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现在一般纳税人现在销售货物卖文具类增值税和附加税还有企业所得税大约税点是多少呢
郭老师
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提问时间:06/05 10:11
#税务#
你好,买来再销售的吗?如果是的话,增值税税-2%,所得税税-1%以内。
阅读 10583
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老师你好,这个金额不大做费用还是固定资产呢
郭老师
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提问时间:06/05 10:15
#税务#
你好,直接做费用就可以的。
阅读 10583
收藏 39
老师,销售二手车并开具二手车发票的征收率是多少,是按0.005还是按数电版出来的0.01呢
东老师
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提问时间:06/04 09:37
#税务#
您好,这个是千分之五的税率呢
阅读 10583
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你好老师!我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88,红冲的简易计税的销项税额是7899.58,我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 这样写分录对吗?老师?红冲的销账税额等到产生税额的时候我直接贷它就可以了
甜椒老师
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提问时间:06/03 15:27
#税务#
您好!借:借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 您这个会计分录做的是正确的。
阅读 10583
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22年的发票能不能用在23年汇算清缴中?
宋生老师
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提问时间:05/29 17:02
#税务#
你好,这个不可以的。
阅读 10583
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老师,第6题的会计分录咋做
甜椒老师
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提问时间:06/05 05:24
#税务#
您好!正在为您写分录
阅读 10582
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老师,麻烦问一下,我们是酒店行业,和第三方服务公司合作,他家因为税务问题现在开不出来发票,像这种情况我们该怎么做
李爱老师
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提问时间:06/04 16:37
#税务#
您好,可以先入账,在次年汇算清缴前一定要开回来,否则不得税前扣除
阅读 10582
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一般纳税人,销售收入出现负数,怎么申报
李爱老师
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提问时间:06/04 16:39
#税务#
您好,是开出冲红发票了吗?出现负数正常申报就可以
阅读 10582
收藏 44
尊敬的会计学堂老师,您好!请问工程合同的印花税的计税依据是含税价还是不含税价?
家权老师
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提问时间:06/04 15:52
#税务#
你好,是不含税金额申报
阅读 10582
收藏 0
老师您好!如果本月销项税额-进项税额=1000元,有税盘减免税款280元,如何计提增值税?麻烦老师给写一下会计分录。
东老师
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提问时间:06/03 16:18
#税务#
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税减免税款 应交税费未交增值税(差额)
阅读 10582
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您好,我们是享受第一道门票免增值税的博物馆,请问增值税的进项税是不是要根据免税收入和简易计税收入合计占比的比例做转出处理呀?昨天街道管理员通知了,让我们调整22年和23年的进项税转出
小锁老师
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提问时间:06/03 14:14
#税务#
您好,这个的话是需要转出的,简易,免税,那部分对应的不能抵扣的
阅读 10582
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老师请问 ①小规模纳税人取得的发票需要在电子税务局平台需要勾选才能入帐吗 ②如发放工资4000元,缴纳社保、医保的,报个税时需要在平台:专项附加扣除信息采集填写吗?
朴老师
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提问时间:06/05 16:55
#税务#
同学你好 这个不需要的 2.对的
阅读 10581
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养肉鸭养殖户需要提供发票给公司,因为数额较大,一年有一千万左右的发生额,税局代开不允许了,建议开税务登记后自行开票,那么开个个体户能免税开那么多票吗?
家权老师
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提问时间:06/05 11:11
#税务#
只要是自产的,开的普票都开免税发票
阅读 10581
收藏 15
老师我们是蔬菜配送行业,供应链配送中心,如果设置一个系统怎么样使我们财务做账报税那些更方便开发票那些有什么好的建议吗?
盛宇老师
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提问时间:06/04 20:37
#税务#
您好,请问您是想咨询快速记账,快速开票财务系统吗。
阅读 10581
收藏 0
老师好!能讲解一下个人所得税吗?起征点多少?多少到多少征收多少?
廖君老师
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提问时间:06/03 21:21
#税务#
您好,好的,每月能扣5000元,个人五险一金和专项附加扣除,也就是说,这3大类加起来小于工资的部分才交个税 全年应纳税所得额税率表一(综合所得适用) 1.年度不超过36000元的税率为:3% 速算扣除数:0 2.超过36000-144000元的部分税率为:10% 速算扣除数:2520 3.超过144000-300000元的部分税率为:20% 速算扣除数:16920 4.超过300000-420000元的部分税率为:25% 速算扣除数:31920 5.超过420000-660000元的部分税率为:30% 速算扣除数:52920 6.超过660000-960000元的部分税率为:35% 速算扣除数:85920 7.超过960000元的税率为:45% 速算扣除数:181920 个税专项扣除项目包括:子女教育(不是抚养)2000元/月*孩、3岁以下婴幼儿照护(不是教育)2000元/月*孩,继续教育学历4800元/年,技能3600元/年、大病医疗:医药费支出扣除个人负担累计超过1.5万元部分,年终汇算清缴时,至多扣除8万元、住房贷款利息1000元/月、住房租金(1500、1100、800元/月3个标准在不同城市)、赡养老人3000元/月(独生子女)非独生是1500元/月(只能2人扣)、3岁以下婴幼儿照护2000元/月*孩、个人养老金:每年扣除的限额是1.2万。
阅读 10581
收藏 44
我正在报税务师,前年也报过2科,没通过,去年没再报名参加过考试,我报名第一页必填写工作经历,我按简历中的填写了,公司和工作内容是真实的,只是时间不算真实,请问老师这个在后期申请证书时有没有影响?会不会追查我的工作单位?
小菲老师
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提问时间:06/03 09:57
#税务#
同学,你好 一般没有影响
阅读 10580
收藏 16
现在还不可以一张票部分抵扣吧
刘艳红老师
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提问时间:06/02 19:22
#税务#
您好, 不可以,要全额抵扣
阅读 10580
收藏 44
老师,上个月供应商税款没有交,引起我们这边凭证异常,后来已经解决掉,我们这边把资料也已经交给了税务局,现在税务局要求我们把凭证异常,的发票,进项转出,转出之后,他们那边在给我们开单子,然后到税务大厅再转入,我现在担心的是我转出之后,如果说大厅那边转入不了怎么办?或者说他们不想让我们转入怎么办?
venus老师
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提问时间:06/05 17:24
#税务#
你可以去税局大厅去申报
阅读 10579
收藏 26
老师,您好! 请问一下您 公司申请专利,中介公司开具了:专利申请服务费,给本司,请问如何入账呢? 2024-06-04 15:19
郭老师
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提问时间:06/04 15:25
#税务#
和你的专利一块做无形资产。
阅读 10579
收藏 44
老师,你好,我的问题是:我们公司2023年开了两百万的发票给a单位,款项也收到了,相关税费也交清。2024年4月他们单位说多付给我们两万,实际这个项目的钱只有198万。让我们重新开票给他们,于是4月份我们开了红字发票两百万,又开了正确的198万发票,并退回了多收到的两万。现在这个账务处理要怎么做呀?冲销的时候是借方 以前年度损益-200,贷主营业务收入,销项税负数。这样吗,还有退给他们的两万要怎么做账,还是税务报税怎么调整?成本还要不要冲销又重新入账
桂龙老师
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提问时间:06/03 14:47
#税务#
同学,你好,你这是跨年冲账 红字发票冲 借应收账款 负数 贷以前年度损益调整 负数 应交税费销项 负数 198的蓝字发票入账 借应收账款 正数 贷以前年度损益调整 正数 应交税费 销项 正数 把以前年度损益调整余额转入未分配 借 以前年度损益调整 负数 贷 未分配利润 负数 更正23年的年报
阅读 10579
收藏 0
老师您好,我上个月开了农产品收购发票,从农民手里收购的粮食,我自己开给自己的农产品收购发票。我现在纳税申报 要不要勾选。我看图片上面有勾选选项
郭老师
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提问时间:06/03 10:54
#税务#
你好,你们买来是销售出去的可以抵扣
阅读 10579
收藏 9
请问老师 这是什么情况?
meizi老师
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提问时间:06/06 15:03
#税务#
你好; 你们有部分报了无票收入;后面补开发票; 你去看看你报的增值税申报表的收入 包括了开票收入和未开票收入合计不; 如果无票收入金额报了进去 就可能会导致比对不了的。
阅读 10578
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中华人民共和国社会保险法》 第五十七条 用人单位应当自成立之日起三十日内凭营业执照、登记证书或者单位印章,向当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记。社会保险经办机构应当自收到申请之日起十五日内予以审核,发给社会保险登记证件。老师,我们公司现在只有法人一人,而且他自己有社保,该怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:06/04 15:18
#税务#
同学你好 可以先开户 但是不用交
阅读 10578
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老师你好!我公司2024年收到一笔政府奖金,是按照2023年度实际实现的营业收入的比例0.2%奖励的。请问,我公司在收到这笔款项后是否需要申报增值税?如果需要申报,税率是多少?怎么开具发票?谢谢老师!
暖暖老师
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提问时间:06/04 10:35
#税务#
你好政府补助是与销售额挂钩的,需要开具发票,跟产品的发票税率一致
阅读 10578
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老师,我想问一下,公司不给员工申报个税可以吗,老板说5000工资打卡,超过部分发现金,这样对公司有哪些弊端
东老师
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提问时间:06/04 11:16
#税务#
你好,只要发了工资就得必须给员工申报个税。
阅读 10578
收藏 36
一人有限公司能否给老板发工资
刘艳红老师
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提问时间:06/03 21:54
#税务#
您好, 可以的,可以发工资的
阅读 10578
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老师你好,我家是做酒水饮料经销商的,工商办理的是个体工商户,发票税率应该是1.但是现在要变更一般纳税人,请问变更的流程是什么?变更后需要做什么?变更一般纳税人,工商营业执照需要变更么?
微微老师
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提问时间:05/21 09:21
#税务#
您好,☆增值税一般纳税人资格登记[业务描述] 符合条件的增值税纳税人可以全程在电子税务局中申请登记为增值税一般纳税人,享有增值税一般纳税人权利,并承担其责任的业务。【业务流程] 纳税人端:前置审核一表单填写一上传附件资料一提交一办税进度一文书打印【申请步骤] 1.选择办理事项 登录路径:【我要办税]一【综合信息报告]一[资格信息报告]一【其他资格信息报告]-【汇总缴纳消费税事项办理]一【在线办理] 2.填写表单 符合增值税一般纳税人资格登记条件,并且通过前置资格校验的纳税人可进表单填写模块。前置条件说明:纳税人不是增值税一般纳税人或辅导期一般纳税人,纳税人状态为正常。 △如果未通过前置条件审核,则无法进入表单填写模块:(1)纳税人基本信息系统会自动取数赋值,无需纳税人进行填写,纳税人只需要根据企业实际情况,勾选“纳税人类别”、“主营业务类别”、“会计核算健全”情况、“一般纳税人资格生效日”,并选择“联系人信息”。 (2)确认无误后,点击【提交】按钮,系统跳出确认窗口“经办人系本人,此业务真实。我(单位)愿承担由此产生的一切法律责任。” (3)点击“确认”,提示操作成功,显示填写表单详细信息。
阅读 10578
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老师,请问计提折旧的车辆原值包括价款、税款、登记费、保险等全部支出是吧?那已做了管理费用的保险费就能算在原值了吧?
家权老师
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提问时间:06/05 11:35
#税务#
原值不包括那个保险和车船税的
阅读 10577
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拿到一张发票,但是在税务app 没这个发票,要不要做这个票的账
家权老师
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提问时间:06/04 17:56
#税务#
上传那个发票看看?
阅读 10577
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老师,代开的发票怎么做账?
东老师
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提问时间:06/03 11:25
#税务#
你好,这个是你们开给别人的发票吗?
阅读 10577
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