财税问答_专业财税实务答疑网站-正保会计网校(原中华会计网校)

发现问答

分享他人的知识经验

最新回答
热门回答

类别：

全部实务税务初级职称中级职称 CPA 税务师 CMA 建筑事业单位财务软件 Excel

老师好，就是个人给公司开了发票，然后公司帮忙代扣代缴个人经营所得，操作流程
刘艳红老师 | 提问时间：06/03 18:49

#税务#

您好，开的是劳务方面的发票吧

阅读 10605

收藏 30
老师你好我想问一下我在本月5.28日还款了，本息的利息天数算几天
小锁老师 | 提问时间：06/03 15:18

#税务#

您好，这个的话是算到当天的，28天当天也算

阅读 10605

收藏 25
老师，我们给合伙人缴纳个税经营所得，那么他还没进行分红，先分后税选择，现在只是缴纳怎么做会计分录
家权老师 | 提问时间：06/03 15:24

#税务#

那个经营个税是在季度申报借：所得税费用贷：应交税费-应交生产经营个税借：应交税费-应交生产经营个税贷：银行存款

阅读 10605

收藏 45
你好老师，请问建筑公司，年收入是376万，但是资产负债表里的预付账款有183万，没有待抵扣进项，请问这个有关系吗？
朴老师 | 提问时间：06/03 10:50

#税务#

同学你好这个收到专票了吗

阅读 10605

收藏 0
甲公司是劳务派遣公司，人员多，流动性也大，交社保人员也多，请问申报个税时，在本期收入那个栏次直接填写实发数可以吗，正常情况下是把应发工资数填上，再把五险一金填上，最后一列是实发数，我现在直接在本期收入栏次填上实发数可以吗？
朴老师 | 提问时间：06/03 11:42

#税务#

同学你好不可以的填写应发工资

阅读 10605

收藏 45
总公司代发分公司工资，总公司按实发工资计提，后面发公司，我这个社保费用其他应收个人部分怎么冲呢？这部分会开发票
郭老师 | 提问时间：06/02 15:45

#税务#

你好，是总公司发放，然后申报个税缴纳社保，是这个意思吗？

阅读 10605

收藏 19
老师我们工厂是一般纳税人，现在有一个这样的业务，就是我们车间整改维修请的外边建筑队，能给开具发票，普通的，增值的都可以，我想问我们选择哪种？
家权老师 | 提问时间：05/21 09:01

#税务#

根据对方的需要选择票种，都可以开的

阅读 10605

收藏 0
个人所得税姓名生僻字怎么写
郭老师 | 提问时间：03/29 17:47

#税务#

1、打开个人所得税。 2、点击个人中心。 3、点击登录注册。 4、点击注册。 5、选择人脸识别认证注册，此处人脸识别无法展示，过程已省略。 6、人脸识别通过后，点击同意并继续。 7、点击录入生僻字。 8、按照笔划顺序输入即可。

阅读 10605

收藏 0
老师就是用支付宝收款包括花呗分期的手续费我们正常入的是财务费用手续费，但是支付宝账户开的都是信息技术服务费，我们应该怎么入好呢
朴老师 | 提问时间：06/04 14:03

#税务#

同学你好计入管理费用手续费

阅读 10604

收藏 0
你好老师，公司是建筑行业，在济南注册，工程是在烟台干。请问税是在哪里申报
家权老师 | 提问时间：06/04 09:07

#税务#

烟台预交增值税，济南申报时扣减预交的增值税

阅读 10604

收藏 0
你好老师，我们是一般纳税人建筑行业，可以开3%的普票吗
小锁老师 | 提问时间：06/03 16:43

#税务#

您好，这个的话简易计税可以3%

阅读 10604

收藏 6
请问灵活参保人员申报工资有影响吗
文文老师 | 提问时间：06/03 15:50

#税务#

灵活参保人员申报工资，没有影响

阅读 10604

收藏 0
24年小规模的税率是怎么算的呢？
邹老师 | 提问时间：05/21 09:16

#税务#

你好，24年小规模纳税人，增值税的税率是按1%

阅读 10604

收藏 45
老师，企业所得税汇算清缴，比如成本费用类5月前填5W，无票，也没调增，后来6月发票到了只有3W，这样子可以去更正申报表吧？表给调增2W成本，补缴所得税？
耿老师 | 提问时间：06/05 20:07

#税务#

你好，这样操作的话是存在一定查账风险的，是否认可由当地主管税务局查账时决定，

阅读 10603

收藏 32
老师，前期印花税享受了小微企业优惠，年底发现不符合小微，后面印花税怎么补申报不涉及滞纳金？
宋生老师 | 提问时间：06/05 09:37

#税务#

你好！这个要看税务局了。如果他让你更正之前的，就没办法。

阅读 10603

收藏 45
老师，木材加工厂购入机械更换的胶合板刀价税合计3万，计入固定资产还是周转材料-易耗品呢？
郭老师 | 提问时间：06/04 17:11

#税务#

单价不高的情况下，做周转材料就行。

阅读 10603

收藏 45
供应商2022年开票，现在对方需要退货，需要我们在电子税务局做入账处理，但是只能查到几张票据，还有税票查询不到，做不了入账处理，是什么原因造成的，对方开局的发票我们也能在2022年电子税务局查询出来
郭老师 | 提问时间：06/04 15:32

#税务#

你好，你们单位不需要做入账处理，你只需要给他开附属发票就行。你看下你能开了吧。

阅读 10603

收藏 0
老师，对新设立的公司进行尽调主要有哪些内容
耿老师 | 提问时间：06/03 22:05

#税务#

你好！尽职调查（Due Diligence）是在投资、并购等资本运作过程中，投资方对目标公司与本次投资相关的所有事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要目的是评估目标公司的价值和潜在风险，为投资决策提供依据。对于新设立的公司来说，尽调主要涵盖以下内容： 1. **团队构成**： - 考察被投企业的领头人及团队成员的工作激情、诚信、专业和敬业精神以及学习能力Θic-1Θ。 2. **优势分析**： - 分析企业所在行业的发展前景、国家政策支持情况以及市场成长空间Θic-1Θ。 - 评价企业在行业中的核心竞争力，如主营业务的突出性和综合实力Θic-1Θ。 3. **模式梳理**： - 业务模式：企业提供的产品或服务、工作流程以及资源支持能力Θic-1Θ。 - 盈利模式：企业如何赚钱，盈利的途径和手段Θic-1Θ。 - 营销模式：企业销售产品或服务的方式，包括渠道和激励机制Θic-1Θ。 4. **财务指标**： - 营业收入、营业利润、毛利率和增长率等，反映企业的盈利能力和成长性Θic-1Θ。 5. **结构分析**： - 股权结构：主次股东的合理性和创始人股份的比例Θic-1Θ。 - 高管结构：管理团队的专业背景和运作协调性Θic-1Θ。 - 业务结构：主营业务的突出性和产品结构的合理性Θic-1Θ。 - 客户结构：客户的多样性和信誉度Θic-1Θ。 - 供应商结构：供应商的数量和质量保障能力Θic-1Θ。 6. **合规性检查**： - 历史合规：企业发展历史的清晰性和合法性Θic-1Θ。 - 财务规范：财务制度的完善程度和审计的公正性Θic-1Θ。 - 纳税情况：依法纳税的记录Θic-1Θ。 - 产权清晰度：财产权的明确性和权属转移手续的完备性Θic-1Θ。 - 劳动合规：劳动法规的执行情况Θic-1Θ。 - 安全环保：安全生产和环境保护标准的达标情况Θic-1Θ。 7. **运营管理**： - 规范汇编：企业管理的制度化水平Θic-1Θ。 - 例会制度：企业运营的规范性和管理层之间的关系Θic-1Θ。 - 企业文化：企业的凝聚力和向心力Θic-1Θ。 - 战略规划：企业发展目标的明确性和实际方向的符合度Θic-1Θ。 - 人力资源：员工培训、激励计划和使用办法Θic-1Θ。 - 公共关系：企业的社会责任意识和品牌形象Θic-1Θ。 - 激励机制：提升团队绩效的机制或计划Θic-1Θ。 8. **财务分析**： - 总资产周转率、资产负债率、流动比率等关键财务指标，深入判断企业的财务状况Θic-1Θ。在进行尽职调查时，还需要注意以下几点： - 通过企查查等工具提前收集目标公司的基本信息，以便在尽调前对公司有初步了解Θic-2Θ。 - 在工作日开展尽调工作，以了解公司的实际经营状况Θic-2Θ。 - 使用手机进行实时定位和拍照，记录公司营业执照、证件等资料Θic-2Θ。 - 结合企业工商登记信息和企业实际情况，有选择性地摘录信息到尽调报告Θic-2Θ。总的来说，在新设立的公司进行尽调时，需要全面考察公司的各个方面，从团队构成到运营管理，再到财务状况，以及对合规性的检查，都是不可或缺的环节。这些尽调内容不仅有助于投资方全面了解企业的真实情况，还能为后续的投资决策提供坚实的基础。

阅读 10603

收藏 14
请问老师，公司预缴税款加上进项税，导致增值税申报的时候产生了退税，那预交这个可以少填一些吗？剩下的留着，下次再用
小锁老师 | 提问时间：06/03 16:29

#税务#

您好，这个的话是可以少一些的，这个

阅读 10603

收藏 25
老师，这个举例中，企业所得税为什么是2.5？不是300万以下都是5吗？个体户个税为什么除2又乘2呢？
耿老师 | 提问时间：06/03 12:34

#税务#

你好！这是那一年份题？2023年应纳税所得额100万元以内是2.5%税率

阅读 10603

收藏 24
老师我刚接到的乱账前期数据不是很准确我把期初余额录入进去了借方输入完了贷方的资产跟负债和所有权权益不平衡这个账是乱的现在我负债与所有者权益这个差异我应该把它放到那个科目去这样才能保存？
婵老师 | 提问时间：06/03 14:34

#税务#

你需要去查看之前的账务，看是什么原因导致的不平

阅读 10603

收藏 0
不用在电子税务里面进行其他操作吗？
东老师 | 提问时间：06/03 09:59

#税务#

你好，你指的是什么呢？

阅读 10603

收藏 0
老师你好，应付票据暂估和应付账款暂估一样的科目吗
小菲老师 | 提问时间：05/22 09:58

#税务#

...

阅读 10603

收藏 34
一般纳税人可以开普通发票吗
宋生老师 | 提问时间：05/22 11:40

#税务#

你好!可以的，可以开普通发票。

阅读 10603

收藏 0
疫情期间湖北省之外地区，有增值税全免的政策吗（不限额），有的话哪位老师有具体文件号，谢谢
venus老师 | 提问时间：06/05 16:20

#税务#

没有的，同学，没有全免

阅读 10602

收藏 0
麻烦老师你帮我看一下
郭老师 | 提问时间：06/05 16:44

#税务#

好，具体的什么问题的。

阅读 10602

收藏 45
老师，我公司是软件开发企业，22-23年老板个人垫付委托第三方机构研发的，而且是3家以上的公司合作共同研发，现在已经测试成功马上有营业额了，公司后续想申请高薪技术，但现在委托研发的大额支付发票都没到位，也就在账面上形成不了无形资产进行摊销，我给老板讲了这个垫付的还能转为他的实践注册资本金，他也知道，但他前期个人垫付的都基本付清了，所以后续要发票很难，他现在时间精力都放在开发市场和客户方面了，请问老师，这个账面还没有形成无形资产（因没开研发费用发票），但实际已经形成并马上有营业额了，我给老板如何解释他才可以重视并要那种研发费用发票呢？
小林老师 | 提问时间：06/05 08:20

#税务#

你好，对方不开发票的原因？

阅读 10602

收藏 45
老师请问一下，私人企业，工资发放10000元，社保基数按最低4462缴纳，这个合理吗，会不会有风险
小菲老师 | 提问时间：06/05 09:42

#税务#

同学，你好不太合理，但是现实中很多企业这么做

阅读 10602

收藏 20
一个公司员工被判了缓刑但是公司又没有给他购买社保每个月还要给他发7000多，这个怎么发更好，他个人银行卡又被冻结要充公
廖君老师 | 提问时间：06/04 23:09

#税务#

您好，冻结银行倒可以发现金的，我们申报个税收入不买社保，只要社保局不管就没事

阅读 10602

收藏 45
老师，你看我这个账，这个月我们要交增值税是90472.91，我用销项减去进项，得出来的数不是，后来我把应交增值税下面的科目都加了一遍才得出90472.91，如果我交了增值税，我应该怎么做分录，我不会了
廖君老师 | 提问时间：06/04 19:19

#税务#

您好，图中的科目都是应交税费——应交增值税这个二级科目的下级科目么借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）90472.91 贷：应交税费——未交增值税90472.91 这个分录就可以了月末把应交税费——应交增值税这个二级科目余额结转到应交税费——未交增值税，用应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，按税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用一个统一科目 “应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。

阅读 10602

收藏 0

没有找到问题？直接来提问