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无形资产是免税的,没有票能摊销吗?需要交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 15:18
#税务#
您好!摊销了也不能税前扣除
阅读 10320
收藏 19
老师,已申报逾期未扣款的税款,对公司有啥影响!
文文老师
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提问时间:05/29 17:29
#税务#
会影响企业纳税信用
阅读 10318
收藏 34
2021年取得两张专用发票,进项税额已抵扣,现在专管员通知让进项税额转出,原因是对方单位是非正常纳税人。那我们该怎么处理?
高辉老师
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提问时间:05/24 09:38
#税务#
你好,要做分录 借:管理费用等 负数 借:应付账款 负数 应交税费-应交增值税-进项税转出 专管员有说让拿着发票去交增值税没
阅读 10316
收藏 43
请问老师,公司现在想买辆车70万,首付是公司公户支付,有一部分需要分期还款,需要从法人私户还?应该怎么操作?
廖君老师
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提问时间:05/22 15:05
#税务#
您好,就是公司欠法人的钱 借:固定资产 贷;银行 短期借款 借:短期借款 财务费用-利息 贷:其他应付款-老板
阅读 10316
收藏 43
请问出库商品是按进价出库登记吗?是月底在结账成本吗?
廖君老师
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提问时间:05/23 07:03
#税务#
您好,是的,一月多次进货单价不一样,销售成本用月末一次加权平均法
阅读 10314
收藏 39
编写会计分录,写出详细过程
暖暖老师
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提问时间:05/30 19:58
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 10313
收藏 43
分公司做过总分支机构备案 需要每个季度申报企业所得税吗?分公司要不要做汇算清缴?谢谢老师
文文老师
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提问时间:05/29 10:34
#税务#
需要每个季度申报企业所得税 分公司 要做汇算清缴
阅读 10313
收藏 43
老师你好!进项低销项的销项里包含冲红发票吗?还是把冲红的发票踢出来
朴老师
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提问时间:05/24 11:01
#税务#
不包含的 红冲的冲减蓝字分录了哦 按冲减之后的金额
阅读 10313
收藏 19
老师期间费用的工资包括计提的工资吗
宋生老师
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提问时间:05/28 15:25
#税务#
你好,是的,是包括的。
阅读 10312
收藏 43
老师早上好,请问一下残保金申报(残疾人就业保障金缴费申报表),里面的“上年在职职工人数”怎么填?
郭老师
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提问时间:06/11 10:59
#税务#
你好,你去年申报个税的人数的平均?
阅读 10311
收藏 43
小规模纳税人能自己开或税务局代开13%税率的专票吗?需要什么条件
小菲老师
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提问时间:06/11 15:09
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 10310
收藏 10
公司购买保险公司意外险,如何做分录?
宋生老师
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提问时间:05/30 19:46
#税务#
你好!这个借管理费用-保险费
阅读 10308
收藏 0
老师好,生猪仅销售环节免税吗?增值税和所得税都是,
宋生老师
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提问时间:05/28 16:46
#税务#
你好!自产自销是可以免的
阅读 10308
收藏 22
老师,请问一下股权转让的分录怎么写的,如果这笔个税钱是公司出的,我放进管理费用了,需要调减嘛
家权老师
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提问时间:05/28 09:45
#税务#
你好,那个应该是股东出,需要做纳税调增
阅读 10304
收藏 43
老师,我公司是一般纳税人,自己开具收购发票计算抵扣,开具农产品收购发票税率选择9%,还是免税,还是0税率呢?有点懵了。
小菲老师
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提问时间:05/28 13:10
#税务#
同学,你好 选择9%的,你之后按照9%抵扣
阅读 10303
收藏 43
直接收费的金融服务,怎么向银行开专票?
小锁老师
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提问时间:05/26 16:12
#税务#
您好,你们收银行的?不是吧
阅读 10302
收藏 43
我想问下,去年第一季度企业所得税,由于逾期申报的,要缴纳的所得税产生了滞纳金2.82元,但是做分录的时候没有区分开,就直接把滞纳金和要缴纳的企业所得税总共的金额全部做进企业所得税里去了,图片里的分录就是之前做的,这样的情况在今年怎么调整做分录呢?
郭老师
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提问时间:06/11 10:05
#税务#
你好,没有看到你的图片。
阅读 10299
收藏 26
现金折扣的处理是:在增值税中不得从销售额中扣除,计入财务费用;而会计中要作为可变对价冲减收入,是这样理解的吗?请问老师
郭老师
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提问时间:05/30 12:38
#税务#
你好,新企业会计准则冲收入, 老企业会计准则、小企业会计准则做财务费用。
阅读 10299
收藏 20
老师 汇算清缴提示未填报资产折旧数据,需要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:05/29 09:43
#税务#
你好这个你要去找到这张表去填,有一张表就是折旧的表。
阅读 10297
收藏 43
待摊费用,二级明细的话是放到,预付账款- 待摊费用,是吧,那往来单位挂预付的话,贷预付账款a公司,借预付账款-待摊费用。这样计分录对吗?待摊费用一级明细不是取消了吗
郭老师
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提问时间:05/30 15:41
#税务#
你好,不太合适借预付账款,A公司贷,银行放款,直接写争议就行,你不用挂待摊费用也知道可以按月分摊的。 待摊费用1级科目取消了。
阅读 10295
收藏 43
蔬菜大棚企业所得税汇算清缴时候,免税在哪里填报
宋生老师
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提问时间:05/29 10:54
#税务#
你好, A107020 所得减免优惠明细表 在这个表里面
阅读 10289
收藏 43
没给供货商付款,暂估入账可以吗
小锁老师
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提问时间:05/30 23:00
#税务#
您好,这个是可以的,没问题
阅读 10287
收藏 22
就是我们公司2024年一月份的时候 有一笔收入是511500元,然后也有签了合同,也开了那个增值税专票出去,现在想把这笔费用就是这笔那个钱退回去,然后发票作废。换别的公司打款这笔费用进来,具体是怎么操作的
廖君老师
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提问时间:06/11 11:44
#税务#
您好,发票只能红冲哦,红冲后把原分录复制金额为负 新开正数发票再按发票的金额来做分录。本月增值税申报读入附表1是正负相抵的销售收入金额
阅读 10285
收藏 43
老师你好,公司应付账款太多怎么处理
文文老师
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提问时间:05/29 11:11
#税务#
若不用支付,转营业外收入
阅读 10271
收藏 43
你好老师发出商品可以建供应商吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/29 11:19
#税务#
可以啊,这样更好核算发出的商品是发给哪个客户的
阅读 10263
收藏 43
公司名下无车,租用员工的车,实报实销加油费,过路费,修理费,签订私车公用协议时租金可以O元,或者说明工资中含有租车费200元,但不提供租赁发票,两种方式哪种合规合法
家权老师
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提问时间:06/11 11:50
#税务#
建议在工资里边体现交通补贴
阅读 10248
收藏 43
郭老师,服务流和信息流怎么体现
盛宇老师
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提问时间:05/30 23:36
#税务#
您好,信息流是指业务流中需要传递的各种信息。
阅读 10247
收藏 43
外贸公司快递邮寄给国外客户,没有报关单,已收汇,这样的业务怎么处理?收汇跟报关不一致怎么处理?
朴老师
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提问时间:06/12 16:09
#税务#
1.没有报关单的处理:如果出口货物使用的是快递方式,并且没有报关单,外贸公司可以通过其他文件来证明货物的出口。例如,快递公司的发运货物的运单、快递物流系统登记信息等都可以作为报关的依据。外贸公司需要填写《表格二》,即“国家税务总局税收征收管理机关出口货物通关单证表格”。这个表格需要详细写明货物的相关信息,作为报关表的代替。税务机关会对报关信息进行核实,外贸公司需要提供有关货物出口的证明材料,以完成报税手续。 2.收汇与报关不一致的处理:如果收汇金额与报关金额不一致,首先需要明确不一致的具体原因。一般来说,这种情况可能是报关金额大于收汇金额,导致多缴纳海关关税,或者报关金额小于收汇金额,可能涉及偷税漏税的问题。对于多缴纳关税的情况,外贸公司可以按照实际收汇金额做出口核销,并在下次出口时将多出的金额加到出口申报金额里一起核销。
阅读 10246
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老师,减资,迁址(本区)后电子税务局要做变更吗?
微微老师
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提问时间:06/11 15:25
#税务#
你好,这个是需要变更的
阅读 10246
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老师给我们提供的经营租赁这样开票可以吗
郭老师
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提问时间:05/29 09:19
#税务#
你好,经营租赁的这个税收编码不对。
阅读 10246
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