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你好,请问收到工会返还要怎么做账
家权老师
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提问时间:05/23 11:39
#税务#
计提工会: 借:管理费用--工会经费, 贷:应付职工薪酬-工会经费, 上缴 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款。 返回 借:银行存款 贷:其他应付款--工会经费 使用时: 借:其他应付款--工会经费; 贷:银行存款。
阅读 22
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老师您好,我有所得税相关问题咨询一下: ①我司发生总经理涉嫌职务侵占案:A、总经理牵头,在A--B公司钢材贸易中,因A“信用等级不够”,所以把我司插入其中,形成了A--我司--B的贸易结构,预付款由B--我司--A,最后A收款不发货,我司赔偿了下游B货款解决了危机,2024年我司按账面本金减去相应负债,计提损失52,76万元; ②我司,2024年风险事件发生后,盘点货物发现总经理涉及的业务中,其储存在**仓库的**吨棉纱、储存在**仓储物流有限公司的**吨钢材均无,价值合计14647万元; 两项损失合计2亿元,(2024年审计为“营业外支出”项)请问这部分损失,我汇算清缴时填在哪里合适?重点是我填在哪,是否可确保1.正确;2.我司这损失的2亿在后面年度可作为弥补亏损项,减免我司后面营业的盈利所得税。
sara张老师
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提问时间:05/23 11:23
#税务#
这两项一个属于信用减值损失第二个属于资产减值损失,已经确认为损失的所得税可以税前扣除,汇算清缴的表有一个资产相关的减值损失表格中填列即可
阅读 223
收藏 1
老师您好,我有所得税相关问题咨询一下: ①我司发生俞耿涉嫌职务侵占案:A、俞耿牵头,在A--B公司钢材贸易中,因A“信用等级不够”,所以把我司插入其中,形成了A--我司--B的贸易结构,预付款由B--我司--A,最后A收款不发货,我司赔偿了下游B货款解决了危机,2024年我司按账面本金减去相应负债,计提损失52,769,179.06元; ②我司,2024年风险事件发生后,盘点货物发现俞耿涉及的业务中,其储存在常州找纱科技有限公司仓库的3,954吨棉纱、储存在江阴淞铁仓储物流有限公司的15,597.202吨钢材均无,价值合计146466930.60元; 两项损失合计199236109.66元,(2024年审计为“营业外支出”项)请问这部分损失,我汇算清缴时填在哪里合适?重点是我填在哪,是否可确保1.正确;2.我司这损失的2亿在后面年度可作为弥补亏损项,减免我司后面营业的盈利所得税。
朴老师
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提问时间:05/23 11:22
#税务#
你公司两项损失属于资产损失,汇算清缴时填 《A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表》。 填报正确:赔偿损失属货币资产损失(应收款损失),货物短缺属非货币资产损失(存货损失),需按类别填报并附证据(如合同、盘点表、司法文书等)。 可弥补亏损:若损失经税务机关确认符合税前扣除条件,扣除后形成的亏损可在未来 5 年内用盈利弥补,减少所得税。 建议:留存完整证据资料,必要时咨询主管税务机关确认细节。
阅读 87
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老师您好,我想问一下,2021年发生的业务未开发票,现在可不可以补开发票
宋生老师
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提问时间:05/23 11:21
#税务#
你好可以开,但是意义不大。
阅读 60
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汇算清缴时,职工薪酬支出纳调整表,社保公积金各项数据都要填写吗,空着不填不调整有影响吗
文文老师
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提问时间:05/23 11:20
#税务#
若有社保公积金,要填写,若没有,可空着不填写
阅读 34
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/23 11:15
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 41
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老师,计算个税是按当月工资算还是按当年累计收入计算
郭老师
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提问时间:05/23 11:15
#税务#
你好,按照当年累计的收入。
阅读 42
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老师你好,毛利0.52,交增值税一般按什么交
家权老师
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提问时间:05/23 11:13
#税务#
你是一般纳税人就是0.52/1.13*0.13交增值税
阅读 17
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24年的费用,当时也计提了费用。发票在25年5月开出来的,可以在24年的汇算清缴税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/23 11:12
#税务#
发票在25年5月开出来的,可以在24年的汇算清缴税前扣除。
阅读 61
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麻烦图片这个老师说下谢谢
朴老师
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提问时间:05/23 11:11
#税务#
同学你好 老师现在不在线 可以签名
阅读 16
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老师,我们2023年已经抵扣过的发票现在显示异常。税管员说我们需要转出,这个怎么操作啊
刘艳红老师
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提问时间:05/23 11:08
#税务#
您好,是账务处理不会吗?
阅读 31
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汇算清缴里边职工薪酬表中薪金支出的税收金额必须和个税申报一致吗
文文老师
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提问时间:05/23 11:08
#税务#
通常应与个税申报工资一致,不一致,税局通常会找的。
阅读 52
收藏 0
老师好,要查一张票,找不到了,是不是甲方勾选了,所以看不见信息了?
文文老师
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提问时间:05/23 11:02
#税务#
意思是对方当月红冲了 ?
阅读 22
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老师,收到的机动车销售发票,税率13%可以抵扣增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/23 11:01
#税务#
您好,是的,按13%来抵扣的
阅读 29
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老师,财务报表哪些指标高(低)会引起税务系统预警?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 11:00
#税务#
您好,比如应收或应付账款异常预警指标 当年新增应收账款大于销售收入的80% 可能存在虚开发票,虚列成本等异常
阅读 62
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老师,问一下,逾期申报出口退税,我们是走阿里巴巴平台的,现在要填出口货物收汇情况表,那个银行凭证号是填提现到公账的银行流水号吗?如果是的话,提现公账到账的扣完平台手续费,还有汇率差后的,这样的话,差距要怎么说明,还有是收到名称是一达通的,跟出口客户名称不一致,这个要怎么说明
朴老师
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提问时间:05/23 10:58
#税务#
银行凭证号通常填提现公账的银行流水号。金额差距在出口货物收汇情况表备注栏说明,或另附书面说明含业务时间、订单号、报关金额、手续费、汇率差及到账金额等。收汇名与客户名不一致,先与客户沟通,向税务机关提供合同、邮件、发货单、物流单、合作协议,必要时让一达通出说明函证实款项流转
阅读 13
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我汇算清缴企业所得税交了5000的样子 去年房租是没有发票 , 然后房租不开了, 直接把这5个点的税补给我们 我去更改报表 调增 在补交3510 他是直接在补3510 还是5000+3510啊 到时候又退5000
朴老师
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提问时间:05/23 10:57
#税务#
直接补 3510 元。汇算清缴时已按当时报表交了 5000 元企业所得税 ,现因房租无发票调增应纳税所得额,只需针对这部分差额补缴 3510 元,不存在先加 5000 元再退 5000 元的情况 。
阅读 51
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未分配利润有7万,要怎么调账才能股转时不用交税?
朴老师
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提问时间:05/23 10:54
#税务#
内部权益调整:转增资本(法人股东符合条件免税,个人股东需缴税 );提取盈余公积;弥补亏损。 用于企业经营发展:再投资扩大生产等,延迟分红且可抵税。 利用税收优惠政策:用于研发享受加计扣除;投入技术转让业务。 不建议违规调账避税。
阅读 50
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你好你好老师
文文老师
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提问时间:05/23 10:51
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 63
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人力资源外包和劳务派遣公司甲方支付给员工的福利费,采购福利收到的专票可以抵扣
刘艳红老师
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提问时间:05/23 10:51
#税务#
您好,不能,这种不能抵扣的
阅读 39
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我想问一下,上面有个所选非批扣跟批扣是什么意思?
文文老师
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提问时间:05/23 10:50
#税务#
批扣会自动扣款 非批扣,要自己在扣款界面操作扣款
阅读 21
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个人是不是不可以开专票
刘艳红老师
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提问时间:05/23 10:49
#税务#
您好,不一定的,比如房租就可以开专票
阅读 19
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把劳务费(管理费 劳务派遣人员工资)支付给劳务公司,那么取得发票劳务费我们可以所得税税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/23 10:43
#税务#
可以,取得发票劳务费我们可以所得税税前扣除
阅读 43
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老师,居间费按5%,是按营业收入的5%扣除还是按,开进来的发票的5%扣除呢
家权老师
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提问时间:05/23 10:42
#税务#
是按项目收入的5%,不是总的收入
阅读 23
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老师您好,如果公司第一二三季度符合小微企业第四季度不符合小微企业了,那次年第一个季度是按小微核算还是不按小微核算
文文老师
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提问时间:05/23 10:41
#税务#
按理解与判断,次年第一季度不按小微
阅读 124
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合作社账里面有暂估成本,利润负数,做所得税年报的时候,调出来,增加利润交税了,那么交的所得税怎么做账,怎么调回这个暂估
郭老师
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提问时间:05/23 10:41
#税务#
借应付账款 贷以前年度盈余
阅读 19
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和小规模企业签合同,可以价税分离吧,按不含税金额交印花税
刘艳红老师
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提问时间:05/23 10:37
#税务#
您好,可以的,如果合同上面是不含税的,就按不含税的来申报
阅读 29
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老师,请问工业企业制造展示制品,雇主责任险是否可以税前扣除,谢谢
文文老师
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提问时间:05/23 10:36
#税务#
雇主责任险,可以税前扣除
阅读 14
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老师好!,公司平转需交个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/23 10:31
#税务#
公司平转,不需交个人所得税
阅读 17
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老师,一般纳税人,不动产经营租赁多少税率?
家权老师
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提问时间:05/23 10:29
#税务#
一般纳税人,不动产经营租赁9%税率,2016.4.30前取得的是5%
阅读 29
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