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老师你好!请问下新厂2024年没有收入,然后有工资数26000元,申报2024年汇算清缴时,怎么填写招待费,不是取最小值填写吗,这个应该怎么填写为好
宋生老师
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提问时间:05/26 08:45
#税务#
你好,这个按收入的千分之五,实际发生额的60%,哪个小,按哪个。
阅读 33
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您好老师,我公司收到投资方的承兑汇票做为投资款,票已收到,请问老师需要签什么手续吗?还是直接入实收资本就可以?
家权老师
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提问时间:05/26 08:45
#税务#
打收据收到汇票投资款,做实收资本
阅读 9
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我公司进项税额转出来了,然后一直没有处理,贷方有余额,这种怎么平账啊,就是交税就可以了吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:43
#税务#
你好,这个不需要另外做分录,是可以有余额的。
阅读 18
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请问老师,我们是小规模纳税人符合小微企业标准,所得税确是25%,我在电子税务局里面能申请变更吗?在哪里申请?如果不能自行申请变更,需要打电话咨询当地税局?
家权老师
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提问时间:05/26 08:43
#税务#
那个不需要申请的,申报所得税报税的时候勾选小微就行
阅读 8
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我2024年12月的水电费做到了2025年1月份有什么影响
家权老师
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提问时间:05/26 08:42
#税务#
那么就没法税前扣除了
阅读 21
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老师早上好,中药材种植的增值税和所得税有什么政策?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:40
#税务#
你好,自产自销可以减免。但是需要税务局认定减免情况。
阅读 30
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做船舶租赁,买的船上使用的器具,比如梯子啊,照明灯具,空调这些,应该计入什么科目呢?
家权老师
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提问时间:05/26 08:36
#税务#
那些计入主营业务成本,金额大的计入固定资产,折旧计入主营业务成本
阅读 17
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你好,注册资本50万,但是银行借款有150万,这个150万所产生的借款利息都可以税前列支吗,我记得好像有个资债比1:2的好像是
宋生老师
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提问时间:05/26 08:09
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》(财税〔2008〕121号),非金融企业接受关联方债权性投资与其权益性投资比例不得超过2:1。如果银行借款属于关联方借款,且超过该比例,超出部分的利息不得税前扣除。借款利率需不超过金融企业同期同类贷款利率,否则超出部分的利息也不得税前扣除
阅读 53
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小规模,进项票是专票,能抵扣税吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:06
#税务#
你好,这个不能抵扣增值税了。
阅读 18
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个人在支付宝代开发票给公司,代开的是劳务报酬,公司是不是要交税的?那么代开其他类型的发票是否也要公司交税?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:04
#税务#
你好,是的,其实公司是代扣代缴个税。
阅读 42
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企业的经营范围没有有形动产租赁服务,现在要把车租给别家公司怎么操作才合理
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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一般纳税人销售免税农产品开专票能开免税票吗
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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比如海澜之家,他总部在江苏省,然后他在江西设立了门店,那么他这个税是在全在江西交,还是汇总在总部,然后分一部分在江西交?
董孝彬老师
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提问时间:05/26 06:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
收藏 0
就是国外的LV在中国设立了门店,属于非居民,有机构,取得的收入与机构有联系的,税率是25%对吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/26 06:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
收藏 0
老师,所得税汇算时,调增的产品成本应该计入哪一栏目,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:05/26 06:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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公司是实际是做跨境电商的,以B2B形式深圳公司出口到香港公司,再通过香港公司在跨境电商平台售卖,有些货物是正常报关做退税, 一小部分是用香港公司下单给供应商,买单出口。 我想问一下 ,用香港公司下单给供应商,买单出口, 对于我这边有什么风险?
何江何老师
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提问时间:05/26 01:04
#税务#
这边就不能算你们公司的销售,只能算香港公司的。
阅读 21
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开了公司,公司电表有部分租客用了,电费全开到我公司名下,年收入二十多万,电费却有7万多,销售的实际应是2万多,已本公司全抵扣了,不想做进项税额转出,现怎样做24年年报
何江何老师
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提问时间:05/26 00:53
#税务#
电费开到你的一下没关系,您做一个发票跟个单,然后您只报销您公司的部分就行了。
阅读 27
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实缴注册资本金,会计不按当月的注资金额缴纳印花税,说一年缴纳一次,是这样的吗
小锁老师
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提问时间:05/25 23:23
#税务#
您好,是这样的,这个没错的哈
阅读 24
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老师我公司之前会计23年做账出现负库存,没有进项只有销项,也没有暂估,是直接结转成本了,后续也没有进票入账了,这样情况怎么做账务处理怎么做汇算调整,调整后怎么还需要处理报表或者其他相关调整吗[感谢][感谢]
郭老师
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提问时间:05/25 23:21
#税务#
所有的成本都没发票 纳税调整明细表扣除项目30填写账载金额 支付了货款做的借预付账款 贷银行存款的吗 是的话借库存商品 贷预付账款
阅读 26
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老师,我想请问一下,差旅费里面含有餐补可以直接做成管理费用-差旅费报销吗?报销但是没有发票。不需要做到工资里面进行个税申报或是做成职工福利之类的吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 22:54
#税务#
对的,这个的话是可以制作成差旅费用,这个可以
阅读 18
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五月份的工资怎么计算,有多少个工作日,是工资除以工作日再乘以工作天数吗
小锁老师
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提问时间:05/25 22:50
#税务#
您好,这个的话是这样计算的,对
阅读 47
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老师,你好。公司的员工支付了这个加油的费用,一个是柴油,一个是过路费。能不能开发票?开专用的还是普通的呢?
小锁老师
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提问时间:05/25 22:22
#税务#
您好,这个是可以开普票的,能
阅读 15
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老师,购进固定资产比如10万元(有发票),年折旧额2400元计入管理费用,这笔管理费用做汇算清缴就不用调了吧?按照折旧年限一直折完就行了,不能做调增调减的哈
董孝彬老师
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提问时间:05/25 22:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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老师,你好,请问23年应付暂估我调增坏帐准备1万,24年冲回5千,请问在24年汇算清缴中的纳税调整表中是账载金额填写负5千还是在账载金额填0,税收金额填写5千
董孝彬老师
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提问时间:05/25 22:03
#税务#
您好,账载金额填写负5千,账上就是有这个金额
阅读 29
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老师,残疾人按比例就业情况联网认证要在5月底之前确认,这个是以什么名义登录的?个人名义还是公司名义啊?
小锁老师
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提问时间:05/25 21:46
#税务#
您好,这个的话,是公司名义登录的,这个
阅读 13
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老师,退伍军人优惠政策, 公司法人是退伍军人,之前不知道这个政策,现在想用这个政策,公司法人一直有买社保发工资,12366说只能退税,有别的办法吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 21:24
#税务#
您好,这个的话,确实是退税要求,这个是硬性的
阅读 18
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我们家主营木地板生产制造,我们生产过程中产生的下脚料如木粉,木屑等如何开具发票
刘艳红老师
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提问时间:05/25 21:22
#税务#
您好,1050102020000000000 木丝、木粉 木制品 13%
阅读 24
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2024年计提了1—12月工资共524万,发放2023年12月份工资30万,2024年1—11月工资480万,共510万。12月份工资44万是2025年一月份发放的,做企业所得税汇算清缴填《职工薪酬支出及纳税调整明细表》时,账载金额是填524万对吗?那实际发生是填480+30=510万,还是填480+44=524万呢?
小锁老师
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提问时间:05/25 21:14
#税务#
您好,这个的话,账载是524 实际发生额是属于 480+30 这样的
阅读 55
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老师,你好,请问24年报废固定资产,产生损失3万,请问应该填在汇算清缴的哪里,可以税前扣除吗
小锁老师
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提问时间:05/25 21:13
#税务#
您好,报废损失,这个是营业外支出,那个附表二营业外支出可以填写,这个实际的损失可以扣除
阅读 23
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老师,通过居委会给居民捐款可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 20:57
#税务#
捐赠必须是公益性的,即用于教育、扶贫、济困等公益慈善事业。如果捐赠给居委会的款项是用于这些公益慈善事业,那么这部分捐赠是可以税前扣除的
阅读 19
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