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老师,小规模纳税人1月份开普票是开3%的税率,还是开免税?
邹老师
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提问时间:01/09 20:37
#建筑#
你好,小规模纳税人2023年1月份,开普票是按3%的税率
阅读 1147
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工程检测费计入什么科目
玲竹老师
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提问时间:09/06 20:57
#建筑#
您好 可以计入工程施工-合同成本-间接费用科目
阅读 1147
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老师,个体户提供苗木种植人工费,开具发票给甲方时,是建筑服务*其他建筑服务*苗木种植费还是应该开具劳务*苗木种植费呢?
文文老师
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提问时间:08/20 15:57
#建筑#
建筑服务*其他建筑服务*苗木种植
阅读 1146
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用于工程施工购进免税农产品苗木待认证抵扣,本月如何做会计分录,进项税额如何计算,下月勾选抵扣时如何做会计分录
家权老师
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提问时间:09/19 16:16
#建筑#
借:原材料 发票金额*0.91 应交税费-增值税-进项发票金额*0.09 贷:银行存款等
阅读 1146
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老师,全电发票这个开票怎么选?
冉老师
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提问时间:02/05 10:58
#建筑#
你好,同学 输入开票内容,税率的话9%
阅读 1146
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请教一下,为什么有些公司开混凝土发票,既可以开3个点的也可以开13个点的呢?
郭老师
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提问时间:09/20 20:45
#建筑#
自产自销的,可以简易计税3%,如果是外购销售出去的,13%,前提是一般纳税人的
阅读 1146
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师你好,往出开劳务发票,同一个公司两个小项目分别结算的,开发票可以开到一起吗?备注栏把两个小项目名称都写上?比如同一个煤矿的屋面维修工程和更换彩钢工程,可以备注栏上把两个都写上,把金额开到一起吗?
答疑苏老师
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提问时间:02/10 10:56
#建筑#
你好,最好是分开开。
阅读 1146
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老师 上个月我们省内的项目,合同价100万,开票50万 (外经证按照开票额申请的),现在项目不做了,请问怎么核销?
玲竹老师
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提问时间:07/22 14:51
#建筑#
您好 跟其他项目一样的核销就好了啊
阅读 1146
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老师您好,我想问一下,发票查验真伪是收方查验,还是开方查验。
小菲老师
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提问时间:07/06 11:14
#建筑#
同学,你好 收票方查验
阅读 1146
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帮工人买机票去项目施工,应该计入什么科目,还要说二级明细科目
鲁老师
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提问时间:01/18 15:23
#建筑#
你好同学,进工程施工-项目间接费用
阅读 1145
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房产企业本月预收款为1000万预交增值税为1000*3%=30万。 本月交房开不动产普通发票为2000万(一般计税方式)不动产计算增值税2000*9%=180万销项税额。如无进项税。 我想请问一下本月增值税附表四中销售不动产预征缴纳税款税额抵减的增值税额是本月预交的30万。还是按2000*3%=60万呢?
朴老师
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提问时间:08/16 11:54
#建筑#
同学你好 之前预缴的可以抵减
阅读 1145
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我想问就是7月份开了100万票没有去当地江西省税局预缴,9月份去的时候当地税局说预缴不了7月份的了只能让我们红冲7月份100万的发票重新开才能交,于是我们照做了在9月份又重新开了210万的也已经预缴完了,问题是当时7月份我们广西这边申报的时候7月的预缴没有成功所以还欠着税一直没扣款,这种情况该怎么办,扣款的话不就是交了2次税了吗,还能退吗,退的话是本地税务局退还是异地税局退
郭老师
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提问时间:10/25 13:59
#建筑#
你好,你是申报了,但是没有交税是吗?你把那个申报表作废,你看一下能作废吧。
阅读 1144
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我开出劳务票10万,对应发放劳务工资成本应到多少比例?
玲老师
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提问时间:08/02 10:06
#建筑#
你好,这个没有具体规定,按照实际发生就可以。
阅读 1144
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计提异地预缴税款的分录怎么做?
新新老师
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提问时间:06/24 08:48
#建筑#
借应收账款,贷主营业务收入, 应交税费。
阅读 1144
收藏 1
老师,异地项目预缴各类税款,账务处理分录怎么做?预缴的税款抵减当月应交未交的增值税,分录又怎么做?就是关于异地工程,从预缴到后面的分录,流程,您可以告诉我一下吗?因为我还没有自己完整的做过这块的业务。
松松老师
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提问时间:10/23 00:36
#建筑#
建筑工程的预缴税业务分录 1、月末结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应缴税费-应缴增值税(已交税金) 应交税费-未交增值税(一般计税) 2、下月缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税(一般计税) 贷:银行存款 3、某项目同时缴纳印花税 先计提: 借:税金及附加(也可以做到明细某某税) 贷:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录: 借:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷:银行存款
阅读 1144
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老师,请问手机开的专票如果作为办公费,这个可以抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:01/17 10:28
#建筑#
嗯嗯,可以抵扣的哈
阅读 1144
收藏 0
请问,建筑公司,异地项目有些不开票,我可以不异地预缴吗?直接在主税务机关申报无票收入
东老师
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提问时间:12/11 17:36
#建筑#
你好,正常来说是不行的,也是需要预缴的
阅读 1143
收藏 0
购进来硫酸亚铁,不加工再卖出去,是计入原材料还是库存商品
郭老师
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提问时间:02/01 11:38
#建筑#
你好,库存商品里面的。
阅读 1143
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老师,建筑企业收到100万,需要开发票,预缴的企业所得税怎么算?
玲老师
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提问时间:01/22 14:24
#建筑#
你好 不含税收入 *0.2%预交所得税
阅读 1143
收藏 0
管理号是证书号吗 1111111
金金老师
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提问时间:07/17 13:26
#建筑#
您好,请问是什么业务呢
阅读 1143
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老师,我们是在2022年12月升一般纳税人,如果在2022年11月取得的进项发票可以抵扣进项吗?
郭老师
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提问时间:11/22 09:54
#建筑#
你好,如果之前是小规模,小规模期间有收入的不可以抵扣,没有收入的可以。
阅读 1143
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按国家税收政策,留底增值税第二年可以抵扣不?
郭老师
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提问时间:12/05 09:07
#建筑#
可以的,可以抵扣的。
阅读 1143
收藏 5
个体户可以给一般纳税人企业开三点的专票吗?
王超老师
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提问时间:02/12 12:22
#建筑#
你好 可以的,这个也是可以开的
阅读 1142
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老师,我们电梯检验检测的公司能不能收劳务的发票呢,我们公司自己也是一个没有技术,只是促销售的公司
小菲老师
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提问时间:01/30 18:43
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1142
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老师,建筑行业开具劳务费需要备注吗?有没有什么政策支持
郭老师
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提问时间:01/05 18:15
#建筑#
需要备注 建筑服务的话是必须要备注的;现行税收政策规定必须在备注栏上注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称的增值税发票,只限于“建筑服务”发票。也就是,开票方提供各项建筑服务所开具的增值税发票,才须在发票的备注栏上注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。至于其他虽与建筑安装工程有关联但不属于“建筑服务”的业务,开具的增值税发票并不需要在备注栏上注明建筑服务发生地点和项目名称。
阅读 1142
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建筑公司公司2022.3开办,一直挂法人名字,其他应付款,目前还没营业收入,那一直这样挂下去,这个科目不是越来越多,摘要可以写,跟法人借款吗
金金老师
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提问时间:01/15 15:30
#建筑#
您好,是的,这个是可以的哈
阅读 1141
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老师请教一下,如果建筑项目在22年有其中一个项目是成本发票先提供进来了,但是并未给甲方开票,是否可以只结转部分的工程施工,等23年或者24年项目开发票给甲方了确认收入时候在把这部分曾经收到票的成本从工程施工转到主营业务成本
若素老师
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提问时间:02/01 12:22
#建筑#
你好,咱要是符合收入确认条件,需要确认收入同时就结转成本。 要是不确认收入就不结转成本。
阅读 1140
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建筑业,收分公司管理费,独立核算不是独立法人,怎么作账?
文文老师
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提问时间:02/01 10:47
#建筑#
按往来进行处理即可
阅读 1140
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开出去专票9个点 收回来的进项13个点 可以不?可以多抵扣不?
一鸣老师
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提问时间:12/30 11:21
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题的
阅读 1140
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2022年和2024年各有一张专票,已抵扣但未入账,现在要补录凭证怎么记分录
文文老师
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提问时间:05/19 15:39
#建筑#
借: 管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项 贷:其他应付款
阅读 1139
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