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执照上的地址变了,是跨区迁移 ,是否要先注销开票UKEY?
东老师
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提问时间:06/11 11:23
#税务#
您好,这个是是需要注销的。
阅读 10098
收藏 39
年报社保信息部分的本期实际缴费的金额是填全年的数还是填12月份那个月
小锁老师
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提问时间:06/11 17:11
#税务#
您好,这个是全年的,这个是
阅读 10097
收藏 42
老师,汽车销售公司开给我公司维修费2021年开的,2021开的专票,我公司也认证抵扣了,现在税务局说对方公司倒闭然后也没有交税,叫我公司进项税额转出,要怎么样做会计分录呢
朴老师
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提问时间:06/11 14:29
#税务#
一、进项税额转出 1.当得知对方公司倒闭且未交税,税务局要求进项税额转出时,应做如下会计分录:借:应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费——未交增值税这条分录的目的是将之前已经认证抵扣的进项税额转出,并计入未交增值税科目。 二、缴纳转出的进项税额 1.当公司实际缴纳这部分转出的进项税额时,应做如下会计分录:借:应交税费——未交增值税贷:银行存款这条分录反映了公司实际支付税额的过程,将未交增值税转出并支付。 三、相关费用的处理 1.如果之前已经将维修费用计入相关成本或费用科目,例如管理费用、销售费用等,且这部分费用与转出的进项税额相关,可能需要进行调整。但通常情况下,由于维修服务已经发生并且费用已经计入当期损益,因此不需要对之前的费用分录进行调整。
阅读 10096
收藏 42
老师,想咨询下公司关联交易是什么意思
家权老师
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提问时间:06/11 09:08
#税务#
关联交易是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为,而不论是否收取价款。关联交易是公司运作中经常出现的易于发生不公平结果的一种交易行为。
阅读 10094
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老师我这是上个月个人所得税申报失败吗
朴老师
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提问时间:06/11 10:20
#税务#
同学你好 五月所属期的没有申报成功
阅读 10094
收藏 0
您好,老师 请问几个问题:1、三个自然人成立了一个有限公司,分红20%交个税,会和他的工资薪金一起进行汇算清缴吗? 2、同样的这三个自然人又成立了一家合伙企业,要缴纳经营所得个人所得,这个会和工资薪金一起进行个税的汇算清缴吗? 3、支撑上面的税务政策是什么 方便发一下吗
廖君老师
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提问时间:06/11 17:26
#税务#
您好,1.不会,分红是单独的,不是综合 所得 2.不会,合伙人不要申报工资个税, 3.没有具体到这么细的政策,回复的依据是:综合所得,适用 3 %至 45 %的七级超额累进税率; 综合所得:工资薪金、稿酬所得、劳务报酬、特许权使用费 。 根据《中华人民共和国个人所得税法》、《财政部国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号)和《个体工商户个人所得税计税办法》(国家税务总局令第35号)的规定,合伙企业合伙人从合伙企业取得的所得,应比照“经营所得”计算缴纳个人所得税,不属于工资薪金所得。 个体、个独负责人、合伙企业的个人合伙人取得的所得缴纳个税有两个税目:“经营所得”、“利息、股息、红利所得”,并没有“工资、薪金所得”这个税目。因此在计算经营所得应纳税所得额时,个体、个独负责人、合伙企业的个人合伙人的工资薪金支出不能扣除。 业主(或者合伙人)每月领取的“工资”,实质是经营所得,提前领取而已。
阅读 10093
收藏 42
老师,我们是食材加工配送公司,现在我们把我们的配送冷链车租给另一个配送公司使用,可以签订配送服务合同开具服务发票吗
朴老师
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提问时间:06/11 12:18
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 10093
收藏 0
个人劳务所得2000元,缴纳了个人所得税240元,年终汇算清缴时,没有其他的综合所得,会不会把240元给退回来
文文老师
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提问时间:06/11 10:02
#税务#
会的,会把240元给退回来
阅读 10093
收藏 8
老师。老板出差报销费用。开的发票都是旅行社开具的旅游服务*住宿费,生活代理服务*代订住宿费,经济代理服务代订机票此类的普通发票。这相关的费用如何入账?二级科目是什么?旅游服务之类的可以税前扣除吗?
东老师
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提问时间:06/11 10:43
#税务#
您好,如果是出差的记住的差旅费
阅读 10093
收藏 42
增值税申报表上填了免税的销售额,免抵退申报时这份报关单要申报吗?
宋生老师
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提问时间:06/11 15:15
#税务#
你好,你实际出口了,是要申报的
阅读 10092
收藏 42
请问住宿免税吗?餐饮业
宋生老师
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提问时间:06/11 13:56
#税务#
你好!这个如果是小微企业,没有达到起征点是可以免税。
阅读 10090
收藏 10
老师:增值税申报收入是5月份,生产是4月份,开票日期是6月份,那么结转收入成本时间应是哪个月?
郭老师
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提问时间:06/11 10:39
#税务#
你好,在5月份的。和收入对应。
阅读 10090
收藏 38
企业购买店铺缴纳的契税和印花税的税率是多少?
文文老师
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提问时间:06/11 18:14
#税务#
契税3%到5%,印花税 是万分之五
阅读 10089
收藏 42
按照右边的批注进行修改
聂小芹老师
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提问时间:06/11 12:20
#税务#
同学你好,这边的批注已经写出来了,第一个改一下,固定资产修理支出错误费用化,粉饰报表利润
阅读 10088
收藏 42
怎么知道自己的企业书重点软件企业,还是普通软件企业啊,有什么区别吗
朴老师
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提问时间:06/11 14:43
#税务#
一、定义 1.重点软件企业:通常指的是在特定地区或行业内,由于其在软件开发、技术创新、市场影响力等方面的卓越表现,而被认定为具有重要地位和特殊优势的软件企业。这种认定往往伴随着一定的政策支持和优惠措施。 2.普通软件企业:是指主要从事计算机软件开发生产、系统集成、应用服务和其他相应技术服务的企业,其经营业务和主要经营收入以软件开发和相应技术服务为主。 二、认定条件 1.重点软件企业:企业应具有与软件产品开发和相应技术服务等业务相适应的经营场所和设施。企业应拥有核心关键技术,并以此为基础开展经营活动。企业的研究开发费用占企业销售(营业)收入的比例、研发人员占企业职工总数的比例等,通常会有较高的要求,具体比例根据不同地区的政策而定。在某些地区,如深圳市,重点软件企业还需满足特定的销售收入、纳税额等财务指标。 2.普通软件企业:企业必须是依法在境内设立的企业法人。企业的主要经营业务和经营收入来源应以软件开发生产、系统集成、应用服务和其他相应技术服务为主。企业应具有与软件产品开发和相应技术服务等业务相适应的经营场所和设施。 三、区别 1.政策支持:重点软件企业往往能享受到更多的政策支持和优惠措施,如税收优惠、资金扶持等。 2.市场影响力:重点软件企业在行业内具有较高的知名度和影响力,往往拥有更多的技术积累和创新能力。 3.认定标准:重点软件企业的认定标准通常更为严格,需要满足更高的技术、财务等要求。 总之,判断自己的企业是重点软件企业还是普通软件企业,主要依据其是否符合相应的认定条件。
阅读 10088
收藏 42
老师,个税系统报的那个收入是要减去上个月扣个税的金额吗
郭老师
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提问时间:06/11 10:49
#税务#
你好,不减去的,这个不需要减去,这里填写的就是应发工资。
阅读 10088
收藏 12
老师 为什么卖汽车的 就是新能源 汽车的 这个发票是机动车销售统一发票 纸质的6张 不是数电发票呢
宋生老师
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提问时间:06/11 15:15
#税务#
你好!纸质的和电子的都可以,一样的法律效果
阅读 10087
收藏 0
工商看报时净利润和利润总额查以根据利润表来填写吗
刘艳红老师
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提问时间:06/11 11:38
#税务#
您好,按去年12月的报表来填
阅读 10087
收藏 24
老师,个人给我们公司开了劳务发票,我们给他们算个人所得税是不是要以不含增值税的金额算
文文老师
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提问时间:06/11 11:59
#税务#
是要以不含增值税的金额算
阅读 10087
收藏 26
老师 请问企业厂房装修费的摊销规定是什么呢
文文老师
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提问时间:06/11 14:48
#税务#
可厂房剩余租赁年限进行摊销
阅读 10086
收藏 42
老师您好,请问个体户的查账征收和小规模纳税人企业交税哪个更优惠划算一些的?谢谢!
宋生老师
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提问时间:06/11 11:51
#税务#
你好!如果是小微企业,大体上还是个体户更好。
阅读 10086
收藏 0
总公司和分公司在同一个地方,独立核算和非独立核算增值税和企业所得税有什么区别。
邹老师
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提问时间:06/11 10:10
#税务#
你好 增值税方面,没有区别 企业所得税方面 独立核算,分公司的所得税,根据分公司的利润表申报 非独立核算,分公司的所得税,根据总公司的分配结果申报
阅读 10085
收藏 42
您好,印象中我们没有过这类业务,怎么回事?还有什么情况?
暖暖老师
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提问时间:06/11 11:11
#税务#
你好,你们销售二手车了,你查查问问
阅读 10085
收藏 42
老师,我们收到的发票,有一项规格型号不对,对方说要我开红字,该怎么操作呢
文文老师
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提问时间:06/11 10:13
#税务#
我们收到发票,若没有认证抵扣,对方做红字发票信息单并开具红字
阅读 10084
收藏 0
老师,您好现在是不是不可以用企业代码登录报税了是吗?
宋生老师
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提问时间:06/11 14:22
#税务#
你好!现在要刷脸或者验证码
阅读 10083
收藏 0
小规模6月 要报什么税?
宋生老师
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提问时间:06/11 11:44
#税务#
你好!6月份报个税就好了
阅读 10083
收藏 0
公司给别人介绍一个小的项目,项目成功了,对方想给我们公司60万。怎么合理收呢?按照我的想法,签个咨询类的合同,然后开个发票,打款?
廖君老师
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提问时间:06/11 16:55
#税务#
您好,就是您的想法呀,我们就是收服务费
阅读 10082
收藏 22
企业所得税成本费用大于发票金额税务预警
文文老师
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提问时间:06/11 17:15
#税务#
分析具体原因,做好情况说明,提交税局
阅读 10082
收藏 30
老师这个个税申报收入要不要扣除前期的个税金额
郭老师
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提问时间:06/11 11:02
#税务#
你好,申报个税的时候不要扣除个税的金额。
阅读 10081
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税务登记委托书怎么写
宋生老师
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提问时间:06/11 14:34
#税务#
你好!是委托某人去办理税务登记吗
阅读 10080
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