关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
2022年和2024年各有一张专票,已抵扣但未入账,现在要补录凭证怎么记分录
文文老师
|
提问时间:05/19 15:39
#建筑#
借: 管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项 贷:其他应付款
阅读 1139
收藏 5
这个是只要投资3000万以上的就是大中型公用事业工程吗
兰心
|
提问时间:10/22 22:33
#建筑#
您好!大中型公用事业工程是指项目总投资额在3000万元以上的工程项目,具体包括供水、供电、供气、供热等市政工程项目;科技、教育、文化等项目;体育、旅游、商业等项目;卫生、社会福利等项目。
阅读 1139
收藏 0
如何调增成本,会计分录
朴老师
|
提问时间:05/07 09:51
#建筑#
同学你好 这个汇算清缴调增就可以 不用做分录调增
阅读 1139
收藏 5
老师提取盈余公积借:利润分配-未分配利润贷:盈余公积结转分录怎么处理
小林老师
|
提问时间:01/18 18:50
#建筑#
您好,不需要结转分录
阅读 1139
收藏 5
老师你好,我4季度申报所得税报表的资产加速明细表的时候,我选择固定资产一次性扣除,我的账载折旧金额填写的是2022年累计折旧额,第三列按一般规定摊销金额填月折旧额对吗?
鸿儿老师
|
提问时间:01/13 15:49
#建筑#
同学,您好,请稍等,问题回复如下:
阅读 1139
收藏 5
做研发都需要备案什么?什么时点去备案?都需要去哪里备案?
易 老师
|
提问时间:06/20 18:15
#建筑#
第九十五条 企业所得税法第三十条第(一)项所称研究开发费用的加计扣除,是指企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按照规定据实扣除的基础上,按照研究开发费用的100%加计扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的200%摊销。 从以上规定看出来,研发费用资本化加计扣除需要去国税备案,备案要带的资料,就是费用化的加计扣除需要的资料,首先应该让会计师事务所出具加计扣除鉴证报告,上传后,再带以下资料到税务局备案。 1.自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算; 2.自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单; 3.自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表; 4.企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件; 5.委托、合作研究开发项目的合同或协议; 6.研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料; 7.企业从事《国家重点支持的高新技术领域》和国家发展改革委员会等部门公布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2007年度)》规定项目的研究开发活动的情况说明。
阅读 1138
收藏 5
老师 营业执照经营范围什么是一般项目?什么是许可项目?
李老师(1)
|
提问时间:06/10 11:41
#建筑#
你好同学,这个有很多内容,我跟你说,你在微信上搜索 知融小助手,然后关注了以后,你登进去搜索就行,就能看出来哪些是一般项目,哪些是许可项目,他都会体现出来的。
阅读 1138
收藏 0
老师好 我想问一下:我们是建筑施工单位,是9个点的一般纳税人,我们收到供货单位3个点的专用发票,可以按9个点计算抵扣吗?开的是水泥和配电柜
新新老师
|
提问时间:11/21 14:55
#建筑#
你好 是按 3抵扣进项
阅读 1138
收藏 5
老师,建筑业装饰,我做实操题目里,有成本用劳务成本的,然后材料计入工程施工里面,怎么区分计入劳务成本和工程施工呢
郭老师
|
提问时间:07/08 12:54
#建筑#
你好,建筑的建议还是选择工程施工这个科目比较合适,如果你是服务行业的,其他服务行业的,你可以选择劳务成本这个。
阅读 1138
收藏 5
请问,小规模建筑劳务分包公司,做工人工资时凭证要附上工地的出勤表吗?
一鸣老师
|
提问时间:02/03 10:46
#建筑#
可以保留出勤表备查,一般相关的人员签字就行
阅读 1137
收藏 0
一般劳务工程 工人工资占多少比例
茂茂老师
|
提问时间:01/30 16:06
#建筑#
同学您好,各个工程不一样,实务中工人工资比例大概是20-25%,但只要是真实的,就没啥问题
阅读 1137
收藏 5
老师公对公转账开票,我给对方转多少钱他就给我开含税价多少钱的票,为什么另收税点钱
郭老师
|
提问时间:09/23 11:31
#建筑#
你好,因为税费你要求对方承担,所以额外收取税点。
阅读 1137
收藏 5
老师好,请问预收账款在报表上面我该怎么理解呢,是我钱了谁的钱?比如我是建筑公司,我收了工程款未开票做预收账款,开了票冲掉,那意思是我钱了给我工程款这个公司的钱?
宋生老师
|
提问时间:07/11 16:13
#建筑#
你好!是预收了人家的钱。
阅读 1137
收藏 0
老师,请问外经证如果办理延期,可以延期多长时间,可以延期几回
郭老师
|
提问时间:12/22 13:11
#建筑#
你好,延期的次数倒是没有规定,但是外经证最长是180天以内。
阅读 1137
收藏 5
预缴3%的税率,纯劳务具体包括什么
venus老师
|
提问时间:03/22 11:10
#建筑#
就是纯人工,或者甲供材
阅读 1137
收藏 5
你好,想问一下预交2%增值税也有一起预交的附加税怎么做分录?
郭老师
|
提问时间:01/10 15:08
#建筑#
借应交税费,预交增值税 应交税费,城建税、地方教育、教育附加, 贷银行存款。
阅读 1135
收藏 0
建筑行业小规模,建安合同印花税和购销合同印花税税率各是多少
郭老师
|
提问时间:09/03 12:37
#建筑#
你好,都是万分之三减半
阅读 1135
收藏 5
老师,这个个体户可以开 建筑服务 施工费 税目的发票吗?
一鸣老师
|
提问时间:01/17 21:42
#建筑#
嗯嗯,可以的,有建筑资质就可以开的
阅读 1135
收藏 0
老师,个体户开劳务费专票,税率那里是选择1%还是3%
金金老师
|
提问时间:01/29 10:03
#建筑#
您好,这个是属于1%的哈
阅读 1135
收藏 5
老师,请问有没有甲方代发农民工工资的,没有开农民工专户,甲方直接从他们账户上转给农民工,这个怎么操作
郭老师
|
提问时间:01/16 11:13
#建筑#
出一个委托书,你们单位委托甲方发工资的证明,然后他发放的工资复印件需要给你们一份。
阅读 1135
收藏 5
异地跨区涉税事项已经反馈了,发现有问题还能撤销吗
小锁老师
|
提问时间:10/17 12:21
#建筑#
您好,这个的话,是需要告知专管员的,才行
阅读 1134
收藏 5
就是小规模建筑劳务公司,我们 的成本主要是人工成本工资这一块,规定应该从公户发工资的,但是公户不是要交社保吗,这些人是不交社保的,我这边要怎么做账合规一些
郭老师
|
提问时间:10/16 15:01
#建筑#
你好,当地社保要求严格吗?
阅读 1134
收藏 5
老师,运输公司经营范围需要土石方开挖需要办什么许可证呢
新新老师
|
提问时间:08/16 10:14
#建筑#
你好,。你好,自己开采的需要有开采证,还要有运输证。
阅读 1134
收藏 0
出让土地使用权和开具地上物补偿发票,需要什么经营范围
王超老师
|
提问时间:07/24 10:25
#建筑#
你好 根据你的描述,建议增加房地产开发经营;土地开发服务;土地使用权转让服务;房地产开发服务;保障性住房开发服务;公租房开发服务;
阅读 1134
收藏 5
如果农民工专户发工资钱不够的话怎么弄
悠然老师01
|
提问时间:08/11 09:22
#建筑#
学员你好,不够的话用你的其他账户的资金发放
阅读 1134
收藏 1
老师环评中的问题,环境执行标准里面,地方综合标准和国家行业标准应该优先执行哪个
文文老师
|
提问时间:10/23 16:43
#建筑#
一般来说,地方标准优先于国家标准执行。
阅读 1133
收藏 5
老师在实操中,小企业准则还用工程结算这个会计科目吗?是不是就是直接的开一部分发票计入收入,来成本票计入成本,然后正常出表就行了。
郭老师
|
提问时间:06/27 07:53
#建筑#
没有这个科目的 可以的
阅读 1133
收藏 5
老师您好。我想咨询一下,业主购房办按揭的话,钱要打进资金监管账户。如果付的全款的话,还需要打进资金监管账户吗?还是不需要。进其他公户也可以。
小菲老师
|
提问时间:06/11 10:06
#建筑#
同学,你好 全额,不需要的
阅读 1133
收藏 5
老师,出口退税申报系统反馈回问题如图,请问要如何处理?
胖哥
|
提问时间:09/15 14:10
#建筑#
答:出现该疑点信息,一般情况下是由于使用离线版出口退税申报系统的纳税人在申报当期免抵退税前未取得前期税务机关审核结果反馈。 建议纳税人按照以下方法操作: 第一步:进入生产企业离线版出口退税申报系统“退税申报向导→免抵退税数据撤销→撤销出口退(免)税申报数据”,选择撤销本次申报数据; 第二步:登录电子税务局下载往年数据反馈,读入到生产企业离线版出口退税申报系统中: ①进入电子税务局“我要办税→出口退税管理→出口退(免)税申报→审核结果反馈”,按年下载历史数据反馈。 ②进入生产企业离线版出口退税申报系统“审核反馈接收”→“读入税务机关反馈数据”,将反馈数据包读入申报系统。 第三步:进入生产企业离线版退税申报系统选择“出口货物劳务免抵退税申报明细表”点击“修改”,再按照退税申报流程重新申报即可。
阅读 1133
收藏 4
简易计税项目,取得的分包是免税发票 ,请问填报增值税的时候,附表三本期发生额那一栏能填取得分包发票的金额扣除申报吗?如果可以 ,分录怎么写?
郭老师
|
提问时间:09/07 21:20
#建筑#
可以 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费简易计税 借主营业务成本 应交税费简易计税 贷银行存款
阅读 1133
收藏 5
上一页
1
...
169
170
171
172
173
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问