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老师们,我们是小规模企业,现在可以享受开电子普通发票月不超10万元,季度不超30万元是免征增值税的,那现在我们可能面对一个客户不需要开票,进账肯定进公户了,我申报税肯定是填写未开票收入的,他可能一次性转80万元,这种未开票的是否分季度一次不超过30万让客户转账,能否享受免征增值税的优惠政策?
郭老师
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提问时间:06/01 10:03
#税务#
你好, 你税务局要求不严格的 按你写的可以 要求严格就有风险
阅读 10612
收藏 25
请问老师,发票章,财务章是基于公章之上的吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 10:26
#税务#
您好, 不是公章是最大的
阅读 10612
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上个月开票了2909.2的发票,做账 借:应收帐款。 2909.2 贷:主营业务收入2881 应交税费~未交增值税(销项税额)28.82 收到货款: 借:银行存款 2609 现金折扣300.82 贷:应收账款:2909.82 这个月他们又开了一张发票给我,上面写着会展服务~服务费,我要怎么做账
郭老师
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提问时间:06/01 10:43
#税务#
借应收账款贷现金折扣, 借销售费用服务费贷应收账款,
阅读 10612
收藏 26
老师,养老保险 医疗保险怎么算?工资薪金按多少发放最合理?
邹刚得老师
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提问时间:06/01 10:46
#税务#
你好 养老保险 医疗保险=缴费基数*对应的比例 工资是多少,就按多少就是了
阅读 10612
收藏 30
老师好:我想问一下,公司的车交保险开的专票,但是车船税没在开票额中,只是在备注栏说明了数额,这个数额可以作进项税全额扣除吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/01 11:03
#税务#
你好,保险费的进项税额,可以抵扣增值税 车船税,是计入税金及附加,抵扣所得税
阅读 10612
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请问老师,公司与自然人发生的付费业务,公司必须要代扣代缴个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 11:04
#税务#
您好,是劳务方面的业务吗?
阅读 10612
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老师,新进政府招商引资公司,公司完成100万税额,政府有税款返还政策,现还差几十万,进项票一直没进来,只有销项开出去,合适吗?谢谢老师
廖君老师
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提问时间:06/01 07:54
#税务#
您好,合适的呀,我们有卖库存嘛,我们是确实有购入,只是没有取得发票,这是完全没问题的,就是取得进项,也可以不勾选的,先把税交了,拿补贴。
阅读 10612
收藏 0
老师 今天晚上八点才最后更正完2023年的汇算清缴 算逾期吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 22:02
#税务#
您好, 不会,这个不算的
阅读 10612
收藏 18
现在还没过12点,怎么不能申报企业所得税汇算清缴了?一直提醒核心征管失败,保存两个字还是灰色的点不动,怎么办啊?逾期申报怎么办?
吕小冬老师
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提问时间:05/31 22:23
#税务#
你好,核心征管失败原因有提示吗?
阅读 10612
收藏 38
请老师查看问题,有一个企业,国有控股38.71%,自然人控股61.29%,国有股要划转至别的公司,现在要提供股权对应的净资产,净资产是不是所有者权益,如果是假设,2023年12月31日,这个公司所有者权益是100万,那净资产100*38.71%=38.71万元,是这么算吗,如果不是请给个正确答案,谢谢
小敏敏老师
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提问时间:05/31 17:18
#税务#
你好,同学,是这么计算的。
阅读 10612
收藏 45
请问暂估入库的正确分录是怎么样?后面有票来了又是怎么做的?
东老师
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提问时间:05/31 18:04
#税务#
借库存商品 贷应付账款暂估
阅读 10612
收藏 42
老师好,我们是主要做艺术设计领域的个体户, 日常主要卖卖自己的版权(只卖使用权,一项作品授权多家公司使用),自己创作的艺术品租出去或者售卖。开票时候应该怎么填名称一类的,和实际业务一致的 经营范围我们填了文艺创作,设计,租赁服务
朴老师
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提问时间:05/31 18:06
#税务#
一、发票抬头 发票抬头应填写个体户的名称,确保与工商注册的名称一致。 二、发票内容 版权销售(使用权): 商品(服务)名称:可填写“版权使用权销售”或“版权授权费”等,以明确反映业务性质。 规格型号:由于版权为无形资产,可不填写此项。 计量单位:可填写“项”或“次”等,根据具体授权期限和方式确定。 数量:填写授权的次数或数量。 单价:填写每次或每项授权的费用。 金额:根据数量和单价计算得出。 税额:根据税率计算得出。 价税合计:为金额和税额的总和。 艺术品租赁: 商品(服务)名称:填写“艺术品租赁费”或“艺术品租赁服务费”等。 规格型号:可不填写或填写具体艺术品的名称、尺寸等信息。 计量单位:可填写“件”或“套”等。 数量:填写租赁的艺术品数量。 单价:填写每件或每套艺术品的租赁费用。 金额、税额和价税合计的填写与版权销售相同。 艺术品销售: 商品(服务)名称:填写具体艺术品的名称,如“油画销售”、“雕塑销售”等。 规格型号:填写艺术品的尺寸、材质等详细信息。 计量单位:通常为“件”或“套”。 数量、单价、金额、税额和价税合计的填写与上述业务相同。 三、开票日期 填写发票开具的具体日期。 四、收款人与复核 根据实际情况填写收款人和复核人的姓名。 五、备注 如有需要备注的内容,如授权期限、租赁期限等,可在此处填写。 六、联系方式 填写个体户的联系电话和地址等信息,以便客户联系。
阅读 10612
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租赁电动物流车开几个点?
吕小冬老师
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提问时间:05/31 18:31
#税务#
你好,动产租赁 一般纳税人按照13%开具 小规模3%
阅读 10612
收藏 45
老师,这个固定资产折旧、明细表怎么填,公司买车了
廖君老师
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提问时间:05/31 19:01
#税务#
您好,1 .2.3列和4.5.8列对应填一样的数 1.第 1 列“资产原值”:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历 史成本)的金额。 2.第 2 列“本年折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第 3 列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折 旧、摊销额。 4.第 4 列“资产计税基础”:填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资 产原值(或历史成本)的金额。 5.第 5 列“税收折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除 的本年资产折旧、摊销额。
阅读 10612
收藏 45
老师,固定资产折旧明细表该怎么填写,现在报企业所得税年报,公司买了一辆车,车的价值120000.累计折旧114000,固定资产账面价值是6000
吕小冬老师
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提问时间:05/31 19:08
#税务#
你好,在飞机、火车以外的运输工具这项填,稍等我跟你说下怎么填
阅读 10612
收藏 45
员工离职后公积金还在公司缴纳,个人跟公司部分公司全部承担这块,我在账套上入的是个人跟公司部分都入营业外支出了,那在汇算清缴职工薪酬公积金部分应该怎么填写呢
郭老师
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提问时间:05/31 12:28
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30 账在金额
阅读 10612
收藏 45
老师,U型板为什么在发票上体现不出来?
小菲老师
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提问时间:05/31 12:51
#税务#
同学,你好 你不是输入:国产U型板了吗?
阅读 10612
收藏 35
你好老师,公司是做户用光伏项目的,款项结算方式是,每户安装通过后,开票,打款,打款方式是,分3部分,安装一部分,并网一部分,质保金,这种我的账务处理完整的分录应该是怎么做更合理
朴老师
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提问时间:05/31 14:06
#税务#
同学你好 先做预收账款或者其他应付款
阅读 10612
收藏 40
老师,分公司是不是不用报企业所得税
宋生老师
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提问时间:05/31 14:30
#税务#
您好!申报是要报,但是不一定要交
阅读 10612
收藏 0
老师,看截图,上边这个纳税调整增加额的数是怎么来的,截图里有(利润表和资产负债表)
小林老师
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提问时间:05/31 15:32
#税务#
你好,纳税申报表4-6列没填写原因是?
阅读 10612
收藏 0
你好,请问一下。我的问题
波德老师
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提问时间:05/31 08:24
#税务#
同学你好,是的,你理解的是正确的
阅读 10612
收藏 45
老师,我公司租用电厂的生产线,包括设备厂房,办公楼等,已预付50%租赁费,电厂给我们免费使用原材料,我司在经营期间购时的固定资产在租赁期结束后,不能拿走.这业务账务怎么处理?分几步走
郭老师
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提问时间:05/31 08:42
#税务#
你这个是支付了一年以内的吗?如果是的话,借预付账款,贷银行存款, 然后按月分摊,借指造费用、管理费用, 贷预付账款。 这个是按照全额的租金/租赁期限
阅读 10612
收藏 45
老师,请问申报房产税的条件是?
家权老师
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提问时间:05/31 08:54
#税务#
自己公司有房产才申报
阅读 10612
收藏 34
我想问下这种情况,国外客户打款到我们的公账美金账户了。 1. 我们的流程应该怎样操作,如果我们正常公账付款给供应商,他们开票给我们,是不是产品金额里面需要含税?然后我们报关之后没有退税,是这样理解吗? 2. 如果走私账,不开票,那么美金账户上的钱没办法挂着吧?
余倩老师
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提问时间:05/31 08:58
#税务#
1、收到客户打款正常计入收入里,一般是含税的,符合退税条件可以申请退税。2,走私账是转给供应商的款走私账吗,那收入也还是要入账的,没有进项发票成本费用税金都不能税前扣除了。
阅读 10612
收藏 45
这些哪个填在劳务成本,哪个填在产品成本呢?
郭老师
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提问时间:05/31 09:07
#税务#
你好,材料费填写到产品成本, 劳务费服务费填写到劳务成本
阅读 10612
收藏 0
老师 非汽车行业 出售使用过的汽车(固定资产)开具了二手统一销售发票,还需要申报增值税吗?
宋生老师
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提问时间:05/31 10:10
#税务#
你好!是的,是要申报的
阅读 10612
收藏 6
公司是一般纳税人,线上销售的,不开票,申报无票收入行不行
东老师
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提问时间:05/31 10:19
#税务#
...
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收藏 45
老师,做所得税汇算清缴的时候出现了填A104000期间费用明细表中销售费用和管理费用资产折旧摊销费总和大于A105080资产折旧摊销及纳税调整明细表中本年折旧摊销额的情况,请问您知道这是为什么吗?
廖君老师
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提问时间:05/31 10:43
#税务#
您好,是不是23年处置过资产,这部分折旧您就没 有在A105080里填列了
阅读 10612
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老师,我们老板帮别人开了票,然后收税款,她让我计算税款,那是,计算增值税 附加税和所得税?所得税按照不含税收入5%收取?
东老师
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提问时间:05/31 10:59
#税务#
这个是算税的,您可以看看的。
阅读 10612
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单位20年3月成立,20年4月首次申报工资薪金个人所得税,所属期是3月,4月申报3月所属期发放的3月工资,发放3月工资,扣除3月社保是吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/31 11:33
#税务#
你好,社保是当月缴纳当月的,4月发放3月的工资,扣的是4月的社保
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