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老师,您好,我报汇算清缴的时候主表提示我投资收益这一栏应该等于A105000表的第四行第一列,但是A105000这个表里面是灰色不允许填写的呢?是我理解错了吗?
廖君老师
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提问时间:05/22 17:32
#税务#
您好,105030表填好后,A105000表就自动取数了,没有取数成功,您保存下030表,退出申报再进去就取数了
阅读 10511
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公司租的车,费用油票啥的可以用吗
家权老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
.需要签订租车协议,每月支付租金,租金500元以下的,凭记载身份证号的收据支付租金,可以直接税前扣除。每月报销除年审的车船税,保险外的费用也可以税前扣除。
阅读 10508
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老师,我是做蔬菜批发生意的个体户只有营业执照没有食品许可证,现在客户要我开专票,可以开吗
陈娟老师
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提问时间:05/28 16:45
#税务#
您好,可以去税务局代开的
阅读 10506
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我做汇算清缴的时候,风险提示固定资产折旧有点低,请问这个用调账吗?汽车是全部摊销,还是留点残值 ,如果留残值,比例多少呢
郭老师
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提问时间:05/28 12:43
#税务#
折旧有点低,是你们最低折旧几年,然后你填写到哪一个类别里了?
阅读 10506
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转让股权,如果未分配利润是负数,所有者权益金额会小于时收资本,如何确认股权转让利德呢
邹老师
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提问时间:05/30 20:15
#税务#
你好,股权转让利得=股权转让价款—初始投资成本
阅读 10505
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老师,我们公司的自有房屋一部分经营出租收租金,一部分自用办公区食堂,这种情况我都按自有房屋缴纳房产税及土地使用税对吗?
东老师
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提问时间:05/30 06:46
#税务#
对的,这个应该是需要缴纳的。
阅读 10499
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房地产业,出包工程发票不足部分,最多可预提工程总价的10%,这个预提合同是指总包合同吗?房地产自己的分包出去工程可以这样预提吗?
小锁老师
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提问时间:05/24 16:42
#税务#
您好,这个的话是总包合同的,是可以预提的,对
阅读 10497
收藏 0
老师,我们自己种的大米,卖掉开发票是免税的,是不是只能开普票?
东老师
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提问时间:05/29 12:34
#税务#
对,这个是免税的,而且只能开普通发票。
阅读 10496
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老师 我问一下 汇算清缴职工薪酬那个表 工会经费是填写计提的吗
邹老师
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提问时间:05/30 14:09
#税务#
你好,工会经费计提的金额,需要填写在 账载金额 栏次
阅读 10495
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个人去税局代开了货物发票,购货方公司有需要帮销货方个人缴纳个税之类的吗?
小林老师
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提问时间:05/27 18:39
#税务#
你好,严格来说是有的
阅读 10491
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请问老师个人去税务局代开机械租赁普票,目前的个人所得税大概税率是多少,15w的话大概交多少个税?
宋生老师
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提问时间:06/11 10:44
#税务#
你好,这个个税,看地方了,如果是核定的话,一般1-2%
阅读 10482
收藏 44
老师你好,我是一般纳税人,我公司开的专票和普票都是13个点的话,税收是一样的吗,一样是要交税吗
郭老师
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提问时间:05/30 10:04
#税务#
是的对的一样交税的
阅读 10479
收藏 0
老师早上好,我有一笔冇票收入,销项可以用进项来抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:05/30 10:55
#税务#
你好!可以的,可以抵扣
阅读 10478
收藏 41
汇算清缴发现四季度财务报表报错了跟年报不一致怎么办
郭老师
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提问时间:05/28 20:56
#税务#
可以去修改第四季度申报表
阅读 10477
收藏 30
以前有过出租不动产税率是13%吗?
文文老师
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提问时间:05/28 14:18
#税务#
是,以前有过出租不动产税率是13%。现在是9%
阅读 10475
收藏 0
老师,你好,我们老板想从自己公司给他弟公司借200万,这个我们以什么方式把这200万转过去,交税最少,或者是走个什么合同最合适
朴老师
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提问时间:05/22 14:00
#税务#
同学你好 做往来款就可以
阅读 10471
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一般纳税人按采购价销售采购的货物给小规模纳税人正常吗?有什么风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 22:53
#税务#
您好,这个没事,正常销售没有什么风险
阅读 10463
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股权转让,没有实收资本,怎么操作
宋生老师
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提问时间:05/30 11:21
#税务#
你好!正常转让就可以了。如果有利润交个税 做股东会决议,然后去工商局变更。
阅读 10462
收藏 38
老师,有一家公司股权转让给我公司。然后我公司100%控股转让公司,工商变更后财务要交接那些东西呢?
东老师
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提问时间:05/22 10:10
#税务#
您好, 你好,这个就是需要把所有的账本,凭证那些申报资料都交给你。
阅读 10462
收藏 44
老师好,我们公司法人,他在另一家公司当销售,在我们公司也开工资,那我给他报个税的时候,按薪金来报还是按劳务费来报呢?
郭老师
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提问时间:05/29 17:04
#税务#
都按工资薪金来就可以了
阅读 10461
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公司降资需要交税吗 要看未分配利润吗
郭老师
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提问时间:05/23 17:20
#税务#
你好,如果股权比例没有变化,看未分配利润,如果盈利的话需要交,不盈利的不用
阅读 10461
收藏 44
老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/29 11:13
#税务#
同学你好,我给你继续解答
阅读 10460
收藏 11
老师,报小规模企业所得税年报的时候,企业一直都是零报,也没有工资,就报这六个表行吗,都零报是吗?
廖君老师
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提问时间:05/30 15:56
#税务#
您好,还有下面2个 A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》
阅读 10457
收藏 0
所得税汇算清缴完后面可以改么
郭老师
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提问时间:05/24 12:24
#税务#
你好,实际你有销售给他吗?实际有业务的可以的,但是你没有发票的话,你就多交税。
阅读 10457
收藏 25
建筑跨区域,合同价200万,但是分进度开票,如果季度不超30万,小规模,我还需要预缴吗?
郭老师
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提问时间:05/30 12:32
#税务#
你好,不需要预缴增值税附加税。其他的需要。
阅读 10453
收藏 4
老师好,我司是一般纳税人,经营林业工程项目施工及苗木培育、苗木销售等,对于苗木培育及销售是可以享受国家优惠政策免企业所得税的,林业工程项目所得税又不能减免,请问本年度有销售自产自销苗木及林业工程项目,要怎样做会计处理才能享受到苗木销售这一部分免企业所得税?
耿老师
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提问时间:06/12 16:20
#税务#
你好!对于一般纳税人经营林业工程项目施工及苗木培育、苗木销售等,要享受到苗木销售这部分的免企业所得税政策,需要遵循以下会计处理步骤: 1. **明确优惠政策适用范围**: - 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一项和《财政部 国家税务总局关于发布〈享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)〉的通知》(财税〔2008〕149号),从事农、林、牧、渔业项目的纳税人可以免征企业所得税。 - 具体到苗木培育及销售,属于林木的培育和种植,符合享受免税政策的条件。 2. **确认经营模式**: - 如果采用“公司+农户”的经营模式,即公司与农户签订委托种植协议,提供幼苗、肥料和培育技术等,由农户进行苗木培育至可销售状态后,公司回收并对外销售,这种模式符合享受税收优惠的条件。 3. **单独计算所得**: - 企业同时从事适用不同企业所得税待遇的项目时,其优惠项目应当单独计算所得,并合理分摊企业的期间费用。如果没有单独计算,不得享受企业所得税优惠。 4. **建立产销台账**: - 企业应建立详细的产销台账,记录苗木的购入、销出时间和具体情况,做到有迹可循,条理清晰。这有助于在税务审计时证明自产自销的真实性。 5. **及时沟通税务机关**: - 企业应及时与主管税务机关沟通交流,明确自身可享受的税收优惠,避免因信息不对称而错失优惠政策。 6. **遵守税法遵从度**: - 企业应树立合规意识,主动完善土地信息采集,及时更新名下土地信息,按时向税务部门报送,提升自身的税法遵从度。 7. **注意风险防范**: - 企业在申报税收优惠时,应注意不要因为虚开发票或混淆自产与外购苗木的情况而产生涉税风险。 8. **正确申报纳税**: - 在纳税申报时,应按照税务机关的要求,准确填报相关税收优惠项目,确保申报的准确性和合法性。 总的来说,通过上述步骤,一般纳税人可以在会计处理上确保苗木销售部分享受到免企业所得税的国家优惠政策。同时,企业应加强内部管理,确保经营活动符合税收优惠政策的相关要求,避免因管理不善而失去享受税收优惠的机会。
阅读 10451
收藏 36
工商注册不满天3年的是否免征残疾人就业保障金
郭老师
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提问时间:06/11 09:11
#税务#
你好,三年以内人数30人以内的可以免。 如果超过了三年,你人数在30人以内的小微也可以免。
阅读 10449
收藏 9
老师专项附加扣除包含什么
东老师
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提问时间:05/22 12:48
#税务#
你好,这个是专项附加扣除,您可以看看。
阅读 10447
收藏 39
一般纳税人,文化事业建设费申报表应征收入和免征收入如何填写呢
郭老师
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提问时间:06/11 14:28
#税务#
你好,你开的是广告收入的吗?如果是的话,应征收入填写的是你的广告收入。
阅读 10446
收藏 0
老师,收入小于成本有风险吗
廖君老师
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提问时间:05/28 12:35
#税务#
您好,风险很大,毛利率倒挂,很异常,税务会关注我们的,查账风险
阅读 10445
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