关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,这个增值税申报表中,销项减进项后金额是55125.45元,不是应该缴纳的税款吗?为什么上个月只交了21553.05元呀?
朴老师
|
提问时间:06/24 10:29
#建筑#
增值税应纳税额计算有特殊情况,导致实际缴税与 “销项 - 进项” 有差: 简易计税:若有简易计税项目,其税额不抵扣,需单独交,会让实际缴税变多。 进项转出:若有用于免税、福利等的进项转出,可抵扣进项减少,应纳税额增加,实际多交。 留抵抵减:往期留抵税额会先抵减本期应纳税额(但你是销项>进项,可能不适用)。 申报错误:填错销项、进项或漏填优惠,也会导致差异。
阅读 79
收藏 0
**老板打了一笔往来款给公司,是不是到时候我们要从公帐还给他,可以叫**老板打到私账吗?
文文老师
|
提问时间:06/24 10:18
#建筑#
打了一笔往来款给公司,是要归还
阅读 95
收藏 0
老师您好,请问一下开了90808的专票,9%的,然后需要多少13%进项发票,这个是怎么算的。
家权老师
|
提问时间:06/24 09:53
#建筑#
直接就是销项税/0.13*1.13的进项发票
阅读 95
收藏 0
公司的注销身份怎么操作
宋生老师
|
提问时间:06/24 09:40
#建筑#
你是说营业执照想要注销是吗
阅读 82
收藏 0
老师,de应该是正确选项吧?
朴老师
|
提问时间:06/24 08:37
#建筑#
D:对旋式轧辘间距大时,一般无卷入危险,无需设钳型罩,错误。 E:牵引辊送料防卷入,应装防护栏等,非钳型条减开口,错误。
阅读 449
收藏 2
老师,我们是物业公司,我们收了小区业主的钱,买了塑钢窗,给每个业主安装,这个安装是我们找的卖塑钢窗的公司,人家是是包安装,这样我作为物业公司,我们收了业主的钱,怎么给业主开发票呢?这个塑钢窗公司,我们和他签的合同是材料加安装
宋生老师
|
提问时间:06/24 08:37
#建筑#
你好,你们可以将收的钱,作为收入,然后支付给安装公司的钱作为你们的成本就可以了。I
阅读 93
收藏 0
老师,您好,我想问一下,企业工商年报全年实际纳税总额是从申报期几月份开始算的啊,比如说2024年度,是包含2023年度12月份的申报吗?12月份的纳税额是算2023年还是2024年度?
宋生老师
|
提问时间:06/24 08:30
#建筑#
你好,正常是不包括的,是按所属期来的。
阅读 472
收藏 0
请问下 房地产企业支付土地出让金时需缴纳契税 契税的计税依据正常是土地出让金乘以相应税率 有没有一种方式是土地出让金的不含税金额乘以相应税率
钟存老师
|
提问时间:06/24 08:02
#建筑#
出让金+城市配套费 是计税基数 乘以契税税率
阅读 264
收藏 1
老师,建筑公司,购买用于工程项目部的“篷布”怎么做账务处理?
董孝彬老师
|
提问时间:06/23 17:01
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 106
收藏 0
老师建筑业比如6月在A地开票9万,在B地开票8万,总的销售额超过了10万,在A、B两地分别预缴的时候是否可享受免征教育费附加和地方教育附加
宋生老师
|
提问时间:06/23 16:52
#建筑#
你好,是的,是可以的了。
阅读 84
收藏 0
老师现在要异地预缴税款,优惠政策月销售额不超过10万免征教育费附加和地方教育附加,企业6月总的销售额超过了10万,但是异地预缴的销售额未超过10万,那么这种情况下教育费附加和地方教育附加按照免征还是不免征申报
甄洛老师
|
提问时间:06/23 15:56
#建筑#
学员您好!异地预缴未超过10万元可以按免征申报
阅读 90
收藏 0
请问老师,我们是建筑企业在本省的另一个地区设了一个分公司,分公司平时的税费缴纳都是分公司自己单独缴纳申报,但是听说总公司要合并申报企业所得税,分公司都设立了一年多了,我们都没合并申报过,税务局也没提示要我们申报,请问,我们到底要不要合并申报呢?
宋生老师
|
提问时间:06/23 15:45
#建筑#
你好,严格来说是需要的。
阅读 75
收藏 0
请问作为总包,注册资本对投标是否重要?
刘艳红老师
|
提问时间:06/23 14:46
#建筑#
您好,注册资金涉及公司的资质评定等级,不同等级资质的公司可以获得招投标的工程等级也不同
阅读 79
收藏 0
建筑公司能开具电费发票吗
文文老师
|
提问时间:06/23 14:20
#建筑#
建筑公司能开具电费发票
阅读 82
收藏 0
董孝彬老师,接上次问题 被**方按差额也就是**费在项目地预交预交吗?这样可不可行?
朴老师
|
提问时间:06/23 14:13
#建筑#
被**方不能按**费在项目地预缴,而应按取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额预缴
阅读 85
收藏 0
老师,接上次问题 被**方按差额也就是**费在项目地预交预交吗?这样可不可行?
刘艳红老师
|
提问时间:06/23 14:09
#建筑#
您好,你是要找前面那个老师吧,要打上他的名字,他看到了就会接了
阅读 82
收藏 0
老师,我们公司是工程施工单位,我们跟一家公司合作取得了一个工程,外地的,但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同,我们施工,也就是说我们是**方,跟我们一起合作投标的那家公司就成了被**方了,我们支付**费6万元,现在**方要求我们给他开9个点的发票,可以吗? 因为这个项目地在外地,所以我们要预交,那我们开9个点的发票给被**方,那他们还要异地预交吗?按什么金额预交?如果按差额也就是**费金额6万元预交吗?这样可以操作吗?老师,我因为刚刚接触工程会计,不太懂,老师讲得很清楚,那被**方怎么开票给甲方呢?甲方还需要预交吗?可以麻烦老师帮我把这个业务涉及到的三方都帮我梳理一遍吗,特别感谢
郭老师
|
提问时间:06/23 14:00
#建筑#
你好,你给对方开9%的发票是什么业务的建筑服务吗?
阅读 78
收藏 0
老师,请问一下21年给个人付了1万的运费,个人21年代开了8万的运输发票,但是发票今年才拿来可以入账么?还要给个人付7万的运费?
朴老师
|
提问时间:06/23 13:44
#建筑#
发票跨期入账:2021 年发票 2024 年可入账,但需用 “以前年度损益调整” 科目追溯,税务上可能无法在 2021 年税前扣除,需注意纳税调整风险。 7 万运费处理: 若 8 万发票含 7 万未付部分,补记 8 万费用,冲已付 1 万,后续付 7 万时冲其他应付款; 若 8 万是 2021 年 1 万运费(多开票),7 万为新业务,需单独作为 2024 年费用入账,要求个人重新开具 7 万发票。
阅读 74
收藏 0
季报企业所得税表时,第四季度的资产总额的平均值如何计算?
郭老师
|
提问时间:06/23 13:32
#建筑#
((第一季度的季度初加,季度末)/2加(第二季度季度初加季度末)/2加(第三季度季度处加,第三季度季度末)/2加,(第4季度季度末加第4季度季度初)/2)÷4
阅读 104
收藏 0
我们施工企业补偿给个人的青苗费,没有发票怎么入帐
文文老师
|
提问时间:06/23 11:14
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 96
收藏 0
建筑公司的证书**人员只交社保没有费用,还需要申报个税吗
文文老师
|
提问时间:06/23 11:12
#建筑#
你好,需要申报个税的
阅读 92
收藏 0
老师 我是湖北 的 小规模 建筑公司 我开具专票 附加税的情况是 城建税减半 教育费和地方教育费全部都免除了这是什么税务政策
文文老师
|
提问时间:06/23 11:04
#建筑#
月销售额不超过10万,城建税减半,教育费和地方教育费,免
阅读 93
收藏 0
老师您好!请教一下,公司不给员工买社保,但是公司有交个税,这样对会计有风险吗?
文文老师
|
提问时间:06/23 10:59
#建筑#
你好,对会计不会有风险
阅读 92
收藏 0
没有合同或协议书或结算单,可以给对方开发票吗?
文文老师
|
提问时间:06/23 10:55
#建筑#
可以给对方开发票。
阅读 99
收藏 0
建筑公司本地开发票六万多异地开票二十五万多,异地缴税用支付宝付款的怎么做会计分录,本地发票六万多是不是报税的时候在交六万多票的税就可以了
董孝彬老师
|
提问时间:06/23 06:32
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
收藏 0
原分录: 借:主营业务成本 -10000 贷:其他应付款-暂估-10000 跨年了,用错科目了,再如写红把原分录红冲后,写笔正确的分录
小菲老师
|
提问时间:06/22 17:11
#建筑#
同学,你好 具体什么问题??
阅读 124
收藏 1
1,原分录: 借:主营业务成本 -1000 贷:其他应付款-暂估-10000 2,跨年了,科目用错了,是这是这样更更 红冲,借:其他应付款-暂估-10000 贷:主营业务成本-10000 3,再更正正确的分录 借:以前年度损益调整-10000 贷:其他应付款-暂估-10000 请老师帮我看下第2笔和第3笔的录录做的是不是对的?
董孝彬老师
|
提问时间:06/22 15:33
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 142
收藏 1
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
小锁老师
|
提问时间:06/22 14:42
#建筑#
对,按照第一个做法那样做,然后再冲销,对
阅读 112
收藏 0
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
apple老师
|
提问时间:06/22 12:48
#建筑#
同学你好,你的思路是正确的, 就是提醒一下,如果小企业会计准则的话,不用【以前年度损益调整】这个科目,直接用【利润分配】科目 还有就是,2023年所得税汇算时,有没有做纳税调增
阅读 144
收藏 0
老师,我们买材料,合同金额63583.95元,现在优惠83.95元,付款63583.95元,那开票金额和付款金额不一致,有影响吗?
邹老师
|
提问时间:06/22 10:21
#建筑#
你好,既然优惠83.95,那付款金额是63500才是。 如果确实是优惠,开票金额和付款金额不一致 是没有什么影响的
阅读 85
收藏 0
上一页
1
...
17
18
19
20
21
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问