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应付账款怎么入账,应付账款减少必须附哪些相关的原始凭证,应付账款增加附哪些相关的原始凭证
邹刚得老师
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提问时间:06/03 08:47
#税务#
你好 购进的时候,借:原材料等科目,贷:应付账款 原始凭证:发票,入库单 支付的时候,借:应付账款,贷:银行存款 原始凭证:银行付款回单
阅读 10598
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大学生税务会计题:填空和写会计分录
小奇老师
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提问时间:06/05 23:37
#税务#
同学您好, 2018年12月, 借:固定资产 2400 贷:银行存款 2400 2019年12月, 借:制造费用 800 贷:累计折旧 800 借:资产减值损失 200 贷:固定资产减值准备 200 由于账面价值1400<计税基础1600,确认递延所得税资产=200*25%=50(万元), 借:递延所得税资产 50 贷:所得税费用 50 您的填空最后一行有误,递延所得税资产余额应该是50,不是200,本年其他的填空是正确的, 2020年的处理在下条信息,请稍等
阅读 10597
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员工1月份入职个人所得税一直未报,现在该怎么报?是逐月更正申报,还是入职时间填2024年一月份,金额填1-5月份工资可以吗?麻烦老师解答一下谢谢!
bamboo老师
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提问时间:06/06 14:51
#税务#
您好 入职时间填2024年一月份,金额填1-5月份工资可以的
阅读 10597
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老师,我想问下一般纳税人劳务派遣公司,进项认证,怎么认证的呢?
甜椒老师
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提问时间:06/05 18:16
#税务#
您好!在电子税务局-数字账户-发票认证。点进去就可以进行勾选认证了
阅读 10597
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你好,老师,我们供应商开发票给我们,我们还没有抵扣,之后又开红字折扣发票给我们公司,这个到时候入账,抵扣是怎么做
王壹新老师
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提问时间:06/05 14:35
#税务#
同学您好,红字折扣发票是红字冲销发票吗,跟前一张发票的名目和金额一致,只不过是负数的对吧?是的话,你就先做一笔蓝字发票,然后再做一笔红字发票即可。这个进项一正一负也刚好是0
阅读 10597
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老师您好,我们是家政公司给残疾人联合会开发票,开农村使用技术开票选择哪类呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 21:34
#税务#
您好, 这个选现代服务这个大类就可以了
阅读 10597
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老师,一般纳税人租赁税率多少
家权老师
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提问时间:06/04 15:22
#税务#
一般纳税人租赁税率,动产13%,不动产9%
阅读 10597
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老师麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/04 15:32
#税务#
同学你 好,我给你解答
阅读 10597
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老师,请问投保加成是什么意思
文文老师
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提问时间:06/04 11:35
#税务#
投保加成是被保险人在办理保险时,要求按照超出货物实际价值一定百分比的金额进行投保。
阅读 10597
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这种要购买方代扣代缴个人所得税吗
东老师
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提问时间:06/03 15:26
#税务#
你好,备注里面没要求你们代扣代缴就不需要申报
阅读 10597
收藏 0
还有 5月份的股权转让两个公司要做一下账 怎么做这个分录啊
宋生老师
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提问时间:06/03 09:09
#税务#
您好!你具体是发生了什么事
阅读 10597
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请问一下劳务派遣公司,代扣代缴后,也会开发票给对方,那劳务派遣公司自身在申报个税不就会超过30人,涉及残保金吗?
王晓晓老师
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提问时间:06/02 20:23
#税务#
你好,劳务派遣申报残保金人数算到实际用工单位的
阅读 10597
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老师,同事自己开的发票自己用的东西,不能入账一直在系统里,这种发票怎么处理
郭老师
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提问时间:06/02 14:10
#税务#
开的专票吗?如果是的话,勾选平台选择不抵扣,勾选直接不用做。
阅读 10597
收藏 45
老师我想问下公司需要申报个人所得税汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:15
#税务#
您好, 不用,这个是由个人申报的
阅读 10596
收藏 0
老师,我们之前红冲了一个发票,导致期末未缴税款为-392.11元,现在我申报上个月的报表,这个月要缴税18000元,为什么那392抵扣不了啊?
姜再斌 老师
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提问时间:06/06 10:32
#税务#
你好,你红冲是在上个月做的?你是一般纳税人么?
阅读 10595
收藏 29
你好老师,请问制造业如果为了消耗库存,请问是否可以做生产出残次品或是其他?请问要怎么做账,要哪些证据链附在后面
廖君老师
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提问时间:06/04 16:24
#税务#
您好,就是要报废 该公告第二十七条规定:存货报废、毁损或变质损失,为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额,应依据以下证据材料确认: (一)存货计税成本的确定依据; (二)企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料; (三)涉及责任人赔偿的,应当有赔偿情况说明; 根据《企业所得税法》第八条及《企业所得税法实施条例》第三十二条、第七十二条规定,企业在生产经营活动中发生的存货的盘亏、毁损、报废损失准予在计算应纳税所得额时扣除. 根据《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》(国家税务总局公告2011年第25号)第二章申报管理规定,存货发生的非正常损耗应采取专项申报的方式进行申报,属于专项申报的资产损失,企业应逐项(或逐笔)报送申请报告,同时附送会计核算资料及其他相关的纳税资料.
阅读 10595
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老师 我们1月时付一项付款费给A公司5000元 后期他们发票是A公司开3000元 它集团下的B公司又开了2000元 但是我们的款是付给A的 请问这样操作可以的吗
冉老师
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提问时间:06/04 13:30
#税务#
你好,同学 可以的,对方最好是写个说明,你们作为附件
阅读 10595
收藏 0
工业制造业,公司购买液氮,做暂估入账,分录怎么做?
朴老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
同学你好 借原材料 贷应付账款暂估
阅读 10595
收藏 0
请问老师:像建筑服务类发票如果备注没有注明地址,除了不能抵扣进项外,所得税要调增吗
家权老师
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提问时间:06/05 15:49
#税务#
是的,视同废票处理的
阅读 10594
收藏 44
老师一般纳税人发票每个月怎么报分别是怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:06/04 20:01
#税务#
您好,增值税把开票的普票,专票填下,抵扣的是自动带来的
阅读 10594
收藏 44
老师您好 请问其他公司要跟我们借款 这个我们实物中是需要根据合同开这个利息收入的发票吗
bamboo老师
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提问时间:06/03 16:10
#税务#
您好 如果对方支付了利息 需要根据合同开这个利息收入的发票
阅读 10594
收藏 21
企业所得税汇算清缴中“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”中税收金额的“资产计税基础”、“税收折旧、摊销额”、“累计折旧、摊销额”分别是什么意思
冉老师
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提问时间:05/28 15:46
#税务#
你好,同学 计税基础=资产原值=固定资产成本的意思 税收折旧=23年度的1-12月份年度折旧金额 累计折旧就是科目余额表累计折旧余额
阅读 10594
收藏 22
个人独资企业投资人去世,企业不经营了,企业不去管,也不做继承或者注销,就这么零报着可以吗?税务局会管吗
波德老师
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提问时间:06/05 18:01
#税务#
同学你好,长期零申报税务局可能会管
阅读 10593
收藏 44
老师,一般纳税人劳务发票有3%的税率吗?
东老师
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提问时间:06/04 17:00
#税务#
你好,也是有这个税率的。
阅读 10593
收藏 0
老师,您好! 请问一下: 企业贷款需要担保公司担保,担保公司开了普通发票给本公司,这个怎么入账呢?
家权老师
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提问时间:06/04 11:56
#税务#
那个计入管理费用-担保费
阅读 10593
收藏 44
老师,请问一般纳税人销售:特许经营权租赁 税率是6%呢还是免税呢?因为他是使用了简易计税的方法
CC橙老师
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提问时间:06/03 23:51
#税务#
你好,简易计税按征收率3%
阅读 10593
收藏 44
老师,这个规定:火车票和飞机票的抵扣、税前扣除和财务报销,必须在票面显示单位名称及其“统一社会信用代码”,不能再凭旅客实名信息计算抵扣。意思是必须开具发票才能抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:06/02 20:27
#税务#
您好,这个的话,是必须开票的这个
阅读 10593
收藏 44
老师,个人所得税怎么计算
东老师
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提问时间:06/05 13:44
#税务#
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额
阅读 10592
收藏 0
老师咨询一下,打车费怎么做分录
宋生老师
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提问时间:06/05 15:07
#税务#
你好!这个可以计入管理费用,差旅费。
阅读 10592
收藏 44
老师旅游公司购买的社会责任险和服务质量履约保险,记什么科目在现金流量表里选什么?
家权老师
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提问时间:06/04 16:04
#税务#
那个计入支付的其他与经营活动有关的现金
阅读 10592
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