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老师假设我们小规模公司我第一季度季异地a项目收入200万 ,支付分包款180万,预交增值税=(200-180)*0.01=0.02、 若我们公司目前就只有这一个项目 请问我们公司税务登记地季度应纳增值税申报额是怎么计算
独情
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提问时间:01/15 13:59
#建筑#
你好,现在小规模纳税人3%减按1%,所以你公司税务登记地季度应纳增值税申报额就不存在补缴
阅读 1113
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老师请问:小规模开机械租赁,项目名称如何开具?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:02
#建筑#
您好, 开经营租赁就可以了
阅读 1112
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老师,在经营地交了增值税,是不是自己登录了税局开票就行,还是要去经营地代开发票呀
邹老师
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提问时间:02/01 16:40
#建筑#
你好,发票是在机构所在地开具的。
阅读 1112
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收到分公司管理费如何做账,要交什么税呢?
小菲老师
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提问时间:01/31 14:27
#建筑#
同学,你好 有发票吗?
阅读 1112
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老师公对公转账开票,我给对方转多少钱他就给我开含税价多少钱的票,为什么另收税点钱
郭老师
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提问时间:09/23 11:31
#建筑#
你好,因为税费你要求对方承担,所以额外收取税点。
阅读 1112
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进入国企什么会计基础都没有,从什么学起,需要自己先了解什么
小沈老师
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提问时间:07/27 18:53
#建筑#
你好,先学习初级会计吧,这个是最基本的。
阅读 1112
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老师请问一下,公司给农民工买的意外险专票可以抵扣吗?
金金老师
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提问时间:07/26 13:46
#建筑#
您好,这个是不可以的好
阅读 1112
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你好,想问一下预交2%增值税也有一起预交的附加税怎么做分录?
郭老师
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提问时间:01/10 15:08
#建筑#
借应交税费,预交增值税 应交税费,城建税、地方教育、教育附加, 贷银行存款。
阅读 1112
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老师,这个个体户可以开 建筑服务 施工费 税目的发票吗?
一鸣老师
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提问时间:01/17 21:42
#建筑#
嗯嗯,可以的,有建筑资质就可以开的
阅读 1112
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出让土地使用权和开具地上物补偿发票,需要什么经营范围
王超老师
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提问时间:07/24 10:25
#建筑#
你好 根据你的描述,建议增加房地产开发经营;土地开发服务;土地使用权转让服务;房地产开发服务;保障性住房开发服务;公租房开发服务;
阅读 1112
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开票开建筑服务工程服务 和劳务费有啥区别吗?我们是劳务公司分包公司 按规定说我们给甲方开票是不是应该开劳务票 但是我们公司一直开的建筑服务工程服务
家权老师
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提问时间:11/13 11:21
#建筑#
你们提供的是劳务就开建筑服务*建筑劳务
阅读 1111
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老师好 麻烦发下建筑行业的统计联网直报的教程
郭老师
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提问时间:04/04 08:40
#建筑#
学堂暂时没有这个课程的
阅读 1111
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老师,我们是建筑行业,在开数电发票的时候,项目名称那填写有字数限制吗
暖暖老师
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提问时间:01/31 14:21
#建筑#
你好,备注限制是200只数电发票
阅读 1111
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你好老师,我这边是建材公司,现在对方要求开相应运输发票。我这边没有这个经营,需要营业执照增加上吗?这个还需要车辆或者前边销售给我们提供相应的运输发票吗?
棉被老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
你好 如果是偶尔的开运输发票 不需要加 直接开就可以的 不 一定要车辆或者前边销售提供相应的运输发票的哈 看业务情况来的
阅读 1111
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老师,小规模纳税人,开具建筑服务增值税专用发票税率是多少?
星河老师
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提问时间:04/10 17:26
#建筑#
同学, 你好 小规模建筑服务的专票税率为5%。根据国家税收法规,建筑服务企业应当依据其营业收入带动的税收额,按月向国家税务机关申报应纳增值税。如果企业符合小规模纳税人的条件,该企业的服务销售业务的发票税率为5%。如果企业是由普通纳税人转为小规模纳税人,按照《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,则其建筑服务的发票税率仍然为13%。 此外,小规模纳税人有一定的税收优惠政策。例如,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》、《中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则》等文件的规定,普通纳税人和小规模纳税人可以享受抵免、减免和免税政策,以减轻企业的税收负担。
阅读 1111
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建筑行业小规模,开票金额是1189320.4,印花税应该交多少,有减免吗,
朴老师
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提问时间:12/06 09:59
#建筑#
同学你好 这个是万分之三 开票金额乘以万分之三 减免看当地税局政策
阅读 1111
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老师,个体户开劳务费专票,税率那里是选择1%还是3%
金金老师
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提问时间:01/29 10:03
#建筑#
您好,这个是属于1%的哈
阅读 1111
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您好,建筑公司有个挂证的,每个月他转给公司2500,扣除个人承担社保678,剩余1822发工资的时候发还给他,请问收款时、发工资时,如何进行账务处理呀?
东老师
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提问时间:11/23 19:47
#建筑#
们收到钱的时候,借银行存款2500贷,其他应付款2500 缴纳社保的时候,借其他应付款贷银行存款 退还给他的时候,借其他应付款贷,银行存款
阅读 1110
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师你好,往出开劳务发票,同一个公司两个小项目分别结算的,开发票可以开到一起吗?备注栏把两个小项目名称都写上?比如同一个煤矿的屋面维修工程和更换彩钢工程,可以备注栏上把两个都写上,把金额开到一起吗?
答疑苏老师
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提问时间:02/10 10:56
#建筑#
你好,最好是分开开。
阅读 1110
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农产品属于生活服务吗?
一鸣老师
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提问时间:02/05 10:33
#建筑#
农产品属于货物,不行服务
阅读 1109
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老师:就石子厂的账务处理问题,下面这几项业务怎样记凭证? 1、购进原石材料 2、购进原石付运费 3、原石加工后销售 4、发生的费用(购买日用品、维修的配件)
郭老师
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提问时间:12/20 15:16
#建筑#
第一个和第二个借原材料贷银行存款入库之前的运杂费都属于原材料的成本。第二个生产领用,借生产成本贷原材料
阅读 1109
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建筑企业,防水工程发票,开9个点,发票备注栏,需要备注什么?
郭老师
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提问时间:01/13 12:24
#建筑#
备注项目地址、项目名称。
阅读 1109
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老师,请问有没有甲方代发农民工工资的,没有开农民工专户,甲方直接从他们账户上转给农民工,这个怎么操作
郭老师
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提问时间:01/16 11:13
#建筑#
出一个委托书,你们单位委托甲方发工资的证明,然后他发放的工资复印件需要给你们一份。
阅读 1109
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请问,甲方付现金给老板,说是劳务,这是什么意思呀?要存到公司账户上吗?谢谢
郭老师
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提问时间:02/02 10:33
#建筑#
你好,支付的劳务费还是怎么了?你主营是什么的?
阅读 1108
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项目事项尽职调查开什么发票?需要附什么证明资料吗?
郭老师
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提问时间:01/31 13:00
#建筑#
现代服务 合同 结算单
阅读 1108
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老师你好!老板在业主那儿买的酒放在公司,打算招待用,账务怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:11/01 17:45
#建筑#
先计入库存物资,领用的时候计入招待费
阅读 1108
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建筑企业,用合同挂账怎么写会计分录?对方是甲方
易 老师
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提问时间:09/07 17:44
#建筑#
程项目会计做账 1、工程合同开票挂账: 借:应收账款, 贷:合同结算-价款结算, 应交税金-应交增值税(销项税额) 产生支出, 借:合同履约成本 贷:银行存款原材料等 2、收到工程款, 借:银行存款, 贷:应收账款, 3、确认工程收入, 借:合同结算-收和结转 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本, 贷:合同履约成本,
阅读 1107
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老师提取盈余公积借:利润分配-未分配利润贷:盈余公积结转分录怎么处理
小林老师
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提问时间:01/18 18:50
#建筑#
您好,不需要结转分录
阅读 1107
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电动车销售是个体工商户,现在变成查账征收,购进电动车做账应该怎样做
家权老师
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提问时间:07/08 09:21
#建筑#
借:库存商品 贷:银行存款
阅读 1106
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前几个月付的款,现在才开的发票,怎么做账?
家权老师
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提问时间:05/07 17:59
#建筑#
借:库存商品等 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款/预付账款
阅读 1106
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