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老师,我问一下,有个员工离职了,但是社保还在给挂,也没给做工资,但是缴纳社保的时候直接就给交了,现在不计提的话不平啊,差这个个人部分的金额不,怎么处理
家权老师
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提问时间:08/08 15:43
#税务#
离职了就要取消交社保资格。不然就计提个人部分社保做工资
阅读 45
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老师,销售折让,折让发生在开票前(未开具蓝字发票),可以直接按折让后的金额开具蓝字发票,无需单独体现折让,这样开票吗?
文文老师
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提问时间:08/08 15:36
#税务#
可以直接按折让后的金额开具蓝字发票
阅读 45
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怎么代扣代缴个人代开发票的个税?
家权老师
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提问时间:08/08 15:35
#税务#
劳务报酬个税: 4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的,不考虑增值税和附加税费 在扣缴端综合申报-劳务报酬(不适用累计预交)
阅读 27
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请问老师,比如网约车发票都是运输服务,旅客运输,基本是普通发票,但是也有少部分开出来是专用发票,请问这个都是可以抵扣进旅客运输进项税,还是说专用发票应该进其他,视同正常发票进行核算?
家权老师
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提问时间:08/08 15:34
#税务#
那个是可以抵扣的。你也可以不抵扣
阅读 46
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公司股权转让业务,未分配利润期末余额为负数,但是本期累计净利率为正数,转让股权是需要缴纳个税吗?
文文老师
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提问时间:08/08 15:31
#税务#
公司股权转让业务,未分配利润期末余额为负数,不用缴个税
阅读 53
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网上刷到好多说有个地方实行了电子凭证,那是不是不用把纸质的凭证打印出来,也包括发票吗?
文文老师
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提问时间:08/08 15:26
#税务#
建议打印出来,方便日后查询
阅读 41
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老师,我想问下,我公司员工,在5月的时候给交了社保,但是没有申报扣缴,7月的时候才申报扣缴的,然后7月的工资表里个人部分没有加5月份的部分,这个个人部分要从他的工资里面扣掉,但是我公司钱已经交了,我要计提呢,我在请凭证里加上补扣的这5月的个人部分,这个就借贷不平了,我咋转不过来了,该怎么做分录呢
家权老师
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提问时间:08/08 15:23
#税务#
交多少社保,就从后边计提的工资里边扣回
阅读 33
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你好,请问我们分包有个员工受伤了。由我们公司统一购买的保险,住院费是我们项目经理垫付的,垫付了3000元,有住院单子3000元。保险公司赔付了医疗费2500。请问怎么入账呢
家权老师
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提问时间:08/08 15:23
#税务#
借:其他应收款-3000 贷:银行存款3000 借:银行存款2500 贷:其他应收款2500 借:管理费用-福利费500 贷:其他应收款200
阅读 26
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老师,银行UK这里代发工资也可以转个人报销款吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/08 15:09
#税务#
您好,可以的,这个是可以转的
阅读 27
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老师你好,我们是海产品小规模纳税人,是从渔民收海胆和海产品销售的,我们去税局开收购票,税务局说只有一般纳税人才能开收购票吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/08 15:03
#税务#
您好,是的,小规模无权申请的
阅读 43
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宋生老师 在吗?需要咨询一下您一个问题
朴老师
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提问时间:08/08 15:02
#税务#
同学你好 宋老师好几天没来了,有事
阅读 60
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老师,子公司A的员工给另一个子公司B帮忙干项目,工资都是子公司A发的,那A和B之前可以正常开票签合同吧
小菲老师
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提问时间:08/08 15:02
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 42
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江苏残保金申报截止日期大概什么时候,超过30人,小规模企业是必须要交的吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/08 14:58
#税务#
您好,在年底前申报完就可以
阅读 26
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你好,我是一户物业公司小规模纳税人,现出租600平米的停车位,租金为33000元,租期为10年,对方需求开3%的票,我应该怎么样开,怎么样做帐务处理?
刘艳红老师
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提问时间:08/08 14:52
#税务#
您好,开经营租赁*停车位
阅读 29
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老师,你好,我是出口生产型企业,上个月出口报关单,有一条跨大前类,我不想收单,直接做进项税额转出交增值税可以吗,已经开了出是发票,谢谢
家权老师
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提问时间:08/08 14:46
#税务#
是的,没法退税的,那么进项直接计入成本就行
阅读 24
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客户买我司商品,以客户名义出口,贸易方式CIF,合同约定我司承担海运费,报关行开票给我司,我司以美元付海运费。这样操作合理吗?觉得哪里不对劲
小菲老师
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提问时间:08/08 14:45
#税务#
同学,你好 报关行开票给你们,但是是以客户名义出口??? 报关单谁做?
阅读 50
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您好老师,请问消防施工和消防维保,如果是一般纳税人,是多少个点的税率呢
文文老师
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提问时间:08/08 14:44
#税务#
消防施工和消防维保,是建筑服务9%
阅读 35
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一般纳税人小微企业,2个股东,现一个股东的全部股份转给另一个股东,要先办理完税证明,是要怎样操作?
文文老师
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提问时间:08/08 14:42
#税务#
可直接税局大厅办理股权转让,交税
阅读 41
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初级农产品免税,如何开票。免税额度是多少
家权老师
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提问时间:08/08 14:39
#税务#
直接开免税普票就行,没有额度限制
阅读 48
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老师,个税专项附加扣除的填写必须在每年12月31日前吗?其它时间填写可以吗?
家权老师
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提问时间:08/08 14:39
#税务#
当年可以新增的,只是上年的需要在每年12月31日前确认
阅读 47
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老师,这个金额怎么填写啊,离职补偿报个税这减免税额是填写离职实际补偿的金额还是当地区年平均工资的3倍
文文老师
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提问时间:08/08 14:39
#税务#
是当地区年平均工资的3倍
阅读 29
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老师您好 有限合伙股东没有个人 都是企业 需要交个人生产经营所得税吗
文文老师
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提问时间:08/08 14:38
#税务#
有限合伙股东没有个人 都是企业 不需要交生产经营所得个税
阅读 49
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老师,真空包装的腌制 生腊鸭腿税率是多少的?
文文老师
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提问时间:08/08 14:36
#税务#
真空包装的腌制 生腊鸭腿税率 9%
阅读 64
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咖啡店主要有哪些成本,有没什么税收优惠呢?
小菲老师
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提问时间:08/08 14:32
#税务#
同学,你好 原材料成本,人工成本,房租成本等 你是小规模的话,季度不满30万,普通发票免增值税
阅读 34
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老师,妈新接手的账,发现之前的会计给一个员工重复申报了2次工资,我现在要冲去年的计提工资,分录怎么做呢,就把计提的工资冲了就行
刘艳红老师
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提问时间:08/08 14:29
#税务#
您好,这个是当年的还是以前年度的
阅读 42
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老师7月开的发票有一张错了,要红冲。但这里选不了怎么办!
家权老师
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提问时间:08/08 14:16
#税务#
那个是系统问题,联系12366处理
阅读 36
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算可变现净值时不减掉成本吗
文文老师
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提问时间:08/08 14:05
#税务#
算可变现净值时,不减掉成本
阅读 45
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退休人员,是一个公司法人,申报工资薪金有没有什么风险?需要注意什么?
刘艳红老师
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提问时间:08/08 14:05
#税务#
您好,公司给他支付工资,正常申报就可以
阅读 36
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一般纳税人酒店,小企业会计准则,7月销项税额为736.39,因为刚营业,有4万多的进项税额,在勾选进项税额时,比销项多一点就可以了是吧,不交增值税就行,还有多的那部分怎么账务处理啊?能写下账务处理分录吗
小菲老师
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提问时间:08/08 14:03
#税务#
同学,你好 可以 借:费用 应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款、应付账款
阅读 28
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老师您好/:coffee,我们是山东淄博的建筑公司,在河北承德市做工程,工程已结束,已经给甲方开具发票了,这样的话,什么时候在电子税务局里反馈啊? 是不是在下个月,报税完毕后啊?
小菲老师
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提问时间:08/08 13:59
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 24
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