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我司24年暂估了材料已经领用了,但是25年拿回来的是另一种材料,涉及跨年度的材料成本调整我应该怎么做帐呢?
郭老师
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提问时间:05/24 12:26
#税务#
你好 领用了也已经结转的主营业务成本吗?
阅读 169
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老师他转入的固定资产金额没有动过
朴老师
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提问时间:05/24 11:59
#税务#
同学你好 系统错误引用的问题看不到
阅读 48
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董孝彬老师,您好!续前问--申报表的自动获取的数据的差异,如果调账的话,怎么调呢?如果不调四季度的报表,我的长投的一个期末余额也会有差异,可以教教我具体如何操作吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/24 11:57
#税务#
您好,把原来分录红冲,直接用申报表的成本数据,这2个分录的损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,更正24年年度和所得税汇缴申报表,不用更正4季度申报表,因为这个金额才几十元嘛,电子税务局不会有提示的,重大性原则
阅读 36
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老师,个体户变更经营者需要清税证明去哪里打印
刘艳红老师
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提问时间:05/24 11:56
#税务#
您好,这个是去税务局打的
阅读 45
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老师,汇算清缴职工薪酬工资填的是应付职工薪酬工资嘛,公司承担的社保部分算嘛
刘艳红老师
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提问时间:05/24 11:53
#税务#
您好,这个不算社保,只算工资
阅读 45
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政府补助,在需要什么的前提下可以在汇算清缴中进行调减
家权老师
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提问时间:05/24 11:50
#税务#
有县以上政府机构的文件,才能做不征税收入,且发生的费用也不能税前扣除要纳税调增
阅读 51
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董孝彬老师,您好!申报表的自动获取的数据的差异,如果调账的话,怎么调呢?如果不调四季度的报表,我的长投的一个期末余额也会有差异,可以教教我具体如何操作吗?
朴老师
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提问时间:05/24 11:49
#税务#
同学你好 是什么数据有差异
阅读 35
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你好,我们遇到的问题:1、企业所得税成本、费用差异风险2024-01-01至2024-12-31:(1)企业所得税成本、费用差额:-52421.51。2、企业所得税纳税申报表利润异常监控_年度2024-01-01至2024-12-31:(1)纳税申报表利润差额_年度(企税):222382.62;指标元:企税年度纳税申报表利润总额(企税):-222382.62;利润表利润总额(本期金额)三种_年度:0.00。3、印花税与增值税专票金额差异2023-01-01至2023-12-31:(1)开具金额:空(2)取得金额:6292.64;(3)开具取得金额:6292.64;(4)计税依据:0.00。4、印花税与增值税专票金额差异2024-01-01至2024-12-31:(1)开具金额:空;(2)取得金额:1636.66;(3)开具取得金额:1636.66;(4)计税依据:0.00。是什么意思,该怎么处理。谢谢!
郭老师
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提问时间:05/24 11:47
#税务#
第一个显示你们申报的成本费用和收到的发票不一致 第二个利润表利润总额和所得税利润总额不一致 第三四个你取得的发票开的发票和交纳的印花税计税依据不一致
阅读 22
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老板,我们是小企业会计准则,24年的成本发票可以直接做到25年吗?还是只能用以前年度损益调整
家权老师
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提问时间:05/24 11:29
#税务#
你好,只能用以前年度损益调整
阅读 38
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(当期费用化支出可加计扣除总额+准予加计扣除的摊销额)*50%啥意思,老师,这个是啥意思呢,这条条例现在还在适用吗
apple老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
同学你好,这个是关于 研发费用 加算扣除的 税收优惠 条款。 我给你解答
阅读 45
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老师,一般纳税人只要进项大于销项就不用交增值税吗?税负率计算增值税又是什么呢?
家权老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
没有交税就不存在税负哈,
阅读 54
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请问,国外客户在国际版支付宝有境外人民币,想直接付款到我们对公支付宝账户,这种方式我们能收款并正常报关退税吗?
朴老师
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提问时间:05/24 11:10
#税务#
同学你好 这个收款 若账户开通跨境收款功能且交易合规,通常可收款,但异常交易可能受限。 报关 业务真实、单证完备,可正常报关,收款方式不影响。 退税 理论可退,需提供合法凭证、证明业务真实及资金流匹配,无法证明或异常可能影响申报。建议咨询海关、税务及支付宝客服。
阅读 36
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老师,年报填写中从业人数:失业人员再就业 是填实际的从业人数吗
家权老师
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提问时间:05/24 10:39
#税务#
填在你们公司申报工资人员的数字
阅读 50
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老师,您好,请问生产企业出口退税,新电子税务局上线后,免税是不是不要申报了,直接开免税的发票就可以了?运保拥不要冲收入了?因为做进收入的都是FOB价
Fenny老师
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提问时间:05/24 10:35
#税务#
你好,按照规定即使是免税的也要申报哦。如果报关是用的FOB价,就不用再冲了。
阅读 28
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公司有残疾人,怎么享受加计扣除??工资薪酬里扣了,税再扣?没明白,怎么工资还能再扣呢?
文文老师
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提问时间:05/24 10:29
#税务#
这里的加计扣除,是指企业所得税,企业所得税汇算时填写对应优惠明细表,减少应纳税所得额
阅读 51
收藏 0
老师,小规模纳税人开具普票忘记做销项税金,直接计入主营业务收入了,现在导致增值税收入与年报收入不一致,要怎么调整会计凭证呀
家权老师
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提问时间:05/24 10:28
#税务#
贷:主营业务收入 负数 贷:营业外收入
阅读 278
收藏 1
超市季度报税具体日期,哪天开始可以报
文文老师
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提问时间:05/24 10:27
#税务#
二季度是7月1日开始就可以申报了
阅读 50
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请问房开企业,购房赠送家电,1、入账,房子按实际成交价作收入,购入家电成本记库存商品,实际赠送时转入销售费用。2、企业所得税汇算清缴,请问对家电部分如何填表A101010表,A102010 表,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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请问运输公司给司机结的运费可以不可以作工资,不能做工资那怎么帐务处理
文文老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
意思是以工资形式发放?
阅读 32
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电子税务局的发票开票额度增减对公司有啥影响
刘艳红老师
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提问时间:05/24 10:13
#税务#
您好,没事,这个没影响的
阅读 52
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老师 24年有工资薪金漏保了 现在可以补申报吗 怎么补申报呢?
家权老师
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提问时间:05/24 10:06
#税务#
那个只有去大厅补申报,没法自行更正申报
阅读 39
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请问用自己实名制成为公司办税员风险大吗? 如果不想用自己的名义去报税,用老板的名字合适不?
家权老师
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提问时间:05/24 10:03
#税务#
没事的,只要不虚开发票就行
阅读 55
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老师早上好!请问承兑汇票贴现的手续费用做账计入了财务费用科目,可是没有发票能税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:05/24 09:59
#税务#
承兑汇票贴现的手续费用计入了财务费用科目,没有发票不能税前扣除。
阅读 59
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你好!我司2025年2月23日发生一场火灾,火灾原因经过消防大队认定为(电气线路故障引燃下方的铝合金五金件纸箱包装等可燃物所致)导致我司一批库存商品烧毁,我司对这一批库存商品购买了财产保险,废料由财产保险公司指定废料公司收取,并取得废料收入,现在想请问一下,废料收入我司要开铝料发票吗?这场火灾引起造成库存商品损毁对应的成本要作进税额转出吗?
朴老师
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提问时间:05/24 09:58
#税务#
废料收入需开票(可开 “废料销售” 发票);库存商品损毁对应的进项税额无需转出(因火灾非管理不善导致的非正常损失)。
阅读 25
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工商年报的纳税总额包含哪些
家权老师
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提问时间:05/24 09:54
#税务#
纳税总额怎么写 年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税等等。 具体计算: 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的,可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。
阅读 172
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专项附加扣除,首套房2021年开始还的房贷,2024年才加上,可以更改以前年度个税综合所得年度汇算吗
家权老师
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提问时间:05/24 09:28
#税务#
以前的税已经退了就不能更正了
阅读 39
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老师,单位社保参保证明在哪里打印
家权老师
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提问时间:05/24 09:23
#税务#
下载你们当地的社保APP,然后打印参保证明
阅读 60
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你好,我司不是出口公司,请问国际运输费这部分的支出,在企业所得税年度汇算清缴填报是不是在期间费用明细表里面运输费、仓储费一栏,填境外支付?
董孝彬老师
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提问时间:05/24 09:20
#税务#
您好,不是,分情况的,对于进口业务产生的国际运输费,应计入货物采购成本或存货成本,而不是填入期间费用明细表中的运输费、仓储费栏
阅读 28
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老师,2024年取得了发票,但是没有入账,2025年还可以使用吗
家权老师
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提问时间:05/24 09:13
#税务#
那个只能计入以前年度损益调整
阅读 41
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老师,早上好,能请问一个问题吗。运输服务的还能开增值税专用发票1%的吗?,我第一次碰到一个这样的问题
家权老师
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提问时间:05/24 08:59
#税务#
是的,可能是那样子的
阅读 67
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