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老师您好装修公司小规模纳税人开普票和专票税点各是多少
小菲老师
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提问时间:07/25 12:44
#建筑#
同学,你好 增值税都是1%
阅读 27
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老师,建筑企业项目开工前按合同总价缴纳的工伤保险,怎么做账
小菲老师
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提问时间:07/25 11:28
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-工伤保险 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
阅读 55
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老师,有施工项目**我们单位,对税费这块的扣除,个人所得税这块是需要如何去预算或者折算一个比例去暂扣下来吗?我看到之前我们**的一家单位,除了增值税、附加税、印花税等,个人所得税这块,他是算了开票金额/1.09*0.6%, 扣除出来。是依据怎样的一个范围去算的呢?
董孝彬老师
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提问时间:07/25 11:22
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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老师,我应该在哪里可以查询到政府投资主管部门包括哪些部门呢?
文文老师
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提问时间:07/25 11:00
#建筑#
你好 可拨打政务服务热线(如12345),直接询问“政府投资项目应由哪个部门审批”。 访问国家政务服务中心官方网站或地方分厅,在“投资项目审批”“工程建设项目报建”等专题模块中,可查看具体业务的受理单位名单。这些页面通常会标注牵头部门(一般为发改委)及其他协同部门的名称。
阅读 679
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建筑公司一般纳税人,异地经营开了2万的发票用预缴税款吗
家权老师
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提问时间:07/25 11:00
#建筑#
是的,需要预交税款的
阅读 25
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请问,项目上的施工人员,一人负责多个项目,周六日假日工资是计入项目成本还是管理费用呢?
文文老师
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提问时间:07/25 10:49
#建筑#
周六日假日工资是计入项目成本
阅读 79
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老师,水利水电工程公司,收到甲方预付款500万,因为暂时没成本票进来,只能暂估成本吗?有没有别的比较好的处理方法?
文文老师
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提问时间:07/25 09:41
#建筑#
若没有开销售发票,可先不确认收入
阅读 40
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有一张发票重复记账了怎么办,专票,金额25元
宋生老师
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提问时间:07/25 08:18
#建筑#
你好,你做红字分录冲减就可以了。
阅读 31
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老师,我们公司是建筑公司,18年12月开了一张票,工程款还没到,甲供的,发票可以冲红吗
文文老师
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提问时间:07/24 17:13
#建筑#
若只是工程款没收回,不能红冲
阅读 34
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老师,我们遇到税务稽查2022-2025年的账,印花税按合同金额比对,我们之前缴税依据是按开票金额,缴得印花税也几乎是不在对应征期,现在稽查要求我们按征期该退退该补补,这种滞纳金算下来就很高了,有什么办法能让滞纳金少交一点?
董孝彬老师
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提问时间:07/24 17:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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老师,公司现在遇到税务稽查,22-24年的帐,这3年的农民工工资有3700万左右没申报,现在要求我们按实际工资发放当月填表。因农民工工资有的是几个月累计在一月发,如果碰到1月发,当月申报个税就会有很高的个税?这样算下来,金额就很大。跟他们协商按月底12月来计算个税,说不能这样,按个税代扣代缴政策来。这种补税公司还能就不能正常运行了?请问下有什么好的方法呢?比如现在施工班组代开所得?或者个体工商户开票还能行得通吗?25年补前三年的发票?
董孝彬老师
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提问时间:07/24 16:59
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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请问老师,做地下管网水查漏的,签订的查漏服务合同,请问应该开具什么名称的发票,税率应该是6%?
刘艳红老师
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提问时间:07/24 16:29
#建筑#
您好,开现代服务*服务费
阅读 42
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老师您好,麻烦请问一下,小规模装饰工程有限公司,有劳务资质,需要交纳残保金吗,交多少。
文文老师
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提问时间:07/24 16:17
#建筑#
需要交纳残保金,通常按1.5%
阅读 33
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老师!甲方是小规模,他们要求我们开普票!我们开票税率是多少呢
宋生老师
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提问时间:07/24 15:07
#建筑#
你好,你们是一般纳税人还是小规模,你们卖了什么给他
阅读 49
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您好老师 建筑行业异地项目是不是必须当月预缴 当月开开票(工程预收款发票)?预缴按照明确政策是增值税和附加税就行吗
宋生老师
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提问时间:07/24 11:44
#建筑#
你好,没有要求当月必须预缴。在外经证有效期内都可以。 是的,增值税及附加,有的地方会收所得税等
阅读 36
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老师,管道清洗开具哪个税率的发票呢?
文文老师
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提问时间:07/24 09:51
#建筑#
你好,可按建筑服务开具9%
阅读 33
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老师,我想问一下。我们是一个门窗安装公司。主要是接异地建筑安装项目。如果我们都是异地建筑安装项目,把税款都交到异地了。这个对当地税务局合适吗。
家权老师
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提问时间:07/24 09:24
#建筑#
那个是规定必须要预交的,合适的哈
阅读 55
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建筑行业,一般纳税人企业,与甲方签订一个劳务分包合同,可以开3%的发票吗
家权老师
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提问时间:07/24 08:37
#建筑#
可以的,纯劳务可以开简易计税
阅读 41
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老师好,请问:收到项目回款的银行承兑汇票,后到银行办理银行承兑汇票贴现的手续费是记入该项目的费用吗?会计分录怎样写
家权老师
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提问时间:07/23 17:39
#建筑#
借:银行存款 财务费用-贴现利息 贷:应收票据
阅读 78
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建安企业计提了未使用的安全生产费能和其他合同履约成本一起结转到主营业务成本中吗?专项储备为什么在所有者权益中?计算企业所得税时专项储备贷方余额为什么要纳税调增?
郭老师
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提问时间:07/23 17:37
#建筑#
可以 根据《企业会计准则》相关规定,高危行业企业(如建筑施工企业)计提的安全生产费需计入相关产品的成本或当期损益,同时通过“专项储备”科目核算。若当年未使用该费用,期末需结转至主营业务成本 专项储备,它就是所有者权益类的科目。所以在这个里面 结转到了主营业务成本计算所得税的时候,因为你的专项储备没有使用,没有发票,所以他需要纳税调增。
阅读 486
收藏 2
收到一张机械公司开过来的发票,开票内容写的是工程服务,请问能这么开吗?
文文老师
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提问时间:07/23 17:10
#建筑#
连人带机械一起租赁吗?
阅读 91
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本月工资18000元,个人所得税计算=(18000-5000)*10%-210=1090,是这样吗
小菲老师
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提问时间:07/23 15:50
#建筑#
同学,你好 不是,工资是要累计算的,如果你这个是1月份的工资。 个人所得税计算=(18000-5000)*3%=390
阅读 44
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总分公司与分公司企业所得税如何办理解绑? 如果办理解绑是先办理总公司?还是先办理分公司?
小菲老师
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提问时间:07/23 15:29
#建筑#
同学,你好 所得税如何办理解绑,你要去分公司所在税务局申请
阅读 46
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总公司与分公司企业所得税合并汇总了,由总公司缴纳。现在2025年度总公司与分公司销售额已到到4698万了。分公司是否需要解绑,如果解绑税务是从哪几个方面去查?
宋生老师
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提问时间:07/23 15:28
#建筑#
你好,你这个不是自己解绑,而是看税务局要求。自己并不能决定。 除非你不做分公司,做子公司,才能确保分开。
阅读 62
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发票开具多少金额的发票,应纳税所得额才能达到300万?
文文老师
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提问时间:07/23 14:29
#建筑#
应纳税所得额,可简单理解为利润总额
阅读 57
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跨区域涉税事项,异地预缴税款的完税证明哪里能找到
小菲老师
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提问时间:07/23 12:25
#建筑#
同学,你好 异地预缴的完税凭证在电子税务局中“证明开具”窗口中“开具税收完税证明”中可以打印出来。具体操作如下: 1、打开【电子税务局】的网站,输入用户信息,完成用户登录; 2、在功能界面,点击【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明】; 3、进入证明查询界面,输入款税【所属期间】,点击【查询】; 4、点击【开具】—【预览】—【确认】即可开具出相应的完税凭证了,开具后保存打印即可。
阅读 40
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老师请问下如果在一家公司交了快一年社保,因公司需求转商贸公司交了一个月社保,辞职能领失业金吗?
小菲老师
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提问时间:07/23 12:24
#建筑#
同学,你好 社保满一年, 失业可以领取失业金
阅读 40
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老师,你好!请问项目审计金额是100万,后面镇府划债,签了划债协议,请问公司是按审计金额交增值税还是实收金额?
宋生老师
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提问时间:07/23 11:43
#建筑#
你好,这个一般税务局是按审计。
阅读 50
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支付保函费计入哪个科目?
宋生老师
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提问时间:07/23 11:42
#建筑#
你好,这个计入管理费用-服务费。
阅读 64
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老师,建筑工程企业,我们中了一个比较大的项目,甲方预付了500万的工程款,我们500万的票也开给甲方了,这个成本怎么处理比较好,一下子又没有产生成本的,没成本票,税又吃不消交
宋生老师
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提问时间:07/23 11:05
#建筑#
你好,你已经开了,就只能暂估成本。 但是现在暂估风险也不小。
阅读 60
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