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给工商户缴纳个税是多少税点多少开始提交?
家权老师
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提问时间:03/31 09:14
#建筑#
你好,那个是按利润交,没有起征点的
阅读 56
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师您好,请问小规模纳税人和个体工商户有什么区别?对于财务来说,哪一种更合适?
宋生老师
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提问时间:03/31 09:08
#建筑#
你好,他是按不同的类型来区分的。 就是说嗯增值税来划分可以分为小规模纳税人和一般纳税人。 按照公司的类型来划分,可以分为个体户,有限责任公司,合伙企业。
阅读 82
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2023企业所得税汇算清缴是属于小微企业,那就是说2024.6.1到2025.5.30都属于小微企业享受六税两费减半是吗?
文文老师
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提问时间:03/31 09:04
#建筑#
不是,小微是按年度看的,要看24年度与25年度,是否符合小微
阅读 69
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老师,记入工程施工的不结转算是企业成本吗,算企业所得税可以扣除吗
家权老师
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提问时间:03/31 08:44
#建筑#
你好,转入了主营业务成本的才需要考虑是否纳税调整,工程施工时成本科目不影响损益
阅读 66
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老师,老板让其他很多家核定个体户开票给老板自己名下的公司,没有说确定具体数额和开票内容,让估摸着开,这不能给开么?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 20:57
#建筑#
您好,个体和公司有业务才开票,最起码合同这些形式的资料要配套的,不然虚开发票,这个风险无限大
阅读 78
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外经证已报告,未报验,已作废,需要核销吗?
小锁老师
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提问时间:03/30 20:56
#建筑#
您好,这个是不需要的,不用
阅读 87
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老师想请教一下,我这个季度是小规模纳税人,取得了几张专票,下个季度升为一般纳税人。这几张专票可以抵扣吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 19:26
#建筑#
您好,不可以的哦,查到要补税交滞纳金的,税务真会查我们这种从小规模到一般人的
阅读 109
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请问工地项目上购买的电焊条入哪个科目合适?
刘艳红老师
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提问时间:03/30 19:21
#建筑#
您好,计入“工程施工 - 材料费”科目
阅读 92
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老师,小规模纳税人建筑行业,一个季度开票额不超30万是不是不用预缴增值税。
王琳老师
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提问时间:03/30 17:43
#建筑#
你好,同学 是的,如果不超过30万可以不用预缴
阅读 100
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一般纳税人,杨树苗如何开票?如何选择产品类?税率多少?
刘艳红老师
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提问时间:03/30 15:30
#建筑#
1010119990000000000 其他种子、种苗 种子种苗 9%,你们是自产自销的吗
阅读 98
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请问老师:小规模纳税人,去年末利润五万多,未分配利润四万多,还没有报年报 去年有一些成本费用没有收到,一月份发去年十二月份的工资,现在才收到属于去年的发票,要怎么入账等一系列处理
郭老师
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提问时间:03/30 12:30
#建筑#
去年的发票今年借利润分配未分配利润贷其他应付款 工资去年的计提了吗 没有的话借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资 计提了就不要做了 然后上面的未分配利润 汇算清缴调减
阅读 80
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季报企业所得税表时, 资产总额的季初数和季未数如何计算?
家权老师
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提问时间:03/30 11:23
#建筑#
1季度, 资产总额的季初数就是上年12月期末数,季未数就是3月末数
阅读 85
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老师,我们是建筑行业,有三级账软件做入库、领料,那我做财务账的时候应该咋做,不太懂这个流程
cindy赵老师
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提问时间:03/29 20:01
#建筑#
以您好,请参考以下是结合建筑行业特点,依据三级账软件入库、领料数据做财务账的流程: 入库环节财务账处理 1. 采购入库,未取得发票 - 依据三级账软件入库单等单据,按暂估金额入账。 - 会计分录:借:原材料/库存商品等 ;贷:应付账款 - 暂估应付款 。 2. 采购入库,取得发票 - 若为一般纳税人取得专票且符合抵扣条件,按发票金额等。 - 会计分录:借:原材料/库存商品等 ,应交税费 - 应交增值税(进项税额) ;贷:银行存款/应付账款等 。 领料环节财务账处理 1. 用于工程项目施工 - 根据三级账软件领料单,区分直接和间接成本。 - 会计分录:借:工程施工 - 合同成本 - 直接材料(用于直接施工部分) ,工程施工 - 间接费用(用于项目部等间接消耗部分) ;贷:原材料/库存商品等 。 2. 用于非工程项目(如管理部门领用) - 会计分录:借:管理费用 ;贷:原材料/库存商品等 。 期末相关账务处理 1. 成本归集与分配:期末将“工程施工 - 间接费用”按一定方法分配到“工程施工 - 合同成本”各明细科目 。 2. 收入成本确认:依据建造合同准则,按完工进度确认收入和成本。 - 确认收入分录:借:应收账款/预收账款等 ;贷:主营业务收入 ,应交税费 - 应交增值税(销项税额) 。 - 确认成本分录:借:主营业务成本 ;贷:工程施工 - 合同成本 。 3. 工程结算:与发包方结算时。 - 会计分录:借:应收账款 ;贷:工程结算 ,应交税费 - 应交增值税(销项税额) 。 4. 工程完工:将“工程施工”与“工程结算”对冲。 - 会计分录:借:工程结算 ;贷:工程施工 - 合同成本 ,工程施工 - 合同毛利(若亏损在借方) 。
阅读 101
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用项目辅助核算是不是必须有项目名称啊
小锁老师
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提问时间:03/29 16:16
#建筑#
您好,这个的话是必须有的
阅读 83
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老师,技术服务费没有项目名称怎么挂项目辅助核算啊
张瑞雪老师
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提问时间:03/29 15:46
#建筑#
你好,如果是实在找不到相关的项目,可以选择“其他”。
阅读 121
收藏 1
老师,开的劳务*发电机组并网通讯系统年度维保,税率13的票,我们记账有三种收入,建筑业收入、建筑劳务收入、服务业收入,这个属于哪种啊
董孝彬老师
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提问时间:03/29 15:31
#建筑#
您好,我们是服务业收入,准确点是修理修配劳务收入
阅读 81
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建筑行业,外经证的,怎么计算纳税申报的
郭老师
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提问时间:03/29 15:19
#建筑#
一般纳税人一般计税的 不含税金额*2%是增值税 缴纳的增值税*12%或者10%,小型微利减半,是附加税 企业所得税不含税金额*0.2%
阅读 76
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老师,怎么测算一季度的企业所得税交多少
王雁鸣老师
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提问时间:03/29 14:06
#建筑#
同学你好,把利润表做出来,看利润总额是多少,再根据利润总额乘以企业所得税率,就可以测算出来企业所得税要交多少了。
阅读 75
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老师,建筑行业一个项目分南区和北区,开票时候分着开的,实际是一个项目,我们采购材料时还需要区分南区北区吗
王雁鸣老师
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提问时间:03/29 13:59
#建筑#
同学你好,采购材料时最好区分南区和北区。
阅读 77
收藏 0
老师,我刚接手的账帮我看看主营业务收入三个都是啥意思,咋区分、1、建筑业收入 2、服务业收入 3、建筑劳务收入
小菲老师
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提问时间:03/29 13:21
#建筑#
同学,你好 1.建筑业收入,一般是指工程收入 2.服务业收入,一般是服务,比如技术服务、咨询服务等 3.建筑劳务收入,一般是建筑业务里面提供劳务的收入
阅读 77
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老师,我们是商贸企业租一个机械设备,租出去,那我们收到的机械租赁发票是怎么入账?月末是怎么结转成本?
文文老师
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提问时间:03/29 11:51
#建筑#
收到的机械租赁发票,按月确认为成本
阅读 102
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老师工商年报社保信息中:单位缴费基数,本期实际缴费金额怎么填
宋生老师
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提问时间:03/29 09:42
#建筑#
你好,比如你们公司有10个人按3000买社保买了12个月。 这个基数就是10×3000×12。 然后实际缴费金额你要自己去打印明细,把公司的部分加起来。
阅读 96
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老师,新接手电力安装的账,老板让我看账,我应该咋看,看哪些
小锁老师
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提问时间:03/28 21:17
#建筑#
您好,这个的话,有申报表吗,这个
阅读 91
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请问老师,公司包餐,员工自己吃点的餐,没有发票怎么处理呢
刘艳红老师
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提问时间:03/28 19:20
#建筑#
您好,这个并入工资申报就可以
阅读 93
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老师你好,请问建筑公司有外经证,最后一步做反馈后,纳税人状态应该是什么呢?
小菲老师
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提问时间:03/28 19:10
#建筑#
同学,你好 已经是:办结
阅读 76
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建筑企业施工的材料票23年(1-12月)未入账,24年确认收入后材料票也相应计入24年成本中,这些发票在24年汇算清缴需要调增吗,是否有相关条例可以不调增
sara张老师
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提问时间:03/28 18:53
#建筑#
您好同学我来为您解答相关问题
阅读 90
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我们是一般纳税人建筑公司, A项目是用我们的资质投标的工地, A项目的甲人员把垫付的材料款20万用个人的卡号转到期我们公司公户, 然后我用公户又把材料 款20万汇给了甲公司(甲公司给提供专用发票,),请问这个业务的分录怎么做?谢谢老师
宋生老师
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提问时间:03/28 16:50
#建筑#
你好这个,这个说实话没有办法做到完美的。,这个甲人员给你们的钱你只能当借款。账上只能先挂着。
阅读 101
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(找张雪瑞老师答疑的,其他老师请不要接啊)老师,想咨询一下股东分红的问题。未分配利润600多万了,19年公司成立至今未分红,但是老板又不咋想交个税,实际公司里能分的钱也没那么多,这种情况要怎么处理才比较避开风险呢
张瑞雪老师
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提问时间:03/28 16:45
#建筑#
你好,这种情况,不想交个税,只能发工资了。(我在路上开车了,晚上再接着回复你可以吗)
阅读 79
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税负率如果按1个点来算,现在应补税金34.5元,这笔金额不够的,要调到30万,应该调哪张表?
文文老师
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提问时间:03/28 16:44
#建筑#
纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增
阅读 125
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建筑计税分包抵减政策必须取得专票才可以吗?比如我收到劳务分包10万的普票不行吗?
文文老师
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提问时间:03/28 16:40
#建筑#
收到劳务分包10万的普票,可以
阅读 84
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