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老师您好,请问同一笔业务重复记收入了,现在调账了,调出来的增值税销项税在电子税务局申报企业增值税时,填在哪一栏啊?
郭老师
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提问时间:06/03 15:16
#税务#
你好,当时做的是无票收入吗?未开具发票填写负数。
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老师好,第一年核定征收的个体户收了120万,考虑是核定征收就没怎么入成本和费用,第二年核定征收,就没收入了,业务有证据链包括方案支撑,到年底注销的话核定征收的未分配利润需要交20%的个税吗
bamboo老师
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提问时间:06/01 21:30
#税务#
您好 核定征收的个体户到年底注销的话未分配利润不需要交20%的个税
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我们公司做手机租赁业务的,首先股东先投资,然后购机租出去,客户每月支付租金,2个人一人投了10万,现在股东想把每月收到的租赁费分账,就是给他们转回去,这样能操作吗?
小锁老师
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提问时间:05/31 21:14
#税务#
您好,这个是没问题的,可以
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我们公司做手机租赁业务的,首先股东先投资,然后购机租出去,客户每月支付租金,有2个账户,一个账户只收投资款和支付公司的费用,另一个账户就是只收租赁费和押金,他想把这个租赁费这个账户每个周五,转回投资人那, 能这样操作吗?
廖君老师
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提问时间:05/31 22:39
#税务#
您好,是转到私人账户里么,还是到另一个公司账户
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小林老师,您所说的借贷发生额是截图上边的数据吗
小林老师
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提问时间:05/31 16:31
#税务#
是的,这个与纳税申报表填写的差的太多了
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老师,请问所得税汇算清缴中,有一部分已经申报的没有发放的工资未加入到22年的汇算清缴中,请问我到23年所得税汇算清缴的时候,实际发生额栏我将这部分加入了,那税收金额栏需要加入吗?我已经上报了嗯,可以到24年汇算清缴再计入这部分吗?
郭老师
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提问时间:05/31 13:33
#税务#
你好,发下去了没有?如果没有的话,实际金额、税收金额都不要加。
阅读 10610
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老师你好,我们公司在2020年底时候在个税系统中我用数据透视的方法汇总了一下,序号排到1093人,他们在2020年度的年报里面申报的人数平均值为370人,在残疾人保障金申报表里申报的人数是28个人,今天税务局的专管员给我打电话说税务年报的人说,税务年报发人数和残疾人保障金申报表的人数不一致,需要补19000元的税金,麻烦问一下我应该怎么办?
桂龙老师
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提问时间:05/31 14:36
#税务#
同学,你好,如果你们认可税局的数据,那就需要按章缴纳税金。 如果,你们不认可,那么你们就要提供有利 的证据,更正申报表。
阅读 10610
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老师,表105050,职工福利费支出,刚开始填报时,账载金额和税收金额是一样,点击提交后,后来发现实际支出多了1万多,我按实际得填入到税收金额那里,但是纳税调整那里还是0,没有纳税调减,并提示只能调增不能调减金额。 电子税务系统是纳税调减只能调小不能调大金额吗?
郭老师
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提问时间:05/31 10:17
#税务#
你好,你税收金额没有填写和实际金额一样的。
阅读 10610
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老师,您好,麻烦问一下,分公司和总公司中,总公司的企业所得税要带分公司的,那总公司的财务报表申报,资产负债表完合并吗
小菲老师
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提问时间:05/31 10:27
#税务#
同学,你好 合并申报,那资产负债表都是要合并的
阅读 10610
收藏 0
请问老师,我们是分公司,独立记账,增值税所得税等税种都是自己申报,但是报表每年也会汇集到集团,集团用合并报表交税。我们还给公司缴纳管理费,我这边记借:管理费用-上交管理费贷:银行存款 ,集团记借:银行存款 贷管理费用(负数).而且集团收我管理费只给我开一个收据,那么我这笔管理费用支出,能在我的所得税前扣除吗?
沈洁老师
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提问时间:05/31 00:02
#税务#
你好,不能扣除 企业之间支付的管理费,不得扣除。 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第四十九条规定,企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。
阅读 10610
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老师好 刚接手一家新公司 前期是代理记账做的 今天发现2023年他们采购发票存在大量重复入库 并且采购凭证后面没有发票做支撑 成本结转也没有结转单 重复入账的大概有一两百万 这算不算虚增成本 被查到要怎么处罚
波德老师
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提问时间:05/30 19:13
#税务#
同学你好,主要看少缴纳税金情况,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金; 2、数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;
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老师,想问下有同事当时是23的费用,但是因为公司资金紧张,可能要6月才能报销支付款项,这样的话,23年没计提这块费用,也已经结账24年我应该怎么处理呢,汇算清缴应该怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/30 09:09
#税务#
借利润分配未分配利润贷其他应付款 汇算清缴,纳税调减。
阅读 10610
收藏 21
哪个是房屋资质的老师
丁小丁老师
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提问时间:05/30 07:08
#税务#
您好!发票是建筑服务发票,就说明你们是有建筑资质的,不然是核定不了这个建筑服务税率的
阅读 10610
收藏 5
我国公民陆某是境内M公司工程师,2023年陆某收入如下:( 1 )在M公司每月取得基本工资9000元、职务工资6000元。( 2 ) 3、6、9、12月份从M公司取得季度奖金6000元。( 3 )12月份从M公司取得年终奖金30000元,陆某选择单独计税。( 4 )陆某为M公司监事会成员,12月份领取监事费20000元。( 5 )6月从某上市公司分得股息1500元(持股期限是3个月),从银行取得银行存款利息3000元,从未上市某投资公司分得股息2000元。( 6 ) 1 ~12月在T公司兼职,每月取得兼职收入4000元。( 7 )向M公司申报的专项附加扣除信息:在小学读书的子女一名、尚处于还款期限的首套住房一套、陆某为独生子女,有年满60周岁的父母两名,医保目录范围内自费部分的大病支出80000元。夫妻双方约定,子女教育支出平均分摊扣除,首套住房贷款利息由陆某扣除。
丽媛老师
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提问时间:05/29 20:31
#税务#
你好,同学,哪里有问题
阅读 10610
收藏 15
老师你好!请问正常的商品盘亏,已经做了进项税转出,企业所得税汇算清缴是放在期间费用里面而不是放营业外支出吧?
东老师
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提问时间:05/29 09:14
#税务#
对,是填写在期间费用里面的。
阅读 10610
收藏 45
老师,请问物业公司举办的六一活动进项税可以抵扣吗
东老师
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提问时间:05/29 10:59
#税务#
你好,这个可以抵扣进项税吗额
阅读 10610
收藏 45
老师,这种是啥情况了,
小菲老师
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提问时间:05/28 16:14
#税务#
同学,你好 发票可能存在错误 有可能是假发票
阅读 10610
收藏 1
调整以前年度的资产负债表,企业所得税年报调整哪些数据?
廖君老师
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提问时间:05/28 09:56
#税务#
您好,我们的调整分录是哪些科目,负债表和利润表就对应科目进行调整呀,年报的利润表和负债表都要调整
阅读 10610
收藏 26
老师,请问在电子税务局如何查找统计不同税率的开票合计金额
venus老师
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提问时间:05/28 10:53
#税务#
电子税务局,我要查询,里面有税收数字账户,在这里面有发票查询
阅读 10610
收藏 10
您好,为什么广告及业务宣传填汇算清缴要全额调增呢
宋生老师
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提问时间:05/27 20:04
#税务#
你好!你有收入吗?没有收入就要全额调
阅读 10610
收藏 39
老师、我是金蝶标准版、每次搜索明细帐职工教育经费时、都跳出来了城建税、为什么呀老师
宋生老师
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提问时间:05/27 16:35
#税务#
你好,这种还真没有碰到过啊。你能截图看下吗
阅读 10610
收藏 45
已跟客户签定销售合同,未出货,未收款,客户要求提前开具发票,有人认为不合规,有人认为不属于虚开发票,而在开具发票当月以销售税确认应收账款。在发出商品时再确认收入,结转成本。而申报增值税应税货款销售额与利润表“营业收入”项目之间存在差异。第一次遇到此问题
钟存老师
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提问时间:05/27 12:03
#税务#
增值税条例里面规定了先开具发票的 在开具发票的当期确认增值税的收入 说明允许开具发票的 最好是开具发票以后及时收款
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收藏 40
您好,小规模运费能开1个点的税吗
小林老师
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提问时间:05/27 12:55
#税务#
你好,是可以开具的
阅读 10610
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老师你好,现在正在做企业所得税汇算清缴,2023全年的应纳税所得额是849410.89,请问交多少企业所得税呢?(小规模纳税人,小微企业)
王晓晓老师
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提问时间:05/27 15:16
#税务#
你好,这个需要交的税金是849410.89*5%=42470.5445
阅读 10610
收藏 45
老师查公司的应付账款有多少是看最后一期的科目余额表吗,还是要选择这一段时间
宋生老师
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提问时间:05/27 09:20
#税务#
你好!是看最后一期的
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老师:自己开有限有限责任公司,那么买公司用的车拉货,是自己用个人名义贷款买车好,过后又过户给公司,还是直接用公司买车好。主要是想买了,过后又卖给公司,这种情况可以吗,要怎么操作?
东老师
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提问时间:05/26 19:15
#税务#
你好,这两种情况都可以。个人名义买车的话可以租给公司。
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老师,您好,请问一下,自然人电子税务局上申报的工资薪金总额,是跟财务账上应付薪酬科目要一致,还是跟哪个科目要一致的呢?比如这个工资表,在自然人电子税务局申报工资薪金的时候,是要根据应领工资总额来申报,还是实发工资来申报的呢?
郭老师
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提问时间:05/25 11:56
#税务#
和应发工资是一样的。
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老师,请问成本费用需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:05/24 14:09
#税务#
成本费用需要交印花税
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老师,安徽省芜湖市,年审怎么报的?个人独资企业的。
宋生老师
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提问时间:05/24 10:31
#税务#
你好!你说年度公示?
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老师,公司制作的展板需要安装,分项开在一张发票里,怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:05/24 11:14
#税务#
您好, 计入管理费用-安装费就可以了
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