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老师，您好，我想问一下同一工程有两个发包方，是谁付款对谁开票吗？
文文老师 | 提问时间：12/12 09:23

#建筑#

是，是谁付款对谁开票

阅读 354

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老师我们是B方，从A那包了个劳务装修活儿，但是A直接代付出去的农民工工资，我们开发票了后期差额付过来，然后C给我们开成本票，但是资金基本就没流向了，现在我们需要给A要什么东西才比较合理到时候入账，因为A不给签订三方协议，这样需要A支付给农民工工资的回单，还有什么？就是尽量的去避免风险
阿宇老师 | 提问时间：12/12 09:23

#建筑#

- 劳务完成情况证明：A方出具的关于劳务装修工作进度和完成情况的证明，例如劳务完成量的确认单，说明B方已完成的具体装修任务，包括装修区域、装修项目、质量验收情况等内容，以此作为B方已经提供劳务服务的证据。 - 农民工考勤记录：由A方提供农民工在该装修项目中的考勤记录，如签到表、打卡记录等，证明农民工确实参与了B方承包的劳务装修工作，为工资支付的合理性提供支持。代扣代缴个税证明：如果A方在代付工资过程中代扣代缴了农民工个人所得税，需要A方提供相关的完税证明，用于B方记账和税务核算，避免税务风险

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老师，注册资金印花税啥时候交啊，一年交几次，已经好几个月有投资款了，一直没交活
郭老师 | 提问时间：12/12 06:38

#建筑#

你去税种认定里面看下印花税是不是按年按年的话就是一年一次如果没有这个认定就是安次安次每次收到缴，发生的15日以内缴纳

阅读 266

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假设甲方合同价格是182466，去年开1%票112182.46收款61295.16服务费87.1%，剩余未开票都按9%税率开具，给丙方93.5%请问多少没开票多少没收款？182466不是我们丙方的合同价格，是甲方给乙方合同价格是182466，我们是丙方，也就是说甲方给乙方是182466，乙方给丙方还要扣12.9%或者6.5%的服务费，丙方到手的总价不是182466，乙方到手的价格是182466,开1%税率扣服务费后给丙方给87.1%，如果开9%票扣6.5%服务费给丙方合同价格的93.5%，182466是乙方收款的金额不是乙方给丙方的合同价格，如果给丙方需要再扣除服务费，如果丙方给乙方开具的是1%的票就扣除服务费12.9%给丙方182466的87.1%，如果开的是9%的票那么扣除服务费6.5%给丙方182466的93.5%，请问丙方应开票和应收款的金额应该是一致的，剩余多少9%的票没开款没收？乙方收甲方182466，乙方给甲方开票182466，请问丙方应该从182466减去服务费以后给乙方开多少钱
平老师 | 提问时间：12/11 21:57

#建筑#

同学您好，请稍等下

阅读 340

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假设甲方合同价格是182466，去年开1%票112182.46收款61295.16服务费87.1%，剩余未开票都按9%税率开具，给我们93.5%请问多少没开票多少没收款？182466不是我们的合同价格，是甲方的，我们是丙方，也就是说甲方给乙方是182466，乙方给我还要扣12.9%或者6.5%的服务费，我们到手的总价不是182466，乙方到手的价格是182466,开1%税率服务费给87.1%，如果开9%服务费给合同价格的93.5%，182466是乙方收款的金额，如果给丙方需要再扣除服务费，如果丙方给乙方开具的是1%的票就扣除服务费12.9%给丙方182466的87.1%，如果开的是9%的票那么扣除服务费6.5%给丙方182466的93.5%，请问丙方应开票和应收款的金额应该是一致的，剩余多少9%的票没开款没收？乙方收甲方182466，乙方给甲方开票182466，请问丙方应该从182466减去服务费以后给乙方开多少钱
高高-老师 | 提问时间：12/11 20:41

#建筑#

你好同学，不知道是不是可以帮到你，你可以参考哈！首先，我们需要明确几个关键点和变量：甲方的合同价格是182466元。乙方作为中间方，从甲方收到182466元。乙方给丙方（即我们）提供服务，并扣除一定比例的服务费。服务费的比例根据丙方开具的发票税率而定：如果开具1%的票，服务费是12.9%；如果开具9%的票，服务费是6.5%。接下来，我们根据这些信息来计算丙方应开票和应收款的金额。情况1：开具1%的票乙方扣除的服务费 = 182466 * 12.9% = 23538.114元丙方应收款 = 182466 - 23538.114 = 158927.886元如果丙方已经收款61295.16元，则剩余未收款 = 158927.886 - 61295.16 = 97632.726元同时，丙方应开1%的票，金额为158927.886元（因为这是丙方的实际收入）。情况2：开具9%的票乙方扣除的服务费 = 182466 * 6.5% = 11859.79元丙方应收款 = 182466 - 11859.79 = 170606.21元已知丙方已经按1%开了部分票并收款61295.16元，这部分金额对应的原价（未扣服务费）是：61295.16 / 87.1% = 70373.317元（这是按1%开票时的应收款）那么，按9%开票时，剩余应开票金额（原价） = 182466 - 70373.317 = 112092.683元剩余应开票金额（扣服务费后） = 112092.683 * 93.5% = 104698.686元同时，这也是丙方剩余未收款的金额（因为应开票金额和应收款金额应该是一致的）。综上所述：如果丙方开具1%的票，剩余未收款是97632.726元，且这部分金额应开1%的票。如果丙方选择开具9%的票，剩余应开票（并收款）的金额是104698.686元。因此，根据丙方的选择，可以明确剩余多少9%的票没开款没收。如果选择继续开具9%的票，那么剩余应开且未收的款项是104698.686元。

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预付账款挂着6万元，查账才发现，发票人家2021年就开了，当时会计没收到发票，就没做账，现在我怎么来做这笔呢，发票的开票日期是2021年10月25日
小菲老师 | 提问时间：12/11 19:11

#建筑#

同学，你好分录要做的话可以这么做借：以前年度损益调整贷：预付账款

阅读 223

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老师，我想问一下开具跨区域事项报告时，上面的合同金额是含税金额还是不含税金额
羊小羊老师 | 提问时间：12/11 18:29

#建筑#

开具跨区域事项报告时，合同金额若分别注明不含税金额和税额就填不含税金额，未分别注明就填含税金额。

阅读 414

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请问，建筑公司，异地项目有些不开票，我可以不异地预缴吗？直接在主税务机关申报无票收入
东老师 | 提问时间：12/11 17:36

#建筑#

你好，正常来说是不行的，也是需要预缴的

阅读 1155

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建筑公司，异地预缴，是简易计税的项目，请问，如果这个收入已经全部申报缴税了，但是我的分包款发票后面才收回来，可以去退税吗？
小锁老师 | 提问时间：12/11 17:15

#建筑#

您好，这个的话是可以退税的，这个允许的

阅读 651

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老师，项目上统一类型的支出，不同销售方。开票有普通发票和专票，能否并在一起做张凭证？
文文老师 | 提问时间：12/11 17:07

#建筑#

开票有普通发票和专票，能并在一起做张凭证

阅读 127

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你好，老师，房地产公司每年年末根据施工进度确认建安费用，那什么时候正式确认建安成本？
朴老师 | 提问时间：12/11 15:48

#建筑#

竣工验收合格时，建安工程达到预定可使用状态，建安支出能可靠计量且经济利益可能流入企业，就可以确认建安成本。实际成本能够可靠计量，并且满足其他收入确认条件（如经济利益很可能流入企业）时，也可以确认建安成本，但这种情况要谨慎判断。

阅读 201

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你好，老师，我公司有项目，甲方按照合同额申请发票，等到决算是按照实际审定金额出票，需要将之前的发票红冲！这种按照之前的合同额在施工地预交税款，公司注册地抵扣！这种全额红冲还会涉及到跨年红冲，这样，在税务方面，有风险吗？
羊小羊老师 | 提问时间：12/11 15:31

#建筑#

存在一定风险。增值税方面，可能因红冲致预缴税款多缴，且跨年红冲影响申报数据准确性，易引发税务机关对预缴及申报合规性的质疑；企业所得税上，发票跨年红冲会使收入确认复杂，若处理不当可能影响应纳税所得额计算准确性，致税务风险。但只要企业能提供充分合同、决算等资料证明业务真实性与合理性，且按税务规定流程正确处理红冲及相关税款调整，风险可在一定程度上规避与控制。

阅读 140

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公司接了工程但是没有资质可以接了后转包给有资质的公司做吗？
郭老师 | 提问时间：12/11 15:26

#建筑#

严格来说不可以的，因为他没有资质，都不允许经营。

阅读 831

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老师，我们是建筑公司，分包的甲公司的项目，甲公司帮我们公司代发了民工工资（这个民工工资算到总工程款里），甲公司代发工资要提供什么凭证过来给我们做账？
朴老师 | 提问时间：12/11 15:17

#建筑#

甲公司应提供加盖公章的工资发放明细、银行转账回单或现金付款凭证、代发工资协议、代扣代缴个人所得税凭证（若有）、社保缴纳凭证（若有）

阅读 234

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你好；老师，建筑劳务公司包工头在手机电子税务局代开建筑劳务发票按经营所得缴纳个税行不行
家权老师 | 提问时间：12/11 15:12

#建筑#

是的，那个就是按按经营所得缴纳个税

阅读 304

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车子租给公司怎么做账
羊小羊老师 | 提问时间：12/11 14:28

#建筑#

公司账务处理如下：支付租金（有专票且可抵）：借：管理费用 / 制造费用等（根据用途）- 车辆租赁费应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：银行存款

阅读 235

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老师，建筑行业毛利率是多少啊
羊小羊老师 | 提问时间：12/11 14:26

#建筑#

建筑行业毛利率因多种因素而异。整体上市建筑公司在 2023 年毛利率约 9.96% - 10.85%

阅读 684

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老师私车公用大众小轿车一年收50000元这样合适吗
家权老师 | 提问时间：12/11 14:19

#建筑#

那个是合理的，没问题的

阅读 181

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去项目地预缴：借：应交税费-预交增值税贷：其他应付款这里的预缴增值税与哪个科目结平？
家权老师 | 提问时间：12/11 14:08

#建筑#

本地申报时抵减借:应交税费-未交增值税贷：应交税费-预交增值税

阅读 218

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老师，我想问下我们对外开9个点的机械费发票，进项给我们开的13个点的专票可以吗，
家权老师 | 提问时间：12/11 14:08

#建筑#

可以的，没问题的哈

阅读 227

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住宿费开了2万多的专票，能抵扣进项税吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/11 13:48

#建筑#

您好，可以的，这个能抵扣

阅读 381

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老师，我们是建筑分包，甲方给的我们农民工工资，这些人需要申报个税吗？
邹老师 | 提问时间：12/11 13:43

#建筑#

你好，你们的农民工工资，是需要申报个税的

阅读 193

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收到材料发票不付款，有什么风险吗？
东老师 | 提问时间：12/11 13:26

#建筑#

您好，不付款是什么原因的呢？是暂时不付款吗？

阅读 235

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老师好，我这次开票把非必选项给填上了，所以发票左上角显示出差额征税全额开始，老师选了这个也没有影响吧？
郭老师 | 提问时间：12/11 12:52

#建筑#

你好，简易计税的，就是这么开。

阅读 181

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老师，我们建筑公司开出劳务发票用的简易计税3%A项目的，近期B项目我们收到劳务专票，这个劳务专票我们可以抵扣进项吗？想问您收到B项目劳务专票，和选择劳务按简易计税36个月不得变更，这是一回事吗，还是两码事？
郭老师 | 提问时间：12/11 12:04

#建筑#

B项目是一般计税还是简易计税？一般计税对应的进项可以抵扣，简易计税对应的进项不可以抵扣。

阅读 184

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老师好，工程项目的成本票比例一般是怎么分配的？
文文老师 | 提问时间：12/11 11:09

#建筑#

没有固定比例，按实际发生的入账即可

阅读 276

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老师，建筑公司对公支付款招标服务费到投标平台然后是招标公司开的发票不是平台开这样也可以直接入账吗？
家权老师 | 提问时间：12/11 11:01

#建筑#

是的，直接做账就行了哈

阅读 243

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员工用工资抵扣公司代发的车辆保险费，怎么做账呢？
小菲老师 | 提问时间：12/11 10:44

#建筑#

同学，你好是员工用自己的工资，抵扣了企业代他缴纳的车辆保险费吗？借：应付职工薪酬贷：银行存款其他应收款付车辆保险费借：其他应收款贷：银行存款

阅读 231

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公司负责污水处理站运营的，之前会计把所有关于处理站的支出都计入了主营业务成本里，现在有站点的设备出现故障，需要重新采购设备，那设备计入哪个科目呢？
暖暖老师 | 提问时间：12/11 10:40

#建筑#

你好，还是计入成本核算的

阅读 1260

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老师我问一下我9月份收到工程款35万元，分录：借：银行存款：35万元贷：主营业务收入：346534.65 应交税费~应交增值税（销项税）：3465.35 现在10月份缴纳了增值税，这个我怎么做账？
小菲老师 | 提问时间：12/11 10:40

#建筑#

同学，你好结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）3465.35 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3465.35 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3465.35 贷：应交税费—未交增值税3465.35 实际交纳时，借：应交税费—未交增值税3465.35 贷：银行存款3465.35

阅读 149

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