 工程服务成本:这是一个比较笼统的二级明细科目,用于归集建筑劳务公司所有工程服务相关的直接成本。 涵闸防水工程成本:作为三级明细科目,专门用于核算涵闸防水工程这一特定项目的成本。这样设置明细科目有助于准确核算每个工程项目的成本,方便后续对项目成本进行分析、控制和考核。
阅读 61
收藏 0
一般纳税人给我们个体户分包劳务,分录是不是这样?工人工资,进入工程施工_劳务成本,后面工程施工_劳务成本最后转主营业务成本?
郭老师
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提问时间:01/02 16:15
#建筑#
对的对的,是这么做的。
阅读 126
收藏 1
除了法人和办税人员,其它人怎么登陆企业税务局啊
刘艳红老师
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提问时间:01/02 16:06
#建筑#
您好,以自然人的自分证可以进去
阅读 136
收藏 1
现金流量表 库存现金本季度没有变化 现金流量表最后余额和资产负债变的余额 查个库存现金的数 怎么弄
听风老师
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提问时间:01/02 15:22
#建筑#
我不很明白您的意思,如果您是要查询库存现金,看一下科目汇总表就可以。
阅读 177
收藏 1
老师二级设置项目名称,然后又设置了项目辅助核算这样是不是重复了,设置项目辅助核算是不是就不需要二级设置项目名称了啊
宋生老师
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提问时间:01/02 15:13
#建筑#
你好,是的,这个没必要。有一个就可以了。
阅读 213
收藏 1
老师,开票备注项目名称必须和合同上面一字不差吗还是可以写关键字就可以了
家权老师
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提问时间:01/02 15:07
#建筑#
需要一字不差的,不能只写关键字
阅读 51
收藏 0
2024年10月接的一个项目20万,当时没有开票记了账,2025年一月开了12万的票,请问这个怎么做账,报税是按开票金额报税吗?
东老师
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提问时间:01/02 15:06
#建筑#
你好,您说的没有开票记了账是什么意思?
阅读 119
收藏 0
老师,有工程行业的账务处理请教,谢谢!
朴老师
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提问时间:01/02 14:58
#建筑#
同学你好 是什么问题呢
阅读 126
收藏 1
建筑分包,哪些可以抵扣总包的预缴,劳务分包,专业分包都可以?
家权老师
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提问时间:01/02 14:52
#建筑#
只要你们签订了分包合同,并取得了发票就可以
阅读 288
收藏 0
老师这个科目咋增设啊,比如工程施工-项目名称(油费),工程施工二级增设项目名称(油费)还是二级增设项目名称,三级是油费啊
朴老师
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提问时间:01/02 14:50
#建筑#
工程施工科目先设置二级明细科目 “合同成本” 和 “毛利” 等,在 “合同成本” 下再设置三级明细科目,将油费计入 “机械使用费” 或 “材料费” 等三级明细科目中,不建议直接在二级科目中设置项目名称和油费
阅读 179
收藏 1
老师,给某公司提供的机械费服务,进项开进来的油、租赁费的摘要怎么写
东老师
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提问时间:01/02 14:18
#建筑#
你好,可以直接计入主营业务成本-油费租赁费
阅读 138
收藏 1
老师,给某公司提供的机械费服务,摘要咋写啊,开具的专票
宋生老师
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提问时间:01/02 14:09
#建筑#
你好,具体是给对方提供了什么? 你说的这个机械服务具体是做了什么事?
阅读 62
收藏 0
请问下,建筑项目购买办公用品, 也记到工程施工吗
宋生老师
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提问时间:01/02 14:02
#建筑#
你好,用在这个工地的就进入到工程施工。
阅读 89
收藏 0
建筑劳务公司申报印花税,按建设工程合同税目申报吗?
东老师
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提问时间:01/02 13:41
#建筑#
没错,是按照建设工程合同来缴纳的
阅读 173
收藏 1
老师您好,建筑行业利润一般多少?
宋生老师
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提问时间:01/02 13:32
#建筑#
你好,小微企业的话,一般所得税税负在千分之五左右。
阅读 549
收藏 2
我公司把一个旧城改造项目分包给了拆除公司,他开过来的是其他建筑服务的发票有问题吗,还是说必须要开拆除费?
郭老师
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提问时间:01/02 11:31
#建筑#
商品名字是其他建筑服务,他开的太笼统了,能退回的最好还是退回,重新开。
阅读 173
收藏 1
你好,老板把建筑公司的分公司负责人转名字,之前的应收,应付和应付预付有余额,但都是不再支付和不再给公司开票的,这要怎么处理期末余额?
张瑞雪老师
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提问时间:01/02 11:29
#建筑#
你好,这种情况大部分只能硬平账了。尽量再索取一些外部证据,比如对方不需要再支付的说明,对账单等。最后的余额转到营业外收入或者支出,汇算的时候,纳税调增。
阅读 132
收藏 1
小规模开票不可以马上出完税证明吗?增值税完税证明。
文文老师
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提问时间:01/02 11:14
#建筑#
不可以,要缴税了才能开出
阅读 406
收藏 2
混凝土简易计税和一般计税的区别
宋生老师
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提问时间:01/02 11:11
#建筑#
简易计税:一般纳税人销售自产的以水泥为原料的商品混凝土,可以选择按照简易计税方法依照3%的征收率计算缴纳增值税 。 一般计税:对于不符合简易计税条件的商品混凝土销售,一般纳税人需按照13%的税率计算缴纳增值税 。 进项税额抵扣: 简易计税:选择简易计税方法的项目,其进项税额不得从销项税额中抵扣 。 一般计税:一般计税模式下,应纳税额等于销项税额减去进项税额
阅读 421
收藏 2
水沟、电缆槽台架安装合同、纯人工一般纳税人可以按3开票吗
郭老师
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提问时间:01/02 11:05
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 53
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镀锌钢管属于建筑材料吗?
文文老师
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提问时间:01/02 10:56
#建筑#
镀锌钢管属于建筑材料。
阅读 274
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