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老师,企业所得税汇算清缴和季度资产总额怎么计算
冉老师
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提问时间:05/22 13:15
#税务#
你好,同学 资产总额是,前四个计算的资产平均额加和除以4
阅读 10610
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老师您好!A10400表第1行 一、职工薪酬是指工资+福利费吧?第21行 二十一、利息收支 需要填正负号吗?
家权老师
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提问时间:05/22 15:57
#税务#
职工薪酬:应付职工薪酬下边所有的明细科目,工资(含奖金,津贴),福利费,社保,工会经费,职工教育经费 第21行 二十一、利息收支 需要填正负号的
阅读 10610
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老师,您好! 请问销售自用车辆有缴增值税 ,而企业所得税没缴纳,存在我的账跟申报系统的销售收入不一致 ,这样是否存在税务风险,系统会比对吗?销售总额不一致需要调账吗?
廖君老师
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提问时间:05/22 08:21
#税务#
您好,有比对,但是这正常的所得税和增值税差异,因为账上我们记的是 资产处置损益,其实也是体现在利润表的里,比对到不一样,税务让我们做出说明,解释一下就可以了,不用调账的,账没有错的
阅读 10610
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老师,请问子公司上交管理费,发票开什么品名
朴老师
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提问时间:05/22 10:50
#税务#
同学你好 开现代服务的
阅读 10610
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老师,这个免申报是什么意思?
郭老师
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提问时间:06/05 15:45
#税务#
你好,就是你需要补税的,这种不需要补了。
阅读 10609
收藏 25
老师你好,想问下应交税费-待认证进项税额和应缴税额-待抵扣进项税额性质是不一样的吧?什么企业什么情况可以用这两个科目呢?
venus老师
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提问时间:06/11 08:31
#税务#
您好,不一定会用到,甚至很少会用到;待认证是刚收到发票的时候,计入;认证后,暂不抵扣的情况下计入待抵扣
阅读 10609
收藏 45
假如A公司的注册资金是2000万,然后A公司的股东甲和已将各自持有的0.1%都转给B公司,那甲,已,B公司印花税的计税依据怎么算?
朴老师
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提问时间:06/11 09:46
#税务#
同学你好 这个就是按转让金额计算
阅读 10609
收藏 10
老师,公司是生产硫酸钡和碳酸钙的,请问是属于什么行业?企业是一般纳税人,开票税率是多少?
丁小丁老师
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提问时间:06/05 17:03
#税务#
您好!你们税务登记里面基础信息就有行业名称的,你可以去看一下,这样最准确。 一般纳税人税率13%
阅读 10609
收藏 5
老师,股东变更涉及分红,我不知道看上一期的利润总额还是未分配利润去取数
家权老师
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提问时间:06/04 17:09
#税务#
是未分配利润期末数为基数
阅读 10609
收藏 45
请问,什么是非标地合同?
宋生老师
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提问时间:06/04 14:09
#税务#
你好!就是不是标准合同
阅读 10609
收藏 28
建筑完工后取得得罪违约金税务怎么处理?需要开发票吗?所得税怎么算?
宋生老师
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提问时间:06/04 15:33
#税务#
你好!这个一般是跟服务一起开发票了 正常计算所得税
阅读 10609
收藏 5
老师麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/04 08:55
#税务#
同学你好,早上好,咱们一起继续讨论
阅读 10609
收藏 45
老师您好,我公司新增长期出租设备业务,我公司需要重新注册租赁公司,还是在执照经营范围增加设备租赁业务呢?另外,从纳税角度考虑,用一般纳税人还是小规模纳税人更合适?税率是多少
朴老师
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提问时间:06/03 17:59
#税务#
一般纳税人的话有进项抵扣比较划算
阅读 10609
收藏 26
自然人个人去税务局代开房屋租赁发票的增值税是多少税率
郭老师
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提问时间:06/03 11:47
#税务#
你好,非住房的5%住房的1.5%如果是月租金100,000以内,普通发票的是免税的
阅读 10609
收藏 45
老师,企业补缴了之前年度的土地使用税,怎么记账了
郭老师
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提问时间:06/02 09:51
#税务#
借利润分配,未分配利润 贷,应交税费土地使用税、 借应交税费土地使用税贷,银行存款
阅读 10609
收藏 16
老师你好,本月收到一笔装修费用15万多,会计分录要怎么做呢,做固定资产还是长期待摊费用呢
家权老师
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提问时间:05/31 11:26
#税务#
是长期待摊费用-装修费
阅读 10609
收藏 0
老师,小企业会计准则,去年发生的费用有1.年终奖5万 2.业务宣传费20万 3.招待费5万 4.差旅费2万,这些费用都是去年开的发票,当时没计提,今年5月来报销时会计分录为 计提年终奖,借:利润分配—未分配利润,贷:应付职工薪酬 发放,借:应付职工薪酬 ,贷:银行存款 等科目 报销费用,借:利润分配—未分配利润 ,贷:银行存款等科目,请问我汇算清缴时资产负债表和利润表的数据怎么调整,有些老师说按照去年底的数据再填一次表,有些老师又说按照调整后的数据填表,具体应该怎么填呢
bamboo老师
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提问时间:05/30 21:41
#税务#
您好 汇算清缴的时候按照12月份的财务报表填写就好了 因为您这些分录都做到2024年账上的 跟去年的报表没有关系了 所以不能填调整后的表格 如果填调整后的 还要去更正四季度的财务报表跟季度申报 因为汇算清缴的财务报表要跟四季度的财务报表一致 汇算清缴主表的营业收入 营业成本利润总额也要跟四季度的所得税申报一致
阅读 10609
收藏 25
老师,汇算清缴需要补缴税费,这部分金额需要加入到利润表里的所得税费用里吗?还是所得税费用只填第四季度填报的
东老师
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提问时间:05/28 16:23
#税务#
你好,这个肯定是要加到所得税费用里面。
阅读 10609
收藏 45
在2024年1月增值税纳税报表中加计扣除2023年1月至2024年1月进项税额加计扣除抵减5%,抵减金额2023年未做账到营业外收入中,现在2023年企业所得税汇算清缴怎么处理
郭老师
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提问时间:05/27 12:10
#税务#
纳税调整明细表收入类,其他填写税收金额。
阅读 10609
收藏 45
老师 你们有跨区预交所得税的申报表吗?今天税务局不上班
bamboo老师
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提问时间:05/26 10:16
#税务#
您好 请问是异地预缴的表格吗
阅读 10609
收藏 32
老师,我和出纳合不来,想申请自己一个办公室。
刘艳红老师
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提问时间:05/25 21:49
#税务#
您好, 这个需要和老板申请
阅读 10609
收藏 39
一般人卖的松仁税率是多少
宋生老师
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提问时间:06/06 15:35
#税务#
你好!你可以参考这个了
阅读 10608
收藏 45
农民专业经济组织,新政策下注册资金需要实缴吗
小锁老师
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提问时间:06/05 21:41
#税务#
您好,这个是不需要的,1不要
阅读 10608
收藏 45
老师好,请问怎么开具23年报上报的完税证明
刘艳红老师
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提问时间:06/05 15:17
#税务#
您好, 在电子税务局里面搜证明就可以了
阅读 10608
收藏 40
收到一张2024年3月的区块链电子发票,是深圳市的。核对识别号和公司名称正确,但是在我自己的电子税务局查询不到这张发票,到底是什么原因?
郭老师
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提问时间:06/04 18:16
#税务#
你好,是勾选平台里面查不到,还是税收数字账户发票查询里面查不到?
阅读 10608
收藏 1
请问一下,企业税负率是怎么算的?
宋生老师
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提问时间:06/04 18:28
#税务#
你好!用实际缴纳的税金除以不含税收入*1005
阅读 10608
收藏 0
对方开给我公司开错了一张专票,五月份没有联系我先在才说,我这边进电子税务局显示是有一个红字发票要待处理,请问老师我应该怎么处理操作?
东老师
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提问时间:06/04 10:57
#税务#
你好,对方拿到红字发票以后做账就可以。
阅读 10608
收藏 8
请问老师,如果单位针对员工给某个活动帮忙,然后给50元补助,但不是所有员工,这种情况下可以直接走管理费用,但是不计入工资总额吗?用报个税吗?
郭老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
你好,不可以的,这个属于工资的,只要是你单位职工的属于工资。
阅读 10608
收藏 36
请问老师,买入货物再出口,这个增值税退税百分比是多少呀?
宋生老师
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提问时间:06/03 17:25
#税务#
你好!这个看情况,正常是13%了
阅读 10608
收藏 0
公司购买车辆,有没有限制一定要在公司注册地?
宋生老师
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提问时间:06/03 14:09
#税务#
你好!这个没有规定。
阅读 10608
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