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老师：前面有几个月忘记原始卡片录入，在系统里面没有计提折旧，现在发现了，怎么补做账
暖暖老师 | 提问时间：08/08 09:32

#税务#

你好，需要反结账回去，每月计提折旧才可以结账下期间

阅读 87

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最近一般纳税人高新企业、制造业有什么税收优惠政策吗
家权老师 | 提问时间：08/08 09:31

#税务#

增值税加计扣除5%，所得税按15%的税率，满足小微可以按5%

阅读 35

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您好老师，我公司注销，应付和其他应付款无法支付，转到营业外收入，还需要交增值税吗？应收款和其他应收款无法收回，，做营业外支出，可以税前扣除吗？
家权老师 | 提问时间：08/08 09:31

#税务#

不需要交增值税，只是那个营业外支出做纳税调增

阅读 37

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以自有土地使用权对外投资，如何缴纳增值税，适用什么法规政策？
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:30

#税务#

同学，你好企业以土地使用权对外投资的，视同销售无形资产，需要按土地使用权的公允价值计算应缴纳的增值税

阅读 24

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老师你好，咨询个问题:公司借法人的钱若借的多，还的少，年末有余额，这种情况有税务风险吗？
家权老师 | 提问时间：08/08 09:28

#税务#

税局查到就要分红申报个税的风险

阅读 26

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公司名下的车，转卖给个人，公司之前入的固定资产没有折旧，只有原值，现在处置，怎么做分录和缴纳税费
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:25

#税务#

同学，你好借：固定资产清理累计折旧贷：固定资产借：银行存款贷：固定资产清理应交税费-应交增值税-销

阅读 31

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公司买空调，为了用国补，发票台头是安装工的名字（安装工帮忙买的），能不能入账做固定资产，需要什么证明。
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:21

#税务#

同学，你好不可以入固定资产，不是公司抬头

阅读 49

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2025年国家对社保要求，和社保缴费比例，在哪里可以查询
家权老师 | 提问时间：08/08 09:20

#税务#

直接在本市的社保局官网查询本市缴费

阅读 36

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公司注销社保还用注销吗
家权老师 | 提问时间：08/08 09:18

#税务#

是的，公司注销社保需要注销的，

阅读 30

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老师您好，员工出差购买的火车票，因误点没有赶上，也没有来得及退票，乘坐公司车辆出行，为了报销该火车票，写了情况说明主管领导也同意报销，请问这种情况下进项税额还可以抵扣吗
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:18

#税务#

同学，你好可以抵扣

阅读 38

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怎么看公司有没有成立工会组织
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:14

#税务#

同学，你好你可以查看公司内部文件，与人力资源部门沟通，或者联系当地工会组织

阅读 41

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个人所得税会计分录怎么写呢？
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:09

#税务#

同学，你好是涉及工资的个人所得税分录吗？

阅读 15

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股权投资协议需要缴纳印花税吗，税率是多少呀？
小菲老师 | 提问时间：08/08 09:00

#税务#

同学，你好需要缴纳，万分之五

阅读 38

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建筑服务工程劳务，能开3的税率吗
家权老师 | 提问时间：08/08 08:58

#税务#

清包的工程可以开3%简易计税

阅读 36

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老师，我听人家说客户不要开发票就能少收钱，我想问一下他们客户不要开发票难道就不算收入了吗？算收入不管是开发票和不开发票都要交税的吗？难道他们设置几套账簿？他们是怎么弄的？
家权老师 | 提问时间：08/08 08:58

#税务#

是的，对方是私人收款不做账，在逃税。一投诉一个准

阅读 28

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我公司在租用的土地上建造房屋，缴纳房产税时，房产原值需要加上土地价值吗？
郭老师 | 提问时间：08/08 08:51

#税务#

你好对的是这么做的

阅读 60

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1.假如我是A公司 2.融资租赁公司是B公司 3.C公司 A每月还B融资租赁公司本金和利息，A公司每月收到融资租赁利息发票 4卖车公司把所有发票都开给了C，实际卖车公司收到的这笔钱是A公司的融资租赁贷。老师这分录怎么做，这样有税务上分险么
朴老师 | 提问时间：08/08 08:50

#税务#

一、A 公司分录租入资产：借：固定资产 —— 融资租入固定资产（公允价或最低付款额现值 + 初始费用）未确认融资费用（差额）贷：长期应付款 —— 应付融资租赁款（最低付款额）银行存款（初始费用，若有）每月付款：借：长期应付款（本金部分）财务费用（利息部分，凭发票）贷：银行存款计提折旧：借：成本费用类科目贷：累计折旧二、税务风险发票流与业务流不符：卖车发票开给 C 但资金是 A 的融资租赁款，违反 “三流一致”，A 可能无法抵扣购车进项税，存在虚开发票或扣除风险。利息抵扣限制：融资租赁利息发票进项税不可抵扣（按贷款服务计税）。

阅读 54

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矿业安装无轨设备AI视频盲区人员检测系统开票税率多少？
家权老师 | 提问时间：08/08 08:43

#税务#

你们是销售系统还是提供安装服务？

阅读 181

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以自有土地使用权对外投资，如何缴纳企业所得税，适用什么法规政策
朴老师 | 提问时间：08/08 08:41

#税务#

以自有土地使用权对外投资，企业所得税方面应视同销售处理。需对土地使用权进行评估，按评估后的公允价值扣除计税基础后的余额，计算确认非货币性资产转让所得。应于投资协议生效并办理股权登记手续时，确认非货币性资产转让收入的实现。根据《财政部国家税务总局关于非货币性资产投资企业所得税政策问题的通知》（财税〔2014〕116 号）规定，该转让所得可在不超过 5 年期限内，分期均匀计入相应年度的应纳税所得额，按规定计算缴纳企业所得税

阅读 38

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职工养老保险退休领取金额怎么计算
家权老师 | 提问时间：08/08 08:41

#税务#

你好，缴费年限，和缴费基数不同，领的不一样。请直接咨询当地12333，各地计算规则不同

阅读 23

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房产开发，总公司贷款，分公司开发，总公司贷款利息能由分公司直接承担吗？直接将利息费用划拨至分公司承担可以吗？
朴老师 | 提问时间：08/08 08:38

#税务#

可以，但需满足条件：财务上：分公司若独立核算，总公司可将贷款利息划拨给分公司，作为分公司开发成本，需有内部资金使用协议明确分摊依据。税务上：若属 “统借统还”（总公司借款后拨给分公司使用，利率不超金融机构水平），总公司收息免税，分公司利息可税前扣除；否则总公司需缴增值税，分公司利息按不超同期金融利率扣除。

阅读 39

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厂房租金10万一年，员工15名，一人一天能做6张1.5内置1米桌6张，一天做多少桌子才够本，对于员工工资这快的薪资是150-200区间吗
朴老师 | 提问时间：08/08 08:32

#税务#

保本量计算：假设员工日薪 175 元（15 人日工资 2625 元），日租金约 274 元，每日总成本约 2899 元。若每张桌子售价 X 元，保本量 = 2899÷X（如售价 100 元则约 29 张 / 天，未含原材料等成本）。工资区间： 150-200 元 / 天是否合理，需结合当地薪资水平和工作强度，体力 / 简单加工在部分地区可能合理

阅读 25

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老师，制造业锯片和贸易业锯片的退税率分别是多少呢
暖暖老师 | 提问时间：08/08 08:19

#税务#

锯片的退税率通常根据其海关商品编码来确定，制造业锯片和贸易业锯片执行相同的退税率。根据海关商品编码查询，带有钢制工作部件的圆锯片（商品编码8202310000）退税率为9%。其他圆锯片（商品编码8202399000）退税率也为9% 。

阅读 18

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老师，我们公司有一笔借款35万，是b公司的法人像我们单位借的，用途是B公司的投资款，但是我们公司法人和b公司法人是协议合伙的，工商税务上的股权都是B公司法人的，现在这笔35万的我要怎么做才合理呢
郭老师 | 提问时间：08/08 08:11

#税务#

借、其他应收款、法人贷、银行存款

阅读 24

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你好王老师，我公司是小规模纳税人，自有的房产和土地，自2018年1月份-2025年6月份，一直未申报房产税和土地使用税，今天税务局给打电话了，我想问一下这期间的房产土地优惠政策，是不是在2020年-2023年是免税的，2024年到现在是减半征收吗？免税期间我们税务系统未申报房产土地税，这个现在补报的话还能享受你全额减免吗？怎么样处理会好一些？
朴老师 | 提问时间：08/08 07:38

#税务#

2018 年无普遍减免，2019 - 2021 年山东小规模纳税人房产税和城镇土地使用税减按 50% 征收。2020 - 2023 年 6 月 30 日可免征。2023 - 2027 年减半征收。免税期间未申报通常可享受全额减免，建议及时与税务机关沟通，按要求准备房产土地权属等资料，如实补报并勾选减免税栏次，同时规范后续申报流程，避免再次漏报。

阅读 24

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9月份的买社保政策，老板不想全员买社保，有什么方案吗？
郭老师 | 提问时间：08/08 07:17

#税务#

先临时做劳务用工，抵扣所得税需要发票不过这个政策规定按非全日制购买保险

阅读 32

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老师，我们出口商品，收到进账税率是13%，退税率是9%，开具销售发票时税率是多少呢？
东老师 | 提问时间：08/08 07:12

#税务#

您好，开票的时候税率是零税率

阅读 38

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要是做分录的话应该怎么做？这个钱是我们扣下5元再转给供应商
郭老师 | 提问时间：08/08 06:59

#税务#

借银行存款505 贷其他应付款500 主营业务收入应交税费借其他应付款500 贷银行存款500

阅读 47

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你好，我有一个电商平台，就是供应商把蔬菜放在平台上，比如卖505元，我们扣下5元的服务费，转给供应商10元，如果给买方开票，谁来开？
郭老师 | 提问时间：08/08 06:52

#税务#

你好，你们是第三方平台是吗？是的话你应该转给人家500，这个供应商开发票。

阅读 32

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老师，请问个税起征点5000是应发工资6000减5000之后算？还是实发工资扣减所有社保后收到的钱来减之后算
郭老师 | 提问时间：08/08 06:52

#税务#

你好，这个应发工资6000里面还包含这个分段的社保吗？是的话6000-5000-个人负担的社保计算个税。

阅读 34

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