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收到检测应收款,客户不需要发票,只有银行收款,需要开票确认销项税么,怎么做科目把账做平
廖君老师
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提问时间:06/04 19:56
#税务#
您好,不用开票,确认和申报未开票收入 借:银行 贷:主营业务收入 销项税
阅读 10588
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一般纳税人服务类只能开几个点
李爱老师
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提问时间:06/04 12:43
#税务#
您好,一般纳税人大体上:现代服务类、金融服务类、生活服务类开6%。建筑服务类、交通运输服务、邮政服务9%,
阅读 10588
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老师 对方给我们开了一张发票 但是我们已经抵扣了 然后对方想把这张发票冲成负数 是不是我们需要提交红字信息发票的确认表
小锁老师
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提问时间:06/03 16:41
#税务#
您好,这个的话是需要提交红字信息表,才可以的
阅读 10588
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老师,4月份只申报了法人的个税,现在可以在税务系统上增加补报几个人的个税吗?
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:47
#税务#
你好,可以的,回去更正申报就可以
阅读 10588
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老师,请问一下,我公司去年没收入,但还有待抵扣认证进项税17万,我想25年办理退税?那我今年24年该怎么做收入为好?
东老师
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提问时间:06/03 11:27
#税务#
你好,有了收入,你就是有销项税额抵扣完以后还有留底的才可以退。
阅读 10588
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请问老师,图片一、对所有行业持有的单位价值不超过5000元的固定资产,允许一次性计入成本费用是什么意思呢?比如2023年汇算清缴发现企业要缴纳的税款比较多,单位是否可以把账面固定资产不超过5000元的,没有计提完毕折扣的,在汇算清缴时全部在A105080中一次性计提完毕折旧呢?
盛宇老师
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提问时间:06/02 19:53
#税务#
您好,所有行业单位价值不超过500万元的固定资产允许一次性税前扣除,不再分期计提折旧。
阅读 10588
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出口企业保税区不都是在税务局管委会附近么?那货物都没有出境,怎么享受的退税,这是什么逻辑呢?
盛宇老师
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提问时间:06/02 13:41
#税务#
您好,不一定都在税务局,管委会附近,进入保税区的一般视同出口,可以享受出口退税政策,这是国际通行做法,也是我国法律规定的,为了降低企业的物流成本。
阅读 10588
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老师请问,我们公司在1688上采购,付款是私对私的,然后我们让供应商开具专用发票回来,再在公户上报销付款到法人个人账户可以吗?
小菲老师
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提问时间:05/28 13:33
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 10588
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#提问# 一般纳税人开具建筑材料发票,哪些材料开具3%,哪些是13%,麻烦具体说明一下,谢谢!!!
宋生老师
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提问时间:06/04 15:29
#税务#
你好!一般纳税人都是13%的了
阅读 10587
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老师,我刚来公司,查询了4月的增值税,计税依据跟4月开出的发票合计金额不一致,是怎么回事,这是代账公司报的税
郭老师
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提问时间:06/05 17:12
#税务#
你好,这个是哪一个税款的计税依据?
阅读 10587
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.销售水产的增值税优惠政策
郭老师
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提问时间:06/04 13:58
#税务#
你好,自己养殖在销售的增值税不需要交的。
阅读 10587
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货款需要扣款,应该是用含税价去扣,还是不含税价扣了之后,再加上税费
家权老师
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提问时间:05/24 15:09
#税务#
按交易惯例是扣除含税货款,
阅读 10587
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帮境外公司代扣代缴增资税,合同上是人民币税务局备案也是人民币,付款的时候对方要折合成美金,可能是汇率变动到账付款金额会大于合同上的金额,我这边代缴增资税 是按时间汇的人民币还是合同备案的人民币金额?
郭老师
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提问时间:06/03 10:05
#税务#
扣缴义务发生之日为相关款项实际支付或者到期应支付之日
阅读 10586
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您好,我们是民非单位,享受第一道门票的免税政策,请问和门票有关的进项费用有哪些呢?我们打算严格区分免税进项和应税进项,您说这分得清吗?
朴老师
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提问时间:06/05 17:16
#税务#
同学你好 税局给你核定增值税了吗
阅读 10585
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预付卡销售是不是不能入帐
文文老师
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提问时间:06/05 14:41
#税务#
是收到预付卡发票还是?
阅读 10585
收藏 6
老师,我想问下各行业税负率
郭老师
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提问时间:06/05 10:00
#税务#
稍等一会儿给你发过去。
阅读 10585
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企业数电票开通流程怎么操作?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 18:54
#税务#
您好, 你们是新版的电子税务局吗
阅读 10585
收藏 0
老师,2017年的一个建筑项目账,当时备案了老项目,开外经证在当地就预交了所有税款,现在要注销的话存在其它应收款,应付账款,其它应付款平不了账,因为很多合作的劳务包工头材料上都联系不上了,那怎么处理这三个不平的科目?涉及的金额还不小
廖君老师
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提问时间:06/04 14:48
#税务#
您好,把其他应收和其他应付悄悄分几个月冲平一些,冲不平的,应收转营业外支出(要纳税调增,税法不让扣除),应付和其他应付转为营业外收入,注销时往来科目要清理完,只留下银行存款和所有者权益科目的余额
阅读 10585
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已支付的货款,发票开回后丢失,怎么处理?怎么把应付账款下账???
宋生老师
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提问时间:06/03 09:57
#税务#
你好,这个让对方给复印件给你
阅读 10585
收藏 14
老师您好,请问收到普票到对方公司未缴税,要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 20:14
#税务#
您好, 对方未缴税,和你们收到票又没关系,税务局会找他们的
阅读 10584
收藏 44
22年12月时公司入账了一张个人代开的劳务发票3万元,当时付款时并未代扣代缴个税。现如今发现了应当如何处理
廖君老师
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提问时间:06/05 16:28
#税务#
您好,补申报劳务报酬 ,本来个税是扣后支付给个人的,现在要回来是不可能了,我们只能是补申报,这个损失公司自已承担了 借:营业外支出 贷:应交税费-代扣代缴个税 借:应交税费-代扣代缴个税 贷:银行 这个还不能税前扣除在年度汇缴时要纳税调增的
阅读 10584
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老师采购合同签定了10万!实际送货了5万!需要变更合同吗
家权老师
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提问时间:06/04 16:30
#税务#
没事的,按5万实际开票结算就行
阅读 10584
收藏 39
公司是做酒店民宿的,业务就主要是住宿收入,平台上的房费里面含有早餐费用,那我购进放在客房里的矿泉水之类的小商品用掉的这些东西需要单独核算成销售商品吗?
小锁老师
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提问时间:06/04 16:43
#税务#
您好,这个的话是需要单独核算的,要
阅读 10584
收藏 15
老师您好,我们是房地产公司,我们把房子最给客户,客户缴纳的电费,我们申报增值税是应该是图中的那一栏?
郭老师
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提问时间:06/04 16:56
#税务#
电费在13%销售货物里面,然后租赁费占9%服务不动产里面
阅读 10584
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你好,老师,我们是蛋鸡养殖,免税农产品,能开增值税专用发票吗。刚才问12306说只能开普票
小菲老师
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提问时间:06/04 10:11
#税务#
同学,你好 开免税发票,是普通发票
阅读 10584
收藏 44
老师,现在专管员给我们说白酒的进项大于销项,但是我们算下来是正常的,他说让我们查下我们开票的编码,在哪里查,说有可能编码选的不对,所以数据没匹配到
邹刚得老师
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提问时间:06/04 10:12
#税务#
你好,是税收所属大类的意思?
阅读 10584
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老师这个麻烦老师说下谢谢
桂龙老师
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提问时间:06/03 10:28
#税务#
同学,你好,你重新梳理一下。
阅读 10584
收藏 30
注册公司填写认缴出资的时间是填写申请的当天吗
盛宇老师
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提问时间:06/05 22:14
#税务#
您好,尽量往后写几年。
阅读 10583
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请问老师,图片这道题的,分录怎么写呢?借 营业外支出 20.34 贷 库存商品 18 贷:销项税 2.34对吗?请问企业所得税汇算清缴怎么处理?全额调增吗?因为没有通过公益性组织?
廖君老师
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提问时间:06/05 16:09
#税务#
您好,是这个分录, 这个题判断不出要不要调产,赠送没说通过什么方式(这个调整不是本题考点,所以出题老师没有提这一块), 本题目的只让我们计算销项税
阅读 10583
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老师,你好,我们公司今年注册了一个分公司,有一部分人是分公司管理,工资是总公司打过来发给分公司的人,这个应该怎么做账?分公司非独立核算
廖君老师
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提问时间:06/05 08:50
#税务#
您好,发工资是分公司申报的,成本费用做在分公司账套里,收到总公司的钱 借:银行 贷:其他应付款-总公司
阅读 10583
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