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进项税额转出还能抵减税额吗?
东老师
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提问时间:04/01 14:07
#建筑#
您好,进项税额转出不能抵减
阅读 78
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三方代付协议:甲乙双方签订了合同 付款方因为无法支付款项委托第三方付款 乙作为付款方应当开发票给甲方 不能直接开给第三方发票 对吗
董孝彬老师
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提问时间:04/01 10:19
#建筑#
您好,是的,收发票和付款不是同一公司,就是您的理解哦
阅读 74
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劳务分包甲方已经预交过税款,我劳务方就不用预交了是吧?那开票时填入甲方跨区域事项报告就可以了吗?
岁月静好老师
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提问时间:04/01 10:16
#建筑#
您好,分包需要预交税款,跨区域事项那只能填自己单位的。
阅读 70
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老师个体户开门窗安装费是建筑服务安装费需要异地预缴增值税吗
文文老师
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提问时间:04/01 09:58
#建筑#
个体户开门窗安装费是建筑服务安装费,不需要异地预缴增值税
阅读 71
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老师您好!甲公司一般纳税人的一个股东有向甲公司借钱,以个人名义向个人购买物资,没有发票,只有个人付款记录,甲公司考虑成本问题,想将这股东的物资归到甲公司,请问怎么归,只能是买卖是吗?
朴老师
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提问时间:04/01 09:55
#建筑#
不建议甲公司将股东个人购买物资归到公司。因无发票及资金流不符,存在税务等风险。正确做法是甲公司直接与销售方签合同、付款并取得发票,规范交易流程,股东借款按规定处理,以避免风险和财务不规范问题。
阅读 67
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老师你好,在2024年有其他单位投资入股,认缴一万,没有实缴,今年需要退股,应该怎么走分录,单位是盈利状态,退股涉及分红
文文老师
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提问时间:04/01 09:49
#建筑#
只能通过转让股权方式完成退出,由新股东转让给旧股东
阅读 67
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老师,工程行业成本算少了几十万,这种情况咋办啊老师,着急,求**指导
郭老师
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提问时间:04/01 09:38
#建筑#
你好,成本少算了完工了以前年度的吗
阅读 66
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老师:汇算调账的发票怎么做账务处理?怎么做报表?做好后是单独放还是放在一季度的凭证里?是去年付款的上个月收到发票,因为去年有利润,想降低所得税
郭老师
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提问时间:04/01 09:36
#建筑#
你好,两种方法,一种是反结账修改,去年你第四季度的也需要修改。还有一种方法是做到这个月利润分配,未分配利润之前的财务报表不动,汇算清缴,纳税调减。
阅读 85
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问题没有问完就不能提交了
文文老师
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提问时间:04/01 09:32
#建筑#
你好,是的,有追问次数限制的
阅读 67
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去年支付材料款的发票
文文老师
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提问时间:04/01 09:31
#建筑#
是指现在收到发票,但款项去年已经支付 ?
阅读 79
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老师:请问,已经反馈的跨区域涉税事项报告,如何查询之前报告填写的明细啊?
郭老师
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提问时间:04/01 09:28
#建筑#
你好,这个页面里面你看一下能点开查看吧
阅读 77
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老师:汇算调账的发票怎么做账务处理?怎么做报表?做好后是单独放还是放在一季度的凭证里?
宋生老师
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提问时间:04/01 09:17
#建筑#
你好,这个是什么原因要调账
阅读 89
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请问老师:汇算调账的凭证放在去年十二月份凭证里面还是放在哪里?
刘艳红老师
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提问时间:03/31 21:48
#建筑#
您好,如果是现在调账就放到现在就可以
阅读 84
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我们是建筑公司,合同是和甲方签订的,实际也是给甲方施工的,活干完了甲方说这笔工程款由第三方付款,后来把开给甲方的发票作废了,开给了第三方。如何降低税务风险?正确做法怎么做
董孝彬老师
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提问时间:03/31 19:30
#建筑#
您好,若甲方要求由第三方付款,必须签订书面三方协议(甲方、乙方建筑公司、第三方),明确:原合同债权债务的转移(甲方将付款义务转移给第三方);第三方付款的法律依据; 发票开具对象与收款对象的一致性。法律依据:根据《民法典》第523条,三方协议可约定由第三方履行债务 2.重新开发票备注栏注明“根据三方协议XX号,由XX(第三方)代付工程款”。 3.第三方付款时,要求其备注“代甲方XX支付工程款”,并保留付款凭证。建筑公司需出具书面说明,确认收到第三方代付的款项,并关联原合同。 以上是正确做法,不能直接开第三方,一定要资料完整
阅读 87
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老师,暂估咋做会计分录
郭老师
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提问时间:03/31 19:16
#建筑#
你好暂估的什么业务的
阅读 66
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老师:请问建筑异地项目。合同总金额70万,本季度开票50万,在申请外经证的时候合同总金额填70万;那在预缴税款的时候是按照本季度开票的金额50万预缴,还是按照合同的总金额70万预缴啊?
宋生老师
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提问时间:03/31 16:52
#建筑#
你好,你可以先按照50万来。
阅读 86
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老师 请问下 小规模公司开的普票 税金 不都结转到”营业外收入“里面去了吗?那汇算的时候调增的时候 需要把这笔税金调增到那个栏次里面去呢
宋生老师
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提问时间:03/31 16:08
#建筑#
你好,是计入营业外收入,其他里面就行。
阅读 72
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老师,这个建筑行业好几个项目,咋成本结转比较好
宋生老师
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提问时间:03/31 15:58
#建筑#
你好,这个应该按照项目来结转。 你哪一个项目的收入就结转哪一个项目的成本
阅读 71
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老师你好,我们建筑公司小规模,1月开票了,现在预缴增值税选择所属期25.1-3月可以吗?还是必须要选择25.1-1月?
朴老师
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提问时间:03/31 15:49
#建筑#
小规模建筑公司 1 月开票后预缴增值税,所属期通常应选择25.1 - 1 月。 按照规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,应根据纳税义务发生时间来确定所属期。1 月开具发票,纳税义务发生在 1 月,预缴增值税时所属期就应为 1 月。如果选择 25.1 - 3 月作为所属期,可能会导致申报数据与实际纳税义务发生时间不符,不符合税务申报的规范要求。 不过,如果该建筑公司是按季申报纳税,且在预缴地实现的季度销售额未超过 30 万元,那么按照现行规定无需预缴税款。但如果在预缴地实现的月销售额超过 10 万元,适用 3% 预征率的预缴增值税项目,需减按 1% 预征率预缴增值税
阅读 70
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老师,这个进项我们这都是走的待抵扣进项税额,把成本都用了,税没用,我现在咋操作,新到的进项咋走
家权老师
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提问时间:03/31 15:41
#建筑#
借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项
阅读 65
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你好老师,公司代劳务公司支付农民工工资,个税是有我们公司申报,还是劳务公司自己申报?
刘艳红老师
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提问时间:03/31 11:57
#建筑#
您好,是你们公司和人员签的劳务合同吗?
阅读 76
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我们有家供应商,还欠我们的发票,他们这个公司注销了,这种情况该如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:03/31 11:13
#建筑#
您好,这个可以做坏账处理的
阅读 95
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老师你好,我们外经证登陆不上去,是不是代表已经反馈成功了?
宋生老师
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提问时间:03/31 10:53
#建筑#
你好,这个你要查一下你做的反馈的记录。
阅读 73
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请问小规模纳税人,企业所得税征收金额起征点是多少?利率是多少?谢谢
家权老师
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提问时间:03/31 10:51
#建筑#
你好,所得税没有起征点,按利润总额5%计算交税
阅读 66
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建筑企业1.发票是23年开的未账务处理,24年3-5月入了工程成本,这些跨年发票是否可以在24年税前抵扣,2.发票是23年开的也未账务处理,24年11-12月入24年入工程成本,是否可以24年税前扣除,25年汇算哪些发票需要调整
郭老师
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提问时间:03/31 10:44
#建筑#
第一个对应的收入做了的可以。 第二个可以抵扣 不调整
阅读 108
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老师,我们有个项目**出去了,但是报销单上面还有这个项目名称加油的钱,这样可以吗
宋生老师
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提问时间:03/31 10:32
#建筑#
你好,你内账是可以有的。
阅读 71
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建筑企业当年取得的发票和当年的收入占比多少税务不会预警
宋生老师
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提问时间:03/31 10:18
#建筑#
你好,这个从来没有官方公布过。也没有这样子的规定
阅读 69
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我们是建筑公司,采用的是小企业会计准则,出报表的时候存货类科目是负数,请问跟哪些原因有关?
文文老师
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提问时间:03/31 09:56
#建筑#
工程施工出现负数了?
阅读 70
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老师好,我司是工程装修公司,包工包料的的工程合同按9%开发票,现在甲方要求材料部分开具13%的发票,那这样工程的部分是不是可以按清包工工程一般纳税人可以开3%专票来操作呢?
家权老师
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提问时间:03/31 09:27
#建筑#
那个同一个工程项目不能那样拆解开票的。明明就是装修工程,你们提供的是装修服务,不是销售材料。不能分开开的
阅读 103
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老师,我们公司2024年有两笔暂估成本材料费到现在发票还没有进来,汇算清缴的时候怎么处理?,麻烦老师指点一下
文文老师
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提问时间:03/31 09:15
#建筑#
汇算时做调增处理。
阅读 64
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