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老师,请问下机动车上牌120元计入什么会计科目
东老师
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提问时间:05/21 09:21
#税务#
你好,这个进入到固定资产的价值里面。
阅读 10551
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湖南新电子税务局完税凭证那里打印
廖君老师
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提问时间:05/31 13:53
#税务#
您好,选择“我要办税”―“证明开具”―“开具税收完税证明(文书式)”,进入数据采集页面; 在“开具税收完税证明”页面,选择税款所属起止日期(不能跨年);选择按明细开具或者按汇总开具,点击查询,查询出相关结果后,点击“开具”; 点击“开具”按钮后弹出以下界面,选择点击打印机图样,进行打印税收完税证明; 点击报保存后会在电脑生成PDF文档予以保存,由纳税人自行命名并选择保存位置即可。
阅读 10549
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老师,企业所得税汇算清缴时A105080这个表上面资产原值,本年折旧额,累计折旧,资产计税基础,税收折旧,怎么填?
高辉老师
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提问时间:05/22 17:59
#税务#
你好,资产原值填写固定资产的科目余额 本年折旧费是汇算当年的累计折旧费 累计折旧是从开始初始购买到现在的折旧 资产计税基础也是固定资产的科目余额
阅读 10549
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所得税汇算清缴,103资产总额填写平均值,是看年度资产负债表里面资产总计的期末余额除四个季度吗
东老师
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提问时间:05/29 09:13
#税务#
你好,先计算出四个季度的资产平均值,然后再相加除以4来计算。
阅读 10547
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个税需要计提吗,是在什么时候计提呢?
小菲老师
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提问时间:05/28 15:23
#税务#
同学,你好 发工资的时候计提
阅读 10545
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团建费作为福利费能税前扣除吗
朴老师
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提问时间:05/23 08:56
#税务#
同学你好只要是福利费就是按比例扣除的
阅读 10544
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老师,客户的开票信息电话明明打是空号不正确的,对方还是说是正确的,如果以后查出来我司没有责任吧,我已经提醒过对方了
家权老师
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提问时间:05/27 15:20
#税务#
没事的,跟你们公司无关的
阅读 10541
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请问,申报期还没结束,我已经申报了4月份的增值税,可以下载4月份增值税申报表吗,我试了好像3月的可以下载,4月份的下载不了,是这样吗?老板问我要4月份的表
bamboo老师
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提问时间:05/21 14:24
#税务#
您好 已经申报了4月份的增值税,可以下载4月份增值税申报表
阅读 10540
收藏 11
老师,力费的开票税点是6吗
东老师
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提问时间:05/29 09:24
#税务#
你好,你说的力费是是什么意思?
阅读 10539
收藏 44
老师你好,我公司公账没钱,现在要付材料款。我这几天贷了款,我可以先付,到时公司公账有钱了再报给我吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/30 09:47
#税务#
可以的,拿着发票找公司报销即可
阅读 10537
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一般纳税人出售自己使用过的车辆发票备注栏要求
高辉老师
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提问时间:05/30 11:35
#税务#
你好,自己公司开发票备注栏是没有要求的
阅读 10536
收藏 19
如果一个员工上个月没发工资,但是上社保了,本月报个税时,保险费这里还要填写吗?还得等发工资后累计填写?
东老师
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提问时间:05/30 11:36
#税务#
等发工资的时候累计填写就可以。
阅读 10536
收藏 31
老师,劳务公司可以提供监理人员么?
宋生老师
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提问时间:05/24 15:13
#税务#
你好!监理一般要自己公司的人
阅读 10536
收藏 44
已跟客户签定销售合同,未出货,未收款,客户要求提前开具发票,有人认为不合规,有人认为不属于虚开发票,而在开具发票当月以销售税确认应收账款。在发出商品时再确认收入,结转成本。而申报增值税应税货款销售额与利润表“营业收入”项目之间存在差异。第一次遇到此问题 现在是,要6月1号才能出货,发票开了 那现在开完了发票,怎么做分录?要结转收入,成本吗?
廖君老师
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提问时间:05/27 22:10
#税务#
您好,不规范的,就是虚开发票,业务还没有发生呀,货未卖票先开了 现在我们当这个货已销售吧,为了账上体现一点未出货痕迹用发出商品(保证我们库存商品对) 借:应收 贷:主营业务收入 销项税 借:主营业务成本 贷:发出商品
阅读 10535
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辞退补偿,需要代扣代缴个吗?
家权老师
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提问时间:06/03 11:51
#税务#
是的,需要在自然人扣缴端申报
阅读 10534
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公司租法人的车,法人和公司各自需要交什么税。一个月租赁费5000,一次性付一年的,个人和公司要交多少税
郭老师
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提问时间:05/29 10:49
#税务#
你好,个人需要交增值税、附加税、印花税、所得税。企业需要交印花税。
阅读 10529
收藏 10
投资性房地产和投资性房地产累计折旧汇算清缴时需要填折旧明细调整表吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 11:45
#税务#
你好,是的,是需要的。
阅读 10528
收藏 44
老师,申报个税时填的工资也应该扣除单位五险一金部分是吗?
朴老师
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提问时间:05/30 15:07
#税务#
同学你好 申报的金额不扣除的
阅读 10527
收藏 12
公司被限制高消费了,公司可以注销吗
宋生老师
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提问时间:05/30 12:18
#税务#
你好!可以的。这个注销不影响
阅读 10526
收藏 44
请教老师,如果公司已有亏损30万,然后有其他应付软40万挂在法人和股东名下,决定这40万全部转为营业外收入,则涉及的税务交纳只是40万减30万=10万的企业所得税交纳,没有其他税种的交纳,是吧?
冉老师
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提问时间:05/30 11:10
#税务#
你好,同学 是的,你说的很对的,同学
阅读 10525
收藏 0
广西的残保金是延期了 吗
宋生老师
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提问时间:06/11 09:20
#税务#
您好!这个一般是11月底之前就行
阅读 10524
收藏 44
应交税费应交增值税进项税,,,,应交税费应交增值税销项税,营业税金及附加到月底应该怎么结转。有没有完整的分录
家权老师
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提问时间:05/25 15:24
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 10522
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小企业会计准则,汇算清缴缴纳企业所得税,怎么做会计分录
东老师
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提问时间:05/30 09:25
#税务#
借,利润分配,未分配利润 贷银行存款。
阅读 10520
收藏 24
以知识产权作为公司实缴资本,单位要承担哪些税费呢
朴老师
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提问时间:06/12 12:13
#税务#
印花税:根据《印花税法》规定,实缴注册资本需要按照万分之五的税率征收印花税。一般纳税人印花税减半征收,而小规模纳税人则按照万分之一点二五的税率征收。 增值税:对于知识产权的转让,需要缴纳增值税。如果使用的知识产权是商标、版权等,则需要交增值税;如果使用的是专利、软件、集成电路布图等,则可以免征增值税。 个人所得税:对于自然人股东而言,如果其转让知识产权所获得的收益超过了成本,那么需要缴纳个人所得税。但是,如果选择以知识产权出资到企业,可以采用递延纳税优惠政策。具体来说,可以向税务机关备案,当期暂不缴税,允许递延至股权转让时缴纳。税额计算方式为股权转让收入减去技术成果原值与合理税费后的差额计算。 企业所得税:对于知识产权的转让收入,企业需要缴纳企业所得税。如果知识产权是作为对公司的出资,那么这部分资产的价值在企业所得税上可能会得到一定的优惠处理。企业可以将知识产权的摊销期限定为最短十年,从而在摊销期间内减少企业所得税的缴纳。 附加税:股东需要基于已缴纳的增值税金额以及当地所适用的附加税税率,进一步计算并缴纳相应的附加税费。
阅读 10519
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银行信用证书是企业信用报告吗
小菲老师
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提问时间:05/26 16:06
#税务#
同学,你好 这个不是
阅读 10519
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老师,我想咨询一下建筑公司开劳务费3个点的简易计税的问题,如果我们公司开出的专票是简易计税的,是不是我这张票就不能用其他收到的专票去抵扣了,对方是不是收到我这个简易计税的专票也不能抵扣
东老师
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提问时间:05/30 17:02
#税务#
对,你们本身是不能抵扣的。
阅读 10518
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2019年的个人所得税现在可以申请退税吗?
家权老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
2019年个人所得税如果没有完成个人所得税汇算清缴,可以补充申报,如果有退税,可以申请退税。如果是发现2019年申报有误,可以更正申报,更正申报如果需要退税 同样可以申请退税。 2.如果2019个人所得税综合所得通过汇算清缴需要补缴税款的话,则需要依法补缴税款并加收补缴税款从滞纳税款之日起按日计算的万分之五的滞纳金。滞纳税款之日一般是汇算清缴结束之日起计算。比如2019年个人所得税综合所得补缴税款从2020年7月1日开始算起。
阅读 10517
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老师,请问下,法人把自己的车做为实收资本投入到公司,可以吧,车辆需要过户为公司的名字吗,需要交哪些税呢
家权老师
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提问时间:05/29 11:35
#税务#
需要评估后开票给公司的,去二手车市场开,只需要支付开票费
阅读 10513
收藏 0
个体工商户,名下有两个个体的执照,需要填B表,还是C表
刘艳红老师
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提问时间:05/30 20:55
#税务#
您好,B和C表都要填的
阅读 10512
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老师,请教下,水利基金最新政策?是每个企业都要交的吗?计税依据是什么?
家权老师
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提问时间:05/29 11:35
#税务#
教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金 根据《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号)文件规定: 自2016.1.2起,将免征教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金的范围,由 现行的按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人; 注:缴纳义务人既包括一般纳税人,也包括小规模纳税人 这是地方的税 各地的计税依据有差异 按你当地 一般是按收入交的
阅读 10511
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