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老师 我们如果发现有些没有入库 已经是之前付款了 现在我怎么调账我这边是接半路的帐是不是可以 贷方做未分配利润
郭老师
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提问时间:06/03 08:54
#税务#
你好,之前付款的时候怎么做的?
阅读 10608
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老师,你帮我看一下我发的下面图是外账公司做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账只缴纳312.54.税负率0.266%,为什么呢?
CC橙老师
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提问时间:05/26 23:47
#税务#
你好,不是按税负率来算的,行业税负率只是帮助看公司税负率是否在行业平均水平
阅读 10608
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老师,我现在要申报增值税,在亿企代账上申报,我现在怎么做呢?
微微老师
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提问时间:06/05 11:02
#税务#
您好,发票都勾选认证了吗
阅读 10607
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请问在电子税务局开纸质发票有限制项目明细的行数和金额吗?
venus老师
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提问时间:06/05 11:13
#税务#
是的,纸质发票是限行的,同学。
阅读 10607
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老师 物业公司 顾得都是年龄较大的员工 每月工资发的现金 没有从公户走 可以吗
家权老师
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提问时间:06/04 15:57
#税务#
不管怎么发都得申报个税,不然没法税前扣除。除非不做账
阅读 10607
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税务局上的12月增值税纳税申报表能提现全年的纳税情况么?
家权老师
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提问时间:06/04 11:32
#税务#
那个只能看全年的累计应交增值税
阅读 10607
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老师,收到实收资本,交印花税是次月吗?当月收到。就计提吗?印花税万分之五,有优惠吗?小微小规模纳税人
邹刚得老师
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提问时间:06/03 20:25
#税务#
你好 收到实收资本,交印花税是次月。 印花税不需要计提,实际缴纳的时候 计入 税金及附加 科目核算 资金账簿的印花税,是万分之2.5
阅读 10607
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老师你好,个人所得税客户端在哪找寻
刘艳红老师
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提问时间:06/03 18:29
#税务#
您好, 是公司申报的个税吗
阅读 10607
收藏 0
老师我想问一下分公司和总公司财务和账务怎处理,报税怎么来报
朴老师
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提问时间:06/03 09:33
#税务#
你们具体是什么业务发生呢 是独立核算自负盈亏还是啥
阅读 10607
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老师,您好!想问下,个人房东出租房子给公司办公使用,去税务局代开发票,房东需要缴纳多少税费,2500元一个月
东老师
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提问时间:06/03 09:58
#税务#
你好,这个房租发票征收的标准各地是不一样的,最好还是和当地确认一下。
阅读 10607
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老师,作为应税消费品的渣油,由于质量问题卖不出去,只能交与有资质的处置单位处置,并支付对方一定的处置费用,请问老师,这交给处置单位处置的渣油需要缴纳消费税吗,账务处理怎么做,请老师指教
耿老师
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提问时间:06/03 07:51
#税务#
对于因质量问题无法销售而需要交给具备资质的处置单位进行处置的渣油,**通常不需要缴纳消费税**。在这种情况下,企业是在进行环保合规的废弃物处理,而非销售行为,因此不会产生消费税纳税义务。下面将对这一问题进行更为详细的分析: 1. **消费税征收原则** - **应税消费品的认定**:根据相关法规,消费税的征收对象主要是在生产、委托加工、进口环节的特定商品Θic-2Θ。对于渣油这种产品而言,其是否属于应税消费品,取决于它是否满足税法中对相应税目的规定Θic-3Θ。 - **非销售行为的税务处理**:当企业将渣油交由有资质的处置单位进行处置时,这一过程并不构成销售行为,而是作为废弃物的处理。根据消费税相关规定,只有在产品被销售或用于进一步的生产等环节时,才可能涉及消费税的征收Θic-4Θ。 2. **账务处理方式** - **成本处理**:由于渣油是作为废弃物处理,企业在会计处理上通常会将其从资产中剔除,并可能确认为损失。具体的会计分录会根据企业的会计政策和相关税法进行Θic-2Θ。 - **处置费用的会计处理**:支付给处置单位的处置费用,应当作为企业的一项费用进行处理。在会计凭证中,借方记账为相应的费用科目,贷方则为银行存款或应付款项等对应的科目Θic-4Θ。 3. **税务申报与监管** - **税务申报要求**:尽管在此案例中渣油的处置不征收消费税,但企业仍需按照税务局的要求,就其他可能产生消费税的项目进行正常申报Θic-2Θ。 - **税务机关的监督**:企业需保持与税务机关的良好沟通,确保所有的处置活动都符合税法规定,并在必要时提供相应的证明材料,如与处置单位签订的合同、处置记录等Θic-3Θ。 4. **合规性与风险管理** - **确保处置合规性**:企业在选择处置单位时,需确保该单位具备相应的资质,并且处置过程符合环保等相关法律法规的要求Θic-3Θ。 - **风险管理措施**:企业应建立相应的内部控制机制,对所有涉税事项进行风险评估和管理,避免因税务问题导致的财务损失或法律责任Θic-4Θ。 5. **税收优惠政策的应用** - **探索税收减免可能性**:在某些情况下,政府可能会针对特定的环保行为提供税收优惠。企业应咨询专业税务顾问,了解是否有适用于渣油处置的税收优惠政策Θic-2Θ。 - **准确理解税收规定**:企业应定期更新对税法的理解,特别是在税法发生变化时,确保所有的操作都符合最新的税法要求Θic-3Θ。 总之,对于因质量问题无法销售的渣油,企业在进行合法合规的处置时,通常不需要缴纳消费税。企业应当关注相关的会计处理和税务申报要求,确保所有操作都在法律框架内进行,同时积极探索可能的税收优惠,以降低企业的财务负担。在这一过程中,与税务机关保持良好的沟通,及时解决可能出现的问题,是保证税务合规的关键。
阅读 10607
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老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/31 19:51
#税务#
同学你好,我给你解答,
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财政局稽查:我们新开业的医美,收入25,领料成本38。他们就说我们进货量大,少计了增值税。这种情况正常吗? 因为我门这边汇算清缴的时候 纳税调增了一笔18万的成本(因为没开票),也就是收入25,成本20,怎么就不正常了?我不太明白,我该怎么办啊,救救我吧
小林老师
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提问时间:06/05 23:27
#税务#
你好,是没取得成本发票做纳税调增?
阅读 10606
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北京社保公积金减员网站集方法操作步骤告诉我一下
郭老师
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提问时间:06/05 08:35
#税务#
1.北京市企业服务e窗通平台办理 登录e窗通平台,通过登录“法人服务”进入网上办事页面,在“员工登记”功能模块可以填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,输入经办人信息点击【下一步】,进入员工信息填报页面,在该页面中可以添加新员工,也可进行员工减员。 (1)增加人员 点击【添加新员工】按钮,进入员工个人信息填报页面;企业根据员工的实际情况填写员工信息;添加员工完成后,可继续添加参保信息;员工信息填报完成后,完成员工“五险一金”业务申请。 提示:若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 (2)减少人员 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,点击【员工减员-公积金员工减员】,进入公积金减员页面;您可通过点击【添加(减少)人员】或【导入(减少)清册】办理公积金减员业务;填报完成后,点击【提交变更(减少)清册】完成公积金员工减员业务。 2.住房公积金单位网上业务系统办理 单位登录“北京住房公积金单位网上业务平台”,点击常用功能下的【增减员】,进入汇缴操作页面: (1)增加人员 点击【办理xxxx年xx月增员】,进入“xxxx(年)-xx(月)增员”页面; 逐条录入增员信息:点击【单笔增员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码,点击【查询】;按整数位录入月工资收入,如不涉及当前住房公积金缴存基数上下限的,缴存基数和月工资收入保持一致;如涉及上下限的,系统自动按照上下限展示其缴存基数,并同步计算单位月缴存额、个人月缴存额、月缴存额合计,录入手机号码并选择其户籍所在地后,点击【确定】,该条增员信息录入完成;按此流程继续操作增员,直至所有增员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存增员名单(可修改)”列表中。待增员信息确认无误后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-XX月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”,增员信息即时生效; 批量导入增员信息:如单位增员人数较多,可使用批量导入增加功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴增加变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、月工资收入、手机号码,根据提示录入户籍所在地编码,保存excel表格;点击【批量增员】,选择电脑中已编辑完成的增加人员Excel文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存增员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成增加人员批量导入后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-X月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”。完成批量导入增员信息操作。 提示:1.若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 2.如编辑增加人员清册时暂未公布本年度的缴存基数上下限,在公布后,如单位存在职工涉及缴存基数上下限的,系统将自动进行调整,无需单位重新编辑。 (2)减少人员 点击【办理xxxx年xx月减员】,进入“xxxx(年)-xx(月)减员”页面; 逐条录入减员信息:点击【单笔减员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码信息,点击【查询】后系统自动显示减员职工信息,选择封存原因后(包含“离职”、“退休”、“其他”三种情况),点击【确定】,该条减员信息录入完成;按此流程继续操作减员,直至所有减员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存减员名单(可修改)”列表中。待减员信息确认无误后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,减员信息即时生效; 批量导入减员信息:如单位减员人数较多,可使用批量导入减员功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴减少变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、封存原因,保存excel表格;点击【批量减员】,选择电脑中已编辑完成的减少人员Excel表文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存减员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成减少人员批量导入后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,点击【确定】。完成批量导入减员信息操作; 提示:系统支持每月多次增、减员操作,操作方法相同。采用“委托收款”方式缴款的,应在托收日前一个工作日完成清册提交。
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老师,税务直接判定为D了,但是我用自然人登录,显示这个公司的法人财务负责人并没有在其他公司任职,那为什么判定为D呢
小锁老师
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提问时间:06/04 13:52
#税务#
您好,你是不是好几次没有申报
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你好,印花税是按不含税的进销项申报的么
郭老师
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提问时间:06/04 09:15
#税务#
对的是的,是这么做的。
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投资村镇银行的400万,怎么做帐?怎么做报表?
bamboo老师
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提问时间:06/03 22:55
#税务#
您好 请问是单位投资400万到村镇银行么
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人力资源公司开专票最高几个点小规模的。能不能全额开票
郭老师
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提问时间:06/03 14:48
#税务#
差额计税的5%其他的1%可以全额开票
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老师,我到的红字发票怎么能知道我之前是否已经抵扣,实在数电的红字发票哪个地方查看?
耿老师
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提问时间:06/03 14:52
#税务#
你好!你们现在是数电发票吗?可以在全量发票查询里面查勘是否抵扣
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老师,我们5月有员工辞退,经济补偿金分三个月支付的,从5月6月7月支付完,5月已经发了一部分了,那要怎么做分录
东老师
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提问时间:06/03 15:33
#税务#
借管理费用离职补偿 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
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老师,我们公司待认证科目有个好多年的挂账但没验票的2万元,具体的发票已经找不到,想把它转出,这种情况要如何转出呢,需要什么附件
家权老师
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提问时间:06/03 10:12
#税务#
直接做不抵扣勾选就是了
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老,就想问一下,预收款客户宽还没叫我们开票的,我们要先去身申报增值税和所得税吗?
东老师
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提问时间:05/30 06:47
#税务#
您好,没有开票呢,一般都不申报的
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个人独资企业准备注销了,有1000万固定资产。现在成立公司,这些固定资产入股的话要交个税吗?,有什么方法少交点
廖君老师
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提问时间:05/26 11:03
#税务#
您好,要交个税的,是财产转让,, 或者不注销作为股东嘛,个人独资企业也并未被排除在股东主体资格之外,是可以做股东的,个独有这个资产的发票,差额交不了多少税
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老师,我们公司的业务员长期在外地出差,报销差旅费不能当面报销,没法签字。业务员的主管人员销售总监也不在公司,只能通过钉钉上传文件审批,然后打印出来,财务审批,报给总经理审核再付款,这样的方式有税务风险吗,应该注意什么
bamboo老师
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提问时间:06/05 20:54
#税务#
您好 只能通过钉钉上传文件审批,然后打印出来,财务审批,报给总经理审核再付款,这样的方式可以的哈 很多单位现在都用网上报销流程 注意流程里面的报销单据都要收到原件 而且收到的要跟流程里面的票据 金额一致
阅读 10605
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现在能计提未分配利润吗?
小菲老师
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提问时间:06/05 16:17
#税务#
同学,你好 年末结转未分配利润
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老师 固定资产折旧 怎么做账
东老师
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提问时间:06/05 16:48
#税务#
借,管理费用,折旧贷,累计折旧。
阅读 10605
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贵州聚合润矿业贸易有限公司开票的税率是多少呢
宋生老师
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提问时间:06/05 18:31
#税务#
您好!这个确定不了了。别人查不到他是不是一般纳税人
阅读 10605
收藏 39
老师你好,这个金额不大做费用还是固定资产呢
东老师
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提问时间:06/05 10:14
#税务#
你好,可以直接计入办公费。
阅读 10605
收藏 29
小规模应纳税所得额是按照开票的销售额算吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 10:44
#税务#
您好, 不是的,按收入减去成本费,利润来算的
阅读 10605
收藏 0
老师好,就是个人给公司开了发票,然后公司帮忙代扣代缴个人经营所得,操作流程
刘艳红老师
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提问时间:06/03 18:49
#税务#
您好, 开的是劳务方面的发票吧
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