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老师,承包了学校食堂,增值税免吗
宋生老师
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提问时间:05/07 16:57
#建筑#
你好,是的,这个是可以免的。
阅读 1052
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收分公司管理费开发票几个点,开什么税目
艳子老师
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提问时间:01/31 14:43
#建筑#
您好,管理服务费是6个点,开现代服务大类就可以了
阅读 1052
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麻烦问一下,小微企业的企业所得税是怎么缴纳的,按照利润的25%吗
小宝老师
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提问时间:09/26 13:26
#建筑#
一、根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)规定“ 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 …… 本公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。” 二、根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)规定:“一、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 ……
阅读 1052
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老师,我想请问一下建筑行业工程结算后发现原来发票开超了。这种怎么处理,红冲原来的在开一张正确金额的吗。2021年开的发票
王超老师
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提问时间:08/24 09:21
#建筑#
这个因为只是开超了一部分,那么你直接跟对方协商,红冲那一部分金额就可以的
阅读 1052
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没有给总包开票,但是给我们回款了,账一直挂着的,可以冲吗?冲的话怎么冲呢
小云老师
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提问时间:04/06 12:03
#建筑#
你好,没有开票确认未开票收入即可,不用一直挂着
阅读 1052
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老师!假如一个建筑公司,是一般纳税人,那是选择一般计税,还是简易计税,这怎么选,是由什么决定的
金金老师
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提问时间:02/06 22:44
#建筑#
您好,是这样的,老项目选择简易,现在的项目都是一般计税的了
阅读 1052
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老师好!建筑公司的预缴企业所得税怎么核算,分录怎么做?谢谢老师
邹老师
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提问时间:01/15 12:13
#建筑#
你好,建筑公司的预缴企业所得税=不含税工程款*所得税预征率 分录是 借:应交税费—企业所得税,贷:银行存款
阅读 1052
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老师,工商银行的回单怎么从网银上下载下来
小菲老师
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提问时间:09/04 13:41
#建筑#
同学,你好 工商银行网银回单下载步骤: 1.登录工商银行网上银行,点击账户管理。 2.进入账户管理,找到明细查询,点击打开。 3.选择查询账单时间段后,点击查询。 4.在出现的页面选择回单,点击打开,然后下载并打印即可
阅读 1051
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这题先进先出 ,500*3000+400*7440吗 咋算不对
小天老师
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提问时间:01/31 17:21
#建筑#
您好,因为3000是总价呀,3000+(900-500)*7440/1200
阅读 1051
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老师,道路标线发票的税目编码是什么?属于其他建筑服务吗?
蒋飞老师
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提问时间:08/20 06:50
#建筑#
你好!是的, 开票:其他建筑服务…标线服务(找相近的代码即可)
阅读 1051
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老师,劳务公司买工人保险,也代买我司4名工人保险(整体便宜些),然后这4名保险费1105元没有发票,现在要付款给劳务公司,请问如何做账呢?
朴老师
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提问时间:11/09 14:41
#建筑#
同学你好 计入营业外就可以了哦
阅读 1051
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建筑企业同时能一般计税,又能简易计税,简易计税的项目有什么风险吗?如何判断简易计税好还是一般计税好
家权老师
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提问时间:07/09 10:46
#建筑#
某个可以按简易计税的项目,如果能取得足够的进项还是按一般计税,进项不足就按简易计税
阅读 1050
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开出去专票9个点 收回来的进项13个点 可以不?可以多抵扣不?
一鸣老师
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提问时间:12/30 11:21
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题的
阅读 1050
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工地的活动板房 应该是周转材料吧。不做临时设施科目吗
Corrine老师
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提问时间:06/23 09:14
#建筑#
同学您好, 公司为施工单位建的活动板房,应该计入“临时设施”科目。 由于施工企业在工地上修建临时建筑物,在工程完工后是要拆除的,因此,施工企业修建的临时建筑物只能通过“临时设施”、“临时设施摊销”和 “临时设施清理”科目来核算。 “临时设施”科目核算施工企业为保证施工和管理的正常进行,而购建的各种临时设施的实际成本,属于资产类科目。
阅读 1050
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老师,请问现代服务项目名称小类如何,开具
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:04
#建筑#
您好, 你是要开什么了?
阅读 1049
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现在地税还有那么税?
艳子老师
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提问时间:02/03 14:42
#建筑#
您好,现在没有地税了,都并入国税了
阅读 1049
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老师,你好!建筑公司,总公司是一般纳税人,请问一下分公司可以做小规模纳税人吗?
小样儿demo
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提问时间:02/03 15:43
#建筑#
同学你好,这个是可以的
阅读 1049
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老师,企业收取项目上1.3左右的社会保障费是什么费用?
小菲老师
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提问时间:02/01 08:32
#建筑#
同学,你好 一般就是社保费
阅读 1049
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建筑业总包与分包的税务政策。总包简易计税,是不是只需要交总包减去分包部分的差额交税就可以了?
易 老师
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提问时间:09/21 18:08
#建筑#
是的没错, 是这样的
阅读 1049
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P 公司于 2020 年 1 月 1 日,以账面价值 4000 万元、公允价值 3800 万元的 固定资产为对价,从集团公司外甲公司取得 S 公司 60%的股权,相关手续已经办 理;S 公司相对于最终控制方而言账面净资产总额 5000 万元,公允价值 6000 万 元(管理用固定资产账面 1200 万元,公允 2200 万元,预计剩余使用年限 10 年, 直线折旧) 。P公司用固定资产来置换的长期股权投资,在购买日合并报表和在年终合并报表的时候,要不要调整,要不要抵销内部未实现内部损益呢?还是就当做是卖出了,不用在考虑这些,就当做S公司的固定资产,根母公司没有关系,不存在未实现内部交易损益?
木木老师
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提问时间:07/02 14:14
#建筑#
你这里,合并后没有内部交易,需要调整的就是固定资产增值的折旧部分,
阅读 1049
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请问无票收入是不是也可以抵扣?
青老师
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提问时间:12/09 11:16
#建筑#
你好;产生的 销项税 是可以拿来抵扣的
阅读 1049
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塔吊安装费计什么科目
郭老师
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提问时间:09/03 10:49
#建筑#
你好,这个是购买的塔吊吗?如果是的话,做在建工程,完工之后一块儿固定资产。
阅读 1049
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收到建筑服务免税发票怎么做账。入哪个科目
新新老师
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提问时间:07/14 14:51
#建筑#
你好,您是建筑企业吗?用到哪儿的?您好,您是建筑企业吗?用到哪儿的?
阅读 1049
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老师,跨区域涉税事项报告表上的经营地址写的烟台市福山区,但是项目地址是烟台市经济技术开发区,网上说经济技术开发区在行政区划上属于福山区,可以在经济技术开发区预缴税款吗
青风老师
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提问时间:02/01 15:41
#建筑#
根据您提供的信息,经济技术开发区在行政区划上属于福山区,因此,您可以在经济技术开发区预缴税款。 在跨区域涉税事项报告表上,经营地址和项目地址可以存在差异,但是需要确保实际经营和项目所在地在同一个税务管辖区域。由于经济技术开发区属于福山区行政区划范围内,您可以根据实际情况选择在经济技术开发区进行预缴税款。 。
阅读 1048
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个人在自然人电子税务局 可以代开 按经营所得的发票吗?我们是建筑公司 想让包工头代开经营所得的劳务费发票,税款是直接电子税务局代扣代缴了吗?
鲁老师
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提问时间:09/08 00:21
#建筑#
你好同学,个体工商户才行,个人不能按经营所得开票,。税款一般时税务局代扣代缴的,看发票的备注栏,备注栏上说需要付款单位代扣代缴就是你们要扣税的
阅读 1048
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老师好!一般纳税人开具9%建筑服务专票,需要附清单吗?我们是装饰装修行业,这个建筑服务发票项目比较多
邹老师
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提问时间:02/08 12:48
#建筑#
你好,超过8行的,是可以开具清单发票的
阅读 1048
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老师,垃圾清理今年可以开0税率发票吗
郭老师
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提问时间:02/01 09:30
#建筑#
不可以的,一般纳税人13%,小规模的1%。
阅读 1047
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老师好 水利建设工程公司开发票给业务 是不是选建筑服务-其他建筑服务呀
郭老师
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提问时间:01/31 11:33
#建筑#
你好,包工包料的可以
阅读 1047
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建筑业:乙方给甲方开的工程款的销项发票,工程款直接在甲方帐户代发支付工资,个税是由哪方申报呢?
一鸣老师
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提问时间:08/21 08:34
#建筑#
你好,申报工资由乙方申报,甲方只是代发工资
阅读 1047
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商贸公司建筑行业,销项大于进项太多太多怎么办,我公司是一般规模,(像山皮石、砂、碎石)给甲方开的都是13%,我公司像小规模采购是3%,从那几个方面解决呢
罗雯老师
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提问时间:07/12 08:48
#建筑#
(1)预支材料款或其他货物款,提前取得发票,加大当期进项税额。 (2)实际收到材料少于发票数额时不作冲销,材料或货物款按实际收到数额支付。 (3)退料或退其他货物后,作退货账务处理的同时,不作冲减进项税额的账务处理,从而使当期进项税额大于实际进项税额,即加大扣税额,减少应纳税额。 (4)在实际经营活动中还会出现这样的情况,货款已经支付,材料在运输或存储中发现毁损,需要供货、运输或保险公司支付损失金额,赔偿损失包括购进时支付的增值税损失。因此,企业收到赔偿金后应冲销已赔偿的增值税损失,但为减少应纳税金,企业不作冲销进项税额的账务处理。 (5)通过税收洼地成立个体户企业或者一般纳税人企业,享受个体户核定征收、自然人代征等方式来解决进项和税负压力更是近两年效果最好的方式。
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