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1、小规模季度不超过30万开票,是不是不需要预缴?这个不超三十万如果是开的专票需要预缴吗? 2、如果超过30万开的是一个点专票,按几个点预缴,如果是三个点专票,按几个点预缴?
东老师
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提问时间:01/03 11:17
#建筑#
就是普票不超过30万是不用预缴的
阅读 770
收藏 3
老师,我又来了,就是我说10-12月的预付款银行回单和成本票先不入账,只做收入,以及职工社保,职工工资,如果我这样做的话,银行余额和账里就不一致,25年入24年的成本发票,这样会不会有风险?税务万一以后问怎么说呢
朴老师
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提问时间:01/03 11:12
#建筑#
银行余额和账目不匹配 风险:财务信息不准,易被怀疑财务违规。 若被询问,诚实地说明是部分预付款回单和成本票暂未入账导致的时间性差异,要提供未入账项目清单和预计入账时间安排。 跨期入账成本发票 风险 企业所得税方面可能影响应纳税所得额计算,有逃税嫌疑。 会计核算方面不符合配比原则,扭曲财务状况。 若因客观原因发票延迟取得,提供采购合同、验收单等证明业务实际发生在 24 年的文件。 若主观调节利润,很难解释,可能面临税务调整、补缴、滞纳金和处罚。
阅读 62
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请教一下您,我公司是建筑单位一般纳税人,现在做了一个甲供材的项目,是简易征收,开票金额50万,我们找了个机械分包,就有40万,现在我们交增值税的话,是按50/1.03*0.03还是(50-40)/1.03*0.03啊?
宋生老师
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提问时间:01/03 10:59
#建筑#
你好,分包的话可以按照后面这种方法。
阅读 151
收藏 1
老师,我们是机械服务,开进来的轮胎票咋下账,工程施工、二级科目计入哪里
郭老师
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提问时间:01/03 10:49
#建筑#
你好,工程施工间维修费
阅读 138
收藏 1
小规模纳税人申报附加税减免啦,现申报企业所得税未减免,不知道什么原因,减免表未找到
郭老师
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提问时间:01/03 10:45
#建筑#
怎么你这个小型微利企业是否是分公司吗?
阅读 146
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劳务公司没有劳务资质能开发票吗??
文文老师
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提问时间:01/03 10:35
#建筑#
可以,劳务公司没有劳务资质能开发票
阅读 249
收藏 1
找朴老师,有工程方面的业务问题请教?
朴老师
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提问时间:01/03 10:29
#建筑#
同学你好 什么问题呢
阅读 133
收藏 1
老师,跨区域提供建筑服务,异地预缴时间是在签订合同的时候还是开发票前,预缴时间是每个月的15日前还是次月15号前呢
文文老师
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提问时间:01/03 10:27
#建筑#
你好,通常是开发票时预缴
阅读 741
收藏 3
小规模纳税人申报附加税的时候减免啦,申报企业所得税怎么未减免
东老师
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提问时间:01/03 10:27
#建筑#
你好,申报企业所得税的时候,你得填个减免税的明细表,减免20%的个人所得税
阅读 131
收藏 1
老师,运费票不可以跨年 吗
文文老师
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提问时间:01/03 10:24
#建筑#
运费票 可以跨年的
阅读 56
收藏 0
老师营业账薄怎么申报啊是以什么计税依据填写
邹老师
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提问时间:01/03 10:19
#建筑#
你好,是营业账簿的印花税吗?
阅读 101
收藏 0
工程施工3方签字,是指哪三方?
文文老师
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提问时间:01/03 10:16
#建筑#
施工单位、监理单位和业主单位
阅读 163
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给工地工人发福利应该寄到哪个科目
听风老师
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提问时间:01/03 09:40
#建筑#
福利费就是放在应付职工薪酬科目就行了。。
阅读 161
收藏 1
老师公司有好几个项目,然后成本的发票咋区分是哪个项目的啊
朴老师
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提问时间:01/03 09:36
#建筑#
同学你好 科目后面设置明细科目为项目名称就可以
阅读 133
收藏 1
老师您好,电力施工企业,付的高新技术企业专利年费一千多计什么科目
朴老师
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提问时间:01/03 09:32
#建筑#
电力施工企业支付的一千多元高新技术企业专利年费,通常计入 “管理费用 —— 专利使用费” 科目。 会计分录处理如下: 借:管理费用 —— 专利使用费 贷:银行存款等
阅读 105
收藏 0
请问老师,租赁村委会集体地加工砂石,签订的场地租赁合同没有发票,怎么拿到发票呢
小菲老师
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提问时间:01/03 09:07
#建筑#
同学,你好 让对方去税务局开具发票
阅读 53
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小微企业2024年最后一个季度没有收入,可是有成本,这个怎么做账
家权老师
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提问时间:01/03 08:50
#建筑#
有成本费用就结转成本费用就行
阅读 82
收藏 0
老师您好!请问公司注销,处理物资的款来还借款,不够还怎么办?另外只要税务没问题,也是能注销的对吗?税务不管你公司的欠款对吗?
郭老师
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提问时间:01/03 06:44
#建筑#
你老板投资了吗没有的话让他有资金来还钱 你得需要把所有的科目清零才能注销
阅读 144
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2022年12月份我给甲方开了发票工程施工发票583200元,2024年甲方要求重开之前的发票583200开了红字,又开了蓝字发票583200。要怎么做账呢
朴老师
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提问时间:01/02 23:04
#建筑#
同学你直接原分录负数红冲然后再做蓝字发票的分录
阅读 176
收藏 1
请问一下老师。建筑公司 如何计算 **税费用表有吗?
姜再斌 老师
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提问时间:01/02 22:22
#建筑#
费用项目 计算方式 增值税 工程款 ÷ (1 + 税率) × 税率 附加税 增值税 × 附加税率(通常为12%) 企业所得税 所得额(税前利润) × 所得税税率(通常为25%) 印花税 合同总价 × 印花税税率(通常为0.03%) 管理费 由双方协商确定,一般按合同金额的一定比例收取
阅读 84
收藏 0
老师,我是小规模建筑企业,第四季度开票: 普票396372.01元,专票:3225136.06,预缴第四季度税款10998.06元,这些数据在增值税报表里面怎么填呢?我不知道具体填在哪些表里呢,求老师解答一下
姜再斌 老师
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提问时间:01/02 21:42
#建筑#
你好,同学,努力解答中,稍后回复你。
阅读 66
收藏 0
老师,建筑企业之间借款利息收入要开发票吗?
东老师
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提问时间:01/02 21:23
#建筑#
你好,是的,借款利息是需要开票的
阅读 133
收藏 0
老师,我们公司工资是算年薪,12个月发年薪的70%,年底考核生产完成情况发放剩余30%,那年底计提的时候这30%应该计提到应付职工-薪酬还是奖金
郭老师
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提问时间:01/02 18:20
#建筑#
你好 应付职工-薪酬
阅读 374
收藏 2
简易计税销项我记到应交税金简易计税,预缴增值税我冲减这个科目可以吗
家权老师
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提问时间:01/02 17:58
#建筑#
是的,交税时冲就行了
阅读 157
收藏 1
跨省办税要预缴企业所得税吗
文文老师
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提问时间:01/02 17:44
#建筑#
跨省办税,通常要预缴企业所得税
阅读 105
收藏 0
请问网上自己把外经证的手机号码修改 会影响开票吗?因为我们有个手机卡,不能用了 要换个号码
家权老师
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提问时间:01/02 17:25
#建筑#
那个不影响的,不会影响开票
阅读 101
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请问一下2024年10月接了一个项目,在12份才签订合同20万,工程已经完工,2025年一月份才要求我们开票,先前需要做这笔收入吗?
家权老师
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提问时间:01/02 17:03
#建筑#
12月已经结算工程款就可以确认收入
阅读 117
收藏 0
老师,甲方付工程款到农民工工资专户上,还要给工人申报个税吗
家权老师
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提问时间:01/02 16:56
#建筑#
是的,需要您们给申报个税
阅读 423
收藏 2
项目部人员报销涵闸防水工程服务费一般怎么做账?如果放成本的话,明细科目怎么设?就是借方主营业务成本的明细科目?因为公司是建筑劳务公司
朴老师
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提问时间:01/02 16:45
#建筑#
借:主营业务成本 - 工程服务成本 - 涵闸防水工程成本 贷:银行存款 / 库存现金 / 其他应收款(如果之前有借款) 主营业务成本 - 工程服务成本:这是一个比较笼统的二级明细科目,用于归集建筑劳务公司所有工程服务相关的直接成本。 涵闸防水工程成本:作为三级明细科目,专门用于核算涵闸防水工程这一特定项目的成本。这样设置明细科目有助于准确核算每个工程项目的成本,方便后续对项目成本进行分析、控制和考核。
阅读 61
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一般纳税人给我们个体户分包劳务,分录是不是这样?工人工资,进入工程施工_劳务成本,后面工程施工_劳务成本最后转主营业务成本?
郭老师
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提问时间:01/02 16:15
#建筑#
对的对的,是这么做的。
阅读 126
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