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建筑项目,总公司财务账单上为什么开票1000万不足抵扣部份应缴增值税210688.97元,附加税25282.68,这个不足抵扣是怎么回事?
丁小丁老师
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提问时间:01/13 09:22
#建筑#
您好!意思就是预缴部分少了,不足以抵减,还要再交税的意思
阅读 1011
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我们家装的,对方要开工程款,还能开
朴老师
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提问时间:12/08 15:22
#建筑#
同学你好 这个可以开的
阅读 1011
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老师,小规模企业季末应交增值税是否要转入未交增值税科目
东老师
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提问时间:07/06 16:58
#建筑#
你好,这个是不需要结转的。
阅读 1011
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外地项目开了外经证,预缴了增值税,忘了申报和预缴企业所得税,现在怎么补缴呢?重新开一张外经证吗?
向阳老师
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提问时间:09/23 21:40
#建筑#
在项目所在地忘记预交了,就只能是在机构所在地补交相应税款了
阅读 1010
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工资由甲方代发,我们需要报个税是吗
朴老师
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提问时间:01/09 12:27
#建筑#
同学你好 对的 你们申报个税的
阅读 1010
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乡村公路工程人工.材料,机械比例一般是多少
小菲老师
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提问时间:11/22 12:43
#建筑#
同学,你好 人工30% 材料50% 其他20%
阅读 1010
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老师,你好,想确认两个税率,一般纳税人,建筑服务-工程服务税率9%,劳务-劳务费税率6%。请问正确吗?
朴老师
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提问时间:10/07 13:13
#建筑#
劳务的税率不对,一般劳务加工劳务是13% 建筑劳务是9%
阅读 1009
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李老师,您好,想请问一下,发包方因资金短缺,没法按期支付工程款,导致停工,停工期间的多种损失以及因停工而增加的财务成本(比如未支付工程款而产生的资金费用)等,需要收款方开发票吗?如果需要开票,收款方应该开什么类别呢?如果不需要开票,那发包方又应该取得哪些合法合规性证明材料呢?谢谢
萧炎老师
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提问时间:02/02 10:01
#建筑#
在停工期间,如果发包方因资金短缺无法按期支付工程款导致停工,收款方通常需要开具发票。 根据相关法律规定,承包人在提供建筑服务后,即使遇到发包方资金问题导致的停工状况,仍有权要求发包方支付相应的工程款项。在这种情况下,收款方(承包人)应当按照税法规定,收取工程款后开具相应数额的工程款发票。这是因为发票不仅是税务合规性的体现,也是双方交易事实的法律证明。 在停工期间,发包方应取得的合法合规性证明材料包括但不限于: 停工通知书或书面催款函:这些文件能够证明收款方已经正式通知发包方停工的情况,并要求支付欠款。 索赔证据:包括但不限于结算单、工作联系单、租赁合同、买卖合同、结算协议等,这些文件可以作为计算和证明停工损失的依据。 财务记录:未支付的工程款项所产生的资金费用等相关财务记录也应当妥善保存,以备后续可能的索赔或者法律诉讼使用。 合同约定:合同中关于支付条款的具体约定内容,以及任何有关变更、延期确认的书面文件,都是重要的证明材料。 总之,发包方在面临资金短缺导致工程停工的情况下,应当与承包方进行沟通,并尽可能取得上述合法合规性证明材料。这样做不仅有助于保护自身的法律权益,也为解决可能出现的争议提供了依据。同时,承包方有权根据实际情况要求赔偿,包括停工期间的工资、设备租赁费、材料损失费等。
阅读 1009
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工程转包的账务处理怎么做
老王老师
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提问时间:09/27 22:31
#建筑#
同学你好,转包在支付工程款时,借,预付账款,贷,银行存款,收到对方的发票时,借,工程施工等科目,应交税费-应交增值税-进项,贷,预付账款。
阅读 1009
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拉森钢板桩即按租赁费又按施工费算,应该始何开票?税率是几个点?
邹老师
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提问时间:06/21 11:35
#建筑#
你好,到底是财产租赁,还是建筑施工?
阅读 1009
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建筑分公司要自己做账自己开票吗?
郭老师
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提问时间:12/07 13:17
#建筑#
你好,独立核算的需要自己开发票,自己做账,自己报税, 如果是非独立核算的,不在一个地方的增值税、附加税、印花税,自己开发票,自己做企业所得税合并到一块儿。
阅读 1009
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项目上农民工工伤,凭证做到什么科目
一鸣老师
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提问时间:01/17 16:17
#建筑#
计入管理费用-福利费
阅读 1009
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公司A找个人B干活,个税就要A来申报是么?如果公司A找公司B的人干活,付给B的人的钱,就要B申报个税是么?
金金老师
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提问时间:06/09 22:30
#建筑#
您好,是的,其实就是,公司和个人的区别在这里
阅读 1009
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老师,发放中秋过节费用途该怎么写
一鸣老师
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提问时间:09/28 16:23
#建筑#
就写中秋过节费就是了哈
阅读 1008
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老师,请问现在开建筑服务数电发票,项目名称和项目地址还需要在备注栏备注吗??
一鸣老师
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提问时间:09/23 09:02
#建筑#
你好,直接通过特定行业开票,选建筑行业,不用备注了,票面直接反应
阅读 1008
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请问老师,我们公司是销售空调的,我们还有零售的门店,对于那些零售的销售,别人把款直接转到老板的微信里了,然后后期我们就存到我们的对于帐户里去了,银行说金额有点大,如果下次再存这么多的金额,个人帐户会被冻结,这种情况应该如何处理?
朴老师
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提问时间:07/28 15:38
#建筑#
同学你好 那你分次存就可以了
阅读 1008
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税务uk管理员密码怎么找回
朴老师
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提问时间:07/01 09:41
#建筑#
同学你好 管理员密码点那个找回密码
阅读 1008
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老师未分配利润贷方余额50万 ,借:本年利润 45万 贷:利润分配-未分配利润45万,计提盈余公积 借:利润分配 5万 贷:盈余公积 5万对吗
朴老师
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提问时间:01/17 12:06
#建筑#
同学你好 对的 是这样的
阅读 1008
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我公司为建筑施工企业,劳务外包签的合同属于什么合同,是否要交印花税
新新老师
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提问时间:12/23 16:18
#建筑#
你好,建筑公司劳务外包合同要交印花税,建筑、安装工程承包合同 0.3‰
阅读 1008
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没有业务往来,银行承兑汇票可能兑换给其他企业直接换资金吗
金金老师
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提问时间:07/07 16:17
#建筑#
您好,这个肯定是不行的了
阅读 1007
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您好,老师请问一下,劳务票是开专票还是开普票。
李老师(1)
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提问时间:12/27 15:22
#建筑#
你好,正常这个专票普票现在都是可以的。
阅读 1007
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老师,公司4月份做了一笔暂估, 借:工程施工-暂估 15 贷:应付账款-暂估; 借:主营业务成本-暂估 15 贷:工程施工-暂估 15 现在5月份回了11,5月份新增的收入的部分有25的成本要6月份才能回,请问5月份该怎么做分录?需要冲回4月份的15,再新暂估5月份的25吗?
小惑老师
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提问时间:07/09 09:59
#建筑#
你好,不用,你按照差额补提差的部分就可以了
阅读 1007
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建筑业一般纳税人公司,注册资金1000万,认缴的,公司资质有:地基基础工程专业承包三级、施工劳务劳务分包(不分等级)、桥梁工程专业承包三级;特种工程专业承包不分等级(特殊设备的起重吊装),如果减资减资至多少合适呢,减资后对承包的项目有啥影响呢
大侯老师
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提问时间:01/29 16:39
#建筑#
同学你好,减资要考虑公司类型对注册资本金的最低要求,比如公司名称是某某省(直辖市)名称开头的,最低注册资本应该是要求300万,以某某县开头的,要求最低注册资本金不低于5万。还要考虑公司投标项目对公司注册资本金的要求,这点很重要,因为会直接影响公司的业务开展。
阅读 1006
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装修**公司,不管**费和所得税的情况下,公司32万,税额税金9%出票,我们这边提供13%,5%,3%的票比例怎么算可以抵扣完
小林老师
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提问时间:09/30 11:33
#建筑#
您好,正在回复题目
阅读 1006
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请问工程款可以开成建筑服务*工程服务吗?
邹老师
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提问时间:09/02 08:07
#建筑#
你好,是可以这样开具发票的
阅读 1006
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印花税现在有什么优惠政策,需要申报吗?
李老师(1)
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提问时间:08/15 11:16
#建筑#
你好,印花税的话需要申报的,现在有个六税两费政策,可以减半征收
阅读 1006
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三、物业经营义务(作出会计分录 30分) 1.物业经营成本。本月物业企业分配职工薪酬总额 78000 元,其中经营部 10000元,保洁28000 元,绿化 20000 元,秩序维护10000元,大修10000元。 作出会计分录。 2.本月取得经营收入 30000 元。会计分录。 3.福利费,按职工薪酬分配总额 14%计提,(1题数据) 4.整治小区发生物业管理费支出 50000 元,购置卫生保洁物料 10000 元,秩序维护人员的服装采购 20000 元 。 5.物业小区经营体育场馆,维修体育场馆 50 000 元,计入主营业务成本的“物业经营成本”。银行存款支付。作出会计分录。 6.物业管理企业承揽小区物业的大修业务 ;共发生 122000元。其中发生大修费用用原材料 52 000 元,职工薪酬 50000 元,银行存款 20 000 元。作出会计分录。 7.企业计提折旧本月。行政管理部门 2000元,主营业务的生产部门3000元。 8.行政管理部门的电话费。2000元。
丁小丁老师
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提问时间:12/23 20:43
#建筑#
您好!请问物业公司是用的会计准则吗?
阅读 1006
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老师,现在在异地施工,开外经证,都是自己登陆对方税务局申报预交款吗?
新新老师
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提问时间:06/20 15:05
#建筑#
您好,大多数去项目地税务局预缴税款。
阅读 1006
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工程行业的所得税如何筹划?
朴老师
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提问时间:02/01 12:52
#建筑#
同学你好 要有足够的成本费用票
阅读 1005
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老师,出口退税申报系统反馈回问题如图,请问要如何处理?
胖哥
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提问时间:09/15 14:10
#建筑#
答:出现该疑点信息,一般情况下是由于使用离线版出口退税申报系统的纳税人在申报当期免抵退税前未取得前期税务机关审核结果反馈。 建议纳税人按照以下方法操作: 第一步:进入生产企业离线版出口退税申报系统“退税申报向导→免抵退税数据撤销→撤销出口退(免)税申报数据”,选择撤销本次申报数据; 第二步:登录电子税务局下载往年数据反馈,读入到生产企业离线版出口退税申报系统中: ①进入电子税务局“我要办税→出口退税管理→出口退(免)税申报→审核结果反馈”,按年下载历史数据反馈。 ②进入生产企业离线版出口退税申报系统“审核反馈接收”→“读入税务机关反馈数据”,将反馈数据包读入申报系统。 第三步:进入生产企业离线版退税申报系统选择“出口货物劳务免抵退税申报明细表”点击“修改”,再按照退税申报流程重新申报即可。
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