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1、2025年度的一季度的季初人数和季未人数如何填?2025年1月份180(人)。2月份217(人),3月份:225(人) 2、2025年1季度的资产总额如何填?
暖暖老师
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提问时间:10/23 16:23
#建筑#
起初人数180,期末人数207 期末自产就是3月资产负债表的数
阅读 30
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提问#老师,公司是一般纳税人,出租给其他公司,对方要求开发票,开发票的税率是多少?
文文老师
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提问时间:10/23 15:17
#建筑#
是出租不动产还是?
阅读 28
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一般纳税人建筑行业,一般计税,预计增值税也可以扣除分包款后差额计税预交吗,一般建筑工装行业增值税税负率多少
文文老师
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提问时间:10/23 11:52
#建筑#
是,也可以扣除分包款后差额计税预交
阅读 23
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老师 你好,我们公司是建筑业,今年9月税务核查出我们有200万多未开票收入未确认,所属期是在2024年5月,我们在电子税务更正了2024年5月的报表确认了未开票收入,在2025年9月交那的增值税及附加税所得税怎么入账
郭老师
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提问时间:10/23 11:50
#建筑#
借应收账款 或者预收账款。 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项, 借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款 贷银行存款, 借以前年度损益调整 贷,应交税费附加税 应交税费企业所得税, 借应交税费附加税 应交税费企业所得税 贷银行存款。 借营业外支出滞纳金贷银行存款
阅读 63
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老师,请问我们是**别的单位做的项目,开的3个点的简易计税发票,我们再找施工队做,施工队给我们开的1个点的建筑服务发票,我们可以抵减后这部分成本后再交税吗?
娟娟老师
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提问时间:10/23 11:47
#建筑#
同学,你好,增值税是不能抵的
阅读 27
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现在电子税局电子发票开具的和取得的都能导出电子发票,那会计做账还需要打印出纸质发票放入记账凭证吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/23 11:45
#建筑#
您好,要的,这个还需要做账的
阅读 25
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老师,请问下中铁给劳务劳务公司开具了云信流转单,金额60万整,没到期,就转了,扣完19800的费用,剩余的580200转到公户了,应该怎么做账?
朴老师
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提问时间:10/23 11:43
#建筑#
1. 收到云信流转单时(若此前已挂应收) 若中铁开具云信时,劳务公司已确认对中铁的债权:借:应收票据 —— 云信 600000贷:应收账款 —— 中铁 600000 2. 提前转让云信,收到 580200 元时 按扣除费用后的实际到账金额记账,扣除的 19800 元计入财务费用:借:银行存款 580200借:财务费用 —— 云信贴现 / 转让费用 19800贷:应收票据 —— 云信 600000
阅读 36
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我们单位的个人付给**公司个人管理费,2万,无发票,怎么做账?
文文老师
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提问时间:10/23 11:43
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 22
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山体滑坡自然灾害,损坏工程产值56万,应收保险赔款36万,纯损失20万。平时没有使用在建工程这个科目,那么纯损失的20万,借:营业外支出,贷方科目应该放什么
家权老师
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提问时间:10/23 11:30
#建筑#
,借:营业外支出,贷方科目在建工程,
阅读 37
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老师,你好,我是做代理记账的,我去年还有100来户客户,今年注销了好多,只有70多户了,目前只有一个会计一个助理,现在的办公室是我家自己的房子不用交房租,但是我现在想扩大规模,想招几个销售,会计,还想做直播,但是我没有实际的操作方法,有没有好的建议给到我,现在很困扰,我想好好搞,越来越规范,但是没有思绪,不知道怎么弄
朴老师
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提问时间:10/23 10:30
#建筑#
先按 “稳根基→拓新客→扩团队” 来,每步抓关键: 稳根基:用表格做客户档案和月度服务清单,每月给老客发政策包 + 推转介绍送免费服务,减少流失; 拓新客:先招 1 个有代账经验的销售,同步直播讲 “初创公司记账避坑” 等干货引流; 扩团队:等新客稳定增加后,再招会计,优先招熟手,入职先带 TA 走一遍你家服务流程。
阅读 24
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老师,建筑小规模公司,可以开专票技术服务费吗,开几个点?
文文老师
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提问时间:10/23 10:17
#建筑#
建筑小规模公司,可以开专票技术服务费,1%
阅读 21
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老师给我一套建筑施工企业 新的会计科目不要老的
小菲老师
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提问时间:10/23 09:54
#建筑#
同学,你好 新收入准则增加的会计科目包括了:合同资产、合同资产减值准备、合同负债、合同结算、合同履约成本、合同履约成本减值准备。 你是说这些吗?
阅读 23
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老师,如果公司买了雇主责任险,哪天发生了工伤,受伤员工要告企业,赔偿费用,那诉讼费用和律师由谁承担
朴老师
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提问时间:10/23 08:00
#建筑#
如果公司买了雇主责任险,当员工因工伤告企业时,诉讼费用和律师费通常由雇主承担,但如果保险合同明确约定这些费用由保险公司承担,且事故属于保险责任范围,那么就由保险公司在约定的赔偿限额内承担。此外,如果员工申请了法律援助,相关律师费用由政府财政保障,无需雇主或员工承担。
阅读 18
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老师,请问一下目前是小规模,升为一般纳税人的优缺点?
刘艳红老师
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提问时间:10/22 20:56
#建筑#
您好,升为一般人,取得进项能抵扣,但税率就比较高了
阅读 29
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老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话身为一般纳税人,像我的情况这个月要开113万,怎么开不会被升为一般纳税人?
董孝彬老师
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提问时间:10/22 19:48
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话是不是身为一般纳税人?
文文老师
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提问时间:10/22 18:01
#建筑#
是的 ,再开86万的话 是转为一般纳税人
阅读 34
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老师,这道题我感觉答案D 也是对的,给指导指导呗
朴老师
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提问时间:10/22 17:47
#建筑#
选项 D:高估 资产或收益、低估 负债或费用,是违背谨慎性的(谨慎性要求 “不高估资产 / 收益,不低估负债 / 费用”),因此该表述错误。
阅读 1471
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建筑企业预缴税款,在多个不同的城市预缴,预缴税款需要怎么做凭证?分明细到不同的工地吗
家权老师
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提问时间:10/22 17:12
#建筑#
可以挂项目核算的,方便查账
阅读 32
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请教下销售设备附带安装的业务按什么内容开票啊?货物占90%,对方要13%的发票,混合销售,货物和安装时分在合同都有标价,怎么在发票上体现呢?
暖暖老师
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提问时间:10/22 13:50
#建筑#
你好分别开具,动产安装也是13%得
阅读 24
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结转成本的时候,项目有100多个,有没有什么好的办法结转成本
小菲老师
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提问时间:10/22 13:27
#建筑#
同学,你好 那你做支出的时候,就要设置二级科目或者辅助科目,归集到具体哪个项目里面
阅读 25
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老师录入股权转让信息的时候,收入总额也应该填零,对吗?我已经修改了。
朴老师
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提问时间:10/22 11:01
#建筑#
若这次是无偿转让股权,收入总额填 0 是对的;若有实际转让对价(哪怕金额低),就得按真实金额填,不能填 0。 结合界面里 “财产原值 200000 元”,确认是无偿转让的话,你修改后的数据没问题;但要留存好无偿转让的证明材料,避免后续税务核查时产生争议。
阅读 35
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老师我在转让股权的时候,税务局反馈回来实收资本与股权原值不否。这是一个小规模企业,实收资本为认缴资本是零,我股权原值填的也是零呀。怎么就不对了呢?
董孝彬老师
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提问时间:10/22 10:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师:我们是建筑企业,之前做账:结算时,借:应收账款,贷:工程结算,应交税费,结转成本时:借:主营业务成本,贷:主营业务收入,合同毛利(差额)。现在遇到问题是结转劳务分包成本也是这么做的没有通过“工程施工-分包成本”,造成分包成本余额一直没有变动,请问我应该怎么调整请给予指导
暖暖老师
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提问时间:10/22 10:25
#建筑#
借主营业务成本贷工程施工才对
阅读 25
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老师劳务公司给我们公司提供的工资表,我们代发,表头写哪个公司的工资表
小菲老师
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提问时间:10/22 10:06
#建筑#
同学,你好 劳务公司
阅读 25
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请教老师,游泳馆小规模纳税人的税负率为多少呢?
家权老师
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提问时间:10/22 09:21
#建筑#
没有明确规定的,据实申报就行
阅读 23
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老师请问游泳馆的税负率为多少呢?
文文老师
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提问时间:10/22 09:12
#建筑#
游泳馆的税负率 为3.5%左右
阅读 22
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老师你好,我想问一下建筑企业的毛利率和所得税的行业税负在多少范围
董孝彬老师
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提问时间:10/21 23:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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老师好!我想咨询一下企业所得税每个季期初期未数怎么算的?
苏晓燕老师
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提问时间:10/21 22:14
#建筑#
您好您的疑问是平均值怎么算是吗
阅读 45
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以前申报个税时,工地上的人员,走了一2个月,后来又来了,有时不知道具体的人数,没有发工资的人数也0申报了,导至于申报的人数不准
刘艳红老师
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提问时间:10/21 21:39
#建筑#
您好,这个是可以更正的,你直接更正就可以
阅读 50
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工程公司所得税预缴申报表里面职工薪酬怎么取数?
文文老师
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提问时间:10/21 18:10
#建筑#
可取个税申报端工资数据
阅读 35
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