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@实操班主任文文老师 请教老师,12月收到的3个点的专票总额是8050元,不含税金额7815.53元,税额234.47元,实际付款是7950元,12月没有销项税,所以1月初未认证,因为本笔成本需要计提在12月,又未认证,分录该如何做?
南疆老师
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提问时间:01/29 14:13
#建筑#
您好,进项税可以计入 应交税费-应交增值税-待认证进项税额中,再进行用途确认时转入进项税额即可
阅读 1106
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老师我想问一下,我分公司是建筑类非独立核算企业所得税是汇总的分公司那我的年底结账的话的咋做
青老师
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提问时间:01/12 13:13
#建筑#
你好; 是的; 总部一起来报税的 报所得税的 ; 你分公司有业务往来吗
阅读 1106
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工程服务劳务费发票的税率
郭老师
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提问时间:06/28 11:57
#建筑#
一般纳税人一般计税9%,简易计税3%, 小规模专票3% 普通发票免税
阅读 1106
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三流一致原则,合同,发票,收款都一致,实际购买的材料和开票金额不一致,开票金额和付款金额一致,我要怎么平账?
venus老师
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提问时间:06/13 16:50
#建筑#
材料和开票金额不一致的原因
阅读 1105
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老师您好!请问企业如何办理大学生网签业务
新新老师
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提问时间:07/21 10:30
#建筑#
你好。首先需要找到可做网签的公司,并不是每个公司都可以办理网签!在山东高校毕业生就业信息网上注册,像用工单位投递简历,用工单位发出邀请,在规定时间内网签就可以!
阅读 1105
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公司股权转让都收取哪些费用,收多少
邹老师
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提问时间:08/24 17:11
#建筑#
你好 股权转让印花税=股权转让价款*万分之5 个人所得税=(股权转让价款—初始投资成本)*20%
阅读 1105
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异地预交城建税本来应该按照城镇5%交的,交成市区7%的,这个有影响吗
郭老师
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提问时间:06/10 12:28
#建筑#
你好没有 这个就得多缴纳了
阅读 1105
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市政工程增值税和企业所得税税负率各是多少?
易 老师
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提问时间:01/29 08:30
#建筑#
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右
阅读 1105
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老师好,我昨天填专项扣除项时,有配偶一项,被我一不小心填成无了,而且也申报了,要紧吗?需要修改,重填吗?
郭老师
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提问时间:06/10 09:00
#建筑#
你好,最好是重新修改一下。
阅读 1105
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廖君老师,这里说的母子公司增值税可以单独核算什么意思,比如母公司在江西,我们在宁夏,意思增值税独立申报就是在江西税务局直接当成一个独立的公司申报就行了吗,不独立核算意思我们在宁夏申报,增值税在异地预交就可以了吗
廖君老师
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提问时间:05/07 15:47
#建筑#
朋友您好,不好意思啊,月初忙结账,没来线上看题。 不是,分公司增值税和附加税 在宁夏申报的 ; 所得税 是总部一起汇算缴纳的
阅读 1104
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老师好!我是一般纳税劳务公司,企业所得税年报应付职工薪酬怎么报?23年实际计提50多万,帐上显示应付职工薪酬是200多万,怎么申报?
郭老师
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提问时间:04/04 12:28
#建筑#
哪个正确的 少申报了个税的吗
阅读 1104
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先进先出这题不是这样做的吗? 200*100+200*110
小天老师
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提问时间:01/31 16:50
#建筑#
您好,本题求库存(200+300-400)*110等于11000,您算这个是发出商品的成本
阅读 1104
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老师,我们购买的固定资产属于需要安装的,并且还有安装费,那么需要安装的固定资产先计入在建工程,等完工后再计入固定资产对吗?那么安装费呢也是转入固定资产吗?
一鸣老师
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提问时间:06/09 08:43
#建筑#
是的,就是按照你的方式先进入在建工程完工以后再转入固定资产。安装费也是进入固定资产
阅读 1104
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转给客户零售贷款账号怎么做分录
郭老师
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提问时间:10/24 17:14
#建筑#
你好,这个是支付购买的货款吗?
阅读 1104
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老师,外地预缴,1月31号报验的,2月1号才通过,税款所属期是选到一月份,还是2月份啊?
东老师
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提问时间:02/01 08:43
#建筑#
你好,这个税款所属期选择二月份就可以
阅读 1103
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老师:请问小规模2022年的年销售额510万,开的普票,明年1月升为一般纳税人,这510万需要补交增值税吗?如何计算?是超过的10万元按3%补交?还是510万全额按3%补交?企业所得税是510万全额按照25%缴纳吗?谢谢!
郭老师
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提问时间:12/17 09:05
#建筑#
税务局没有要求补的不需要的 企业所得税,这个你看一下,你是小型微利企业吗?看你的利润,不用看销售额
阅读 1103
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老师,出租机械并配备操作人员的话是不是开建筑服务票,9%
新新老师
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提问时间:06/28 18:00
#建筑#
建筑机械带操作手租赁是开建筑服务9%发票。
阅读 1103
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比如电梯这种材料,甲方给我们施工方的结算金额是800万整,税率是9%;然后我们把800万给材料商,材料商该怎么给我们开票呢?材料商如果按13%开票,那他们岂不是就多开票啦
一鸣老师
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提问时间:12/27 10:50
#建筑#
没有的呀,都是正常的开票
阅读 1103
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老师问一下建筑行业收到当地工程预收款,也需要预缴增值税吗?
一鸣老师
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提问时间:02/08 15:16
#建筑#
一般是在开票的当月预交增值税
阅读 1103
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老师,电力工程成本都有哪些,占多少比例
朴老师
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提问时间:03/25 19:06
#建筑#
直接成本 设备及材料成本:这是电力工程成本的重要组成部分,通常占总成本的 40%-60% 左右。例如在一个变电站建设工程中,变压器、开关柜、电缆等设备以及绝缘子、金具等材料的费用占比较大。设备及材料的质量和价格直接影响工程的整体成本和质量。 人工成本:人工成本一般占总成本的 20%-30%。包括工程建设中的施工人员、技术人员、管理人员等的工资、奖金、福利以及劳动保护费用等。在一些技术含量较高的电力工程中,技术人员的人工成本相对较高。 机械使用费:约占总成本的 5%-10%。电力工程中需要使用各种机械设备,如起重机、挖掘机、装载机、电力施工专用设备等,机械使用费包括设备的折旧费、租赁费、维修保养费以及燃料动力费等。 间接成本 管理费:一般占总成本的 5%-10%。涵盖工程建设过程中的项目管理费、监理费、设计费等。项目管理团队为确保工程顺利进行所发生的办公费、差旅费、会议费等也属于管理费范畴。 其他费用:包括临时设施费、水电费、保险费等,约占总成本的 3%-5%。临时设施费用于搭建施工现场的临时办公用房、宿舍、仓库等设施;水电费是工程建设过程中的用水用电费用;保险费则是为工程建设项目购买的各种保险所支付的费用。
阅读 1102
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公司招待别人就餐会计分录怎么写
棉被老师
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提问时间:02/01 14:23
#建筑#
你好 借销售费用-业务招待费, 贷现金/银行存款
阅读 1102
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老师好 一般纳税人建筑公司,销项专票及普票的税率分别是多少?销项专票和普票都能抵扣进项专票吗?
郭老师
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提问时间:08/10 23:41
#建筑#
包工包料的9% 清包工 甲供材开3% 如果是包工包料的,你开9%你开专票普票一样交税,可以用进项专票抵扣
阅读 1102
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公司拿厂房向银行贷款,直接用贷款金额向施工方付进度款,这怎么做账,后期向银行还利息怎么做账
venus老师
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提问时间:11/11 09:27
#建筑#
同学,这个贷款金额也是你们的银行存款,你们支付 就是贷方银行存款
阅读 1102
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建筑企业同时能一般计税,又能简易计税,简易计税的项目有什么风险吗?如何判断简易计税好还是一般计税好
家权老师
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提问时间:07/09 10:46
#建筑#
某个可以按简易计税的项目,如果能取得足够的进项还是按一般计税,进项不足就按简易计税
阅读 1101
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房地产开发公司的泛光照明工程,是安装在主体建筑上还是安装在主体建筑旁边的地面草丛上面?
东老师
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提问时间:12/08 07:33
#建筑#
您好,是安装在主体建筑上的
阅读 1101
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麻烦问一下老师,建筑工程发票开3%的普票跟开9%专票,对于公司来说,哪个更划算?
一鸣老师
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提问时间:06/07 08:40
#建筑#
肯定是开9%的专票划算呢,你可以抵扣9%
阅读 1101
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建筑行业购买材料的专用发票两张发票可以做合计金额在一张凭证上吗 是同一家开的
东老师
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提问时间:07/26 14:27
#建筑#
你你好,没问题可以开在一起的
阅读 1101
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你好,我目前用的是金蝶账无忧做账,请问建筑施工企业建账时应该选用哪个会计准则呢?谢谢
青老师
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提问时间:06/07 16:57
#建筑#
你好; 建筑行业一般是企业会计准则 ; 你选择 那个已执行 新准则 那个; 或者你截图来看看
阅读 1101
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老师,电子税务局哪里可以查开了多少金额发票?
青老师
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提问时间:10/24 15:16
#建筑#
你好; 可以的; 登录电子税务局,依次点击【我要办税】-【发票使用】-【发票开具明细查询
阅读 1101
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认缴期内未实缴,发生了借款,这个借款利息不能扣除的比例怎么计算?借款一年有时候借100万过两个月还款了然后又借又还。
郭老师
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提问时间:11/24 10:09
#建筑#
认缴期内的可以全部抵扣的前提是得有发票。
阅读 1101
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