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老师，11月新增的社保人员 11月能申报吗
家权老师 | 提问时间：11/11 09:26

#实务#

增员成功才能申报，没审核就没法申报

阅读 5

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老师请问离职员工，个税选非正常就好了哈，还需要报送吗
小菲老师 | 提问时间：11/11 09:25

#实务#

...

阅读 4

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模板“结转损益”生成失败，原因：未设置结转科目，请检查结转损益参数设置。
家权老师 | 提问时间：11/11 09:25

#实务#

进入到你的基础设置财务参数，看一下你本年利润的科目有没有关联。

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我在2018年代付电费18万对方当月就把钱还给我们了收到18万的分录会计是挂账的其他应付款现在2025年我要调平这个其他应付账款怎么写分录
朴老师 | 提问时间：11/11 09:22

#实务#

借：其他应付款 ——XX 单位 18 万贷：以前年度损益调整（或利润分配 —— 未分配利润） 18 万

阅读 1

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老师，我们给A供应商付款35000元（2022年付款）。对方给我们拉来了一台设备。但是一直不给我们开票。设备其实价值是50000元。因为对方一直不给我们开票，我们也一直没有付尾款。那我们应该怎么账务处理？发票对方是肯定不会给我们开了会计分录该怎么做？
朴老师 | 提问时间：11/11 09:21

#实务#

1. 2022 年支付款项时借：预付账款 ——A 供应商 35000贷：银行存款 35000 2. 设备验收入库（按暂估价值入账）借：固定资产 ——XX 设备 50000（按双方确认的设备价值暂估）贷：预付账款 ——A 供应商 35000应付账款 ——A 供应商（尾款） 15000

阅读 18

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这张票据可以税前扣除吗？
邹老师 | 提问时间：11/11 09:21

#实务#

你好，收款的对方是单位还是个人？

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老师，我们老板每月都取现金20多万，现在库存现金有300多万，实际手里是没有库存现金的，我们其他应付款-法人垫付有500多万，我可以用库存现金冲法人垫付吗，谢谢老师
郭老师 | 提问时间：11/11 09:21

#实务#

你好，这个钱实际是他个人用了吗？是的话可以。

阅读 38

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老师，快账软件，我想设置期初余额，但是录入期初余额时，科目没有明细，我又先设置了科目明细，但是再录入期初余额，又不让录入了，怎么办
郭老师 | 提问时间：11/11 09:20

#实务#

那你看下这个科目是不是之前已经用了？

阅读 7

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处置一台职工食堂用过的设备，设备购置时按规定未扺扣，含税收入1.03万元，按用户开的増值税专用发票为啥不用1.03/3%✘2%计算销项税 (销售自己使用过的物品，未抵扣减按2%征收呀，老师)
家权老师 | 提问时间：11/11 09:20

#实务#

你是一般纳税人就可以那样处理

阅读 1

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麻烦知道的老师接，我们21年买的8万多的商务车，现在折旧提完了，只剩残值，走了1万公里左右，现在卖二手车要卖多少合适
家权老师 | 提问时间：11/11 09:19

#实务#

那个需要去当地二手冲市场做评估的，一般是不能与折旧后的余额相差太多

阅读 5

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麻烦问一下老师，社保需要补交以前几个月的费用，那离职的员工是不是就不用补交
文文老师 | 提问时间：11/11 09:19

#实务#

离职的员工不用补交

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公司费用报销单上的报销人和领款人不是申报工资的员工可以吗？
家权老师 | 提问时间：11/11 09:19

#实务#

关键是什么业务要在你们公司报销呢？

阅读 9

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个体工商户，基本工资跟绩效需要分开发放，分开做账。绩效这块金额比较大怎么做账能合理避税
家权老师 | 提问时间：11/11 09:19

#实务#

那个分开放也没用的哈，税局查到都是按工资申报申报个税和交社保，工会那些

阅读 2

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老师我刚刚接到一家公司的账务是在2019年公司支付电费20万其中15万是代被人支付的当月15万就还回来了但是当时的会计把15万做成求他应付账款了现在我怎么调整这笔分录需要注意什么调整的分录怎么写
郭老师 | 提问时间：11/11 09:19

#实务#

你好当时的分录写一下。这个20万是不是做了费用？

阅读 12

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机械公司购买吸污车，合同金额27万，实际支付27万，但是发票只能开20万。请问，这个账务怎么处理
文文老师 | 提问时间：11/11 09:18

#实务#

剩余的7万，不给开具了？

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你好，我想录入以前年度的记账凭证，要怎么操做才能录入呢
文文老师 | 提问时间：11/11 09:16

#实务#

反结账到以前年度，或直接录入本年

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我们21年买的8万多的商务车，现在折旧提完了，只剩残值，走了1万公里左右，现在卖二手车要卖多少合适
小菲老师 | 提问时间：11/11 09:16

#实务#

同学，你好现在卖二手车要卖多少合适这个问二手车交易中心

阅读 5

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郭老师，我们21年买的8万多的车，现在折旧提完了，只剩残值，走了1万公里左右，现在卖二手车要卖多少合适
朴老师 | 提问时间：11/11 09:15

#实务#

同学你好这个你得去二手车市场估值才行

阅读 6

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老师在个税系统里面有个人劳务票开的我们公司的7000多要申报后要缴个税1000多我是在劳务报酬（不适用累计预扣法里面申报的）这个必须要扣缴么
家权老师 | 提问时间：11/11 09:14

#实务#

是的，那个必须要申报的

阅读 24

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开票，业务委托费前面的大类是什么
小菲老师 | 提问时间：11/11 09:14

#实务#

同学，你好现代服务

阅读 1

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老师，您好，我想咨询下，公司是做无人机的，现有10几台的无人机榨机，做固定资产清理，需要留存什么资料才能符合税务相关规定，还是做固定资产清理，是否需要进项税额转出
家权老师 | 提问时间：11/11 09:14

#实务#

使用部门申请，公司领导审批，不做进项转出

阅读 1

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利润率的计算公式为：利润率 = 利润总额 / 营业收入。
秦老师 | 提问时间：04/15 18:59

#会计实务#

利润率的计算公式为：利润率 = 利润总额 / 营业收入。利润总额是指企业在一定期间内的净利润，即总收入减去总成本和费用后的剩余金额。营业收入是指企业在一定期间内的销售收入或提供服务的收入。利润率是衡量企业盈利能力的指标，它表示企业每一单位销售收入中所获得的利润占比。利润率越高，说明企业每一单位销售收入所获得的利润越多，盈利能力越强。举例来说，如果一家企业在某一年度的利润总额为100万元，而营业收入为500万元，那么它的利润率为100/500=0.2，即20%。这表示该企业每一单位销售收入中有20%是利润。利润率的计算可以帮助企业了解自身盈利能力的情况，并与其他企业进行比较，找出自身的优势和不足之处。同时，利润率也是投资者评估企业投资价值的重要指标之一。

阅读 2334

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为什么数据治理方案在会计实务中非常重要？
李老师 | 提问时间：04/15 18:08

#会计实务#

数据治理方案在会计实务中非常重要的原因有以下几点： 1. 数据质量保障：会计实务依赖于准确、完整和可靠的数据。数据治理方案可以确保数据的质量，包括数据的准确性、一致性和完整性，从而提高会计信息的准确性和可信度。 2. 合规性要求：会计实务需要遵守各种法规和会计准则，如国际财务报告准则（IFRS）和美国通用会计准则（GAAP）。数据治理方案可以确保会计数据的合规性，包括数据的正确分类和计量，从而避免违反法规和准则的风险。 3. 决策支持：会计实务中的数据被用于决策制定和业务分析。数据治理方案可以确保数据的一致性和可靠性，从而提供准确的数据支持决策制定和业务分析。 4. 数据安全性：会计实务中的数据包含敏感的财务信息，如资产、负债和利润等。数据治理方案可以确保数据的安全性，包括数据的保密性、完整性和可用性，从而防止数据泄露和未经授权的访问。 5. 操作效率：会计实务中的数据涉及多个业务部门和系统，数据治理方案可以确保数据的一致性和集成性，从而提高数据的操作效率和处理速度。综上所述，数据治理方案在会计实务中非常重要，可以提高数据质量、确保合规性、支持决策制定、保障数据安全性并提高操作效率。

阅读 699

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流动资产包括现金、应收账款和存货等。
周老师 | 提问时间：04/15 17:38

#会计实务#

流动资产是指企业在正常经营过程中，能够在一年内或一经营周期内转化为现金或现金等价物的资产。常见的流动资产包括现金、应收账款和存货等。 1. 现金：企业在银行存款、现金箱等形式下持有的货币资金，包括现金、银行存款、支付宝、微信等电子支付账户余额等。现金是最流动的资产，可以随时用于支付债务或购买商品和服务。 2. 应收账款：企业向客户销售商品或提供服务而产生的未收款项，是企业的应收账款。应收账款通常是以信用销售形式进行，客户在一定期限内支付货款。应收账款的管理对企业的资金流动和经营效率具有重要影响。 3. 存货：企业为销售或生产而持有的商品、原材料、半成品等，是企业的存货。存货包括原材料、在制品、成品和商品等。存货的管理涉及到采购、生产、销售等环节，对企业的资金占用和盈利能力有重要影响。其他常见的流动资产还包括短期投资、预付账款、其他应收款等。流动资产的管理对企业的流动性和经营效率至关重要，需要合理安排资金运作，以保证企业的正常经营和发展。

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活期存款利息的计算是否受到存款金额和存款期限的影响？
欧阳老师 | 提问时间：04/15 16:50

#会计实务#

活期存款利息的计算通常是按照存款金额和存款期限来计算的。一般来说，存款金额越大，利息收入也就越高；存款期限越长，利息收入也就越多。活期存款的利息计算通常以年利率为基础，然后根据存款金额和存款期限来计算实际的利息收入。一般情况下，存款金额和存款期限越长，利息收入也就越高。然而，需要注意的是，活期存款的利息计算通常是按照日利率计算的，即将年利率除以365（或366）来计算每日的利息收入。因此，存款期限的长短对利息收入的影响相对较小，尤其是在短期存款的情况下。总的来说，活期存款利息的计算受到存款金额和存款期限的影响，存款金额越大、存款期限越长，利息收入也就越高。但需要注意的是，活期存款的利息计算通常是按照日利率计算的，存款期限的影响相对较小。

阅读 830

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污水处理厂审计的目的是什么？
王一老师 | 提问时间：04/15 16:10

#会计实务#

污水处理厂审计的目的是评估和验证污水处理厂的财务状况、内部控制和运营效率，以确保其财务报表的准确性和可靠性。具体来说，污水处理厂审计的目的包括： 1. 确保财务报表的准确性：审计师会对污水处理厂的财务记录和报表进行审查，以确保其准确反映了公司的财务状况和业务活动。 2. 评估内部控制：审计师会评估污水处理厂的内部控制制度，包括财务报告的编制过程、风险管理和内部审计等，以确保其有效性和合规性。 3. 发现潜在风险和问题：审计师会通过审计程序和测试，发现潜在的财务风险和问题，如虚假财务报告、资产损失、违规行为等，以便及时采取措施加以纠正。 4. 提供决策依据：审计师的审计报告可以作为污水处理厂管理层、投资者、债权人和其他利益相关方做出决策的重要依据，如投资决策、贷款批准和合作伙伴选择等。总之，污水处理厂审计的目的是确保污水处理厂的财务报告的准确性和可靠性，同时提供给利益相关方有关污水处理厂财务状况和运营效率的有效信息。

阅读 671

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邮政银行10万定期一年利息计算公式是什么？
李老师 | 提问时间：04/15 15:49

#会计实务#

邮政银行定期存款的利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限（年）

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制造业的总账会计用于记录和跟踪企业的资金流入和流出情况，包括销售收入、采购支出、生产成本等。
欧阳老师 | 提问时间：04/15 14:38

#会计实务#

是的，制造业的总账会计用于记录和跟踪企业的资金流入和流出情况。下面是一些常见的会计科目和操作： 1. 销售收入：制造业通过销售产品或提供服务来获得收入。销售收入会计科目用于记录销售金额和相关的收入。 2. 采购支出：制造业需要购买原材料、设备、劳动力等来进行生产。采购支出会计科目用于记录采购的金额和相关的支出。 3. 生产成本：制造业的生产过程中会产生各种成本，包括原材料成本、直接劳动成本、制造费用等。生产成本会计科目用于记录这些成本。 4. 存货：制造业通常会有大量的存货，包括原材料、在制品和成品。存货会计科目用于记录存货的价值和数量。 5. 折旧和摊销：制造业通常会使用大量的设备和机器进行生产，这些资产会随着时间的推移而逐渐消耗。折旧和摊销会计科目用于记录这些资产的价值消耗。 6. 费用和支出：制造业还会有其他费用和支出，如人力资源费用、运输费用、租金等。这些费用和支出会计科目用于记录相关的金额。通过记录和跟踪这些会计科目，制造业可以了解企业的资金流动情况，从而做出决策和进行财务分析。

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资产负债表可以提供企业的资产总额、负债总额和所有者权益等会计信息。
王一老师 | 提问时间：04/15 14:06

#会计实务#

正确。资产负债表是一份重要的财务报表，它反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。通过资产负债表，可以了解企业的资产总额、负债总额和净资产（所有者权益）的数额。资产负债表的编制和分析对于企业的财务管理和决策具有重要的参考价值。

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专利申请费用应该计入哪个会计科目？
欧阳老师 | 提问时间：04/15 13:36

#会计实务#

专利申请费用应该计入资产类科目中的无形资产科目。具体而言，可以将其计入“无形资产-专利”科目中。

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