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老师,请问下,甲方代发了180万,我们申报个税缴税45000,这个分录应该怎么做?
文文老师
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提问时间:10/24 16:21
#建筑#
借:主营业务成本等 贷:应收账款 贷:应交税费-个税 借:应交税费-个税 贷:银行存款
阅读 22
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之前7月份个税系统里的工资申报金额申报错了,现更正申报7月份的数据,更正后会不会影响后面的数据?
文文老师
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提问时间:10/24 15:31
#建筑#
会影响后面的数据
阅读 47
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7月份的申报数据有误 ,要更正申报,后面的是对的,会不会影响后面的数据?
小菲老师
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提问时间:10/24 15:24
#建筑#
同学,你好 什么数据有误??
阅读 61
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老师我们代发包工头工人工资,代发摘要怎么写?
刘艳红老师
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提问时间:10/24 14:29
#建筑#
您好,这个写代发工资就可以
阅读 21
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老师,请问建筑行业的劳务公司怎么做账?
小菲老师
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提问时间:10/24 13:32
#建筑#
同学,你好 收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 成本 借:主营业务成本-人工 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
阅读 33
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老师,您好,未达起征点免交的增值税,应转到营业收λ什么明细
家权老师
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提问时间:10/24 11:28
#建筑#
达起征点免交的增值税,应转到营业外收入-税费减免
阅读 29
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老师请问,有铁矿业的实操吗?
家权老师
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提问时间:10/24 11:20
#建筑#
抱歉,没有那个行业的哈
阅读 22
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建筑公司一般纳税人,异地项目预交,请问一下增值税是几个点预交,所得税是几个点预交
文文老师
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提问时间:10/24 11:05
#建筑#
增值税是2个点预交 企业所得税取决 于异地税局核定的比例了
阅读 26
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我们是建筑工程公司,项目总额三千多万,之前跟A签的合同,现在A突然说要更换主题给B,签了三方协议,现在让我们开票给B公司,工程公司会有税务风险吗,三千多万都是A打给建筑公司的,
暖暖老师
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提问时间:10/24 10:54
#建筑#
你好,金额巨大肯定有风险,不建议换单位哦
阅读 26
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老师,请问一下,劳务公司承接了中铁的一个绿化项目,560万,劳务已经他们代发了284万,现在对方想把剩下的还是走劳务么,这样可以么?开出去的发票是建筑服务,合同里是包工包料的。
郭老师
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提问时间:10/24 10:36
#建筑#
你好,不可以,这种有风险,你这个实际是包工包料的工程,里边得有材料,不能全部走人工。
阅读 40
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我们还有些工人的工资没有结清,算不算离职?
家权老师
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提问时间:10/24 09:10
#建筑#
没有结清就不能做离职处理
阅读 35
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老师,请问劳务公司收到中铁给开具的云信流转单金额60万,时间没到期,在云信平台转给一个商贸公司,然后这个商贸公司扣完19800的费用后,剩余的580200转到公户了,应该怎么做账?
波德老师
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提问时间:10/23 16:33
#建筑#
你好,1. 收到中铁开具的云信流转单(确认应收债权) 借:应收票据——云信 600000 贷:应收账款——中铁 600000 2. 在云信平台转让云信(支付费用,收到剩余款项) 借:银行存款 580200 借:财务费用——手续费 19800 贷:应收票据——云信 600000
阅读 35
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1、2025年度的一季度的季初人数和季未人数如何填?2025年1月份180(人)。2月份217(人),3月份:225(人) 2、2025年1季度的资产总额如何填?
暖暖老师
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提问时间:10/23 16:23
#建筑#
起初人数180,期末人数207 期末自产就是3月资产负债表的数
阅读 39
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提问#老师,公司是一般纳税人,出租给其他公司,对方要求开发票,开发票的税率是多少?
文文老师
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提问时间:10/23 15:17
#建筑#
是出租不动产还是?
阅读 37
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一般纳税人建筑行业,一般计税,预计增值税也可以扣除分包款后差额计税预交吗,一般建筑工装行业增值税税负率多少
文文老师
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提问时间:10/23 11:52
#建筑#
是,也可以扣除分包款后差额计税预交
阅读 32
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老师 你好,我们公司是建筑业,今年9月税务核查出我们有200万多未开票收入未确认,所属期是在2024年5月,我们在电子税务更正了2024年5月的报表确认了未开票收入,在2025年9月交那的增值税及附加税所得税怎么入账
郭老师
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提问时间:10/23 11:50
#建筑#
借应收账款 或者预收账款。 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项, 借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款 贷银行存款, 借以前年度损益调整 贷,应交税费附加税 应交税费企业所得税, 借应交税费附加税 应交税费企业所得税 贷银行存款。 借营业外支出滞纳金贷银行存款
阅读 73
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老师,请问我们是**别的单位做的项目,开的3个点的简易计税发票,我们再找施工队做,施工队给我们开的1个点的建筑服务发票,我们可以抵减后这部分成本后再交税吗?
娟娟老师
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提问时间:10/23 11:47
#建筑#
同学,你好,增值税是不能抵的
阅读 36
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现在电子税局电子发票开具的和取得的都能导出电子发票,那会计做账还需要打印出纸质发票放入记账凭证吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/23 11:45
#建筑#
您好,要的,这个还需要做账的
阅读 34
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老师,请问下中铁给劳务劳务公司开具了云信流转单,金额60万整,没到期,就转了,扣完19800的费用,剩余的580200转到公户了,应该怎么做账?
朴老师
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提问时间:10/23 11:43
#建筑#
1. 收到云信流转单时(若此前已挂应收) 若中铁开具云信时,劳务公司已确认对中铁的债权:借:应收票据 —— 云信 600000贷:应收账款 —— 中铁 600000 2. 提前转让云信,收到 580200 元时 按扣除费用后的实际到账金额记账,扣除的 19800 元计入财务费用:借:银行存款 580200借:财务费用 —— 云信贴现 / 转让费用 19800贷:应收票据 —— 云信 600000
阅读 46
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我们单位的个人付给**公司个人管理费,2万,无发票,怎么做账?
文文老师
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提问时间:10/23 11:43
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 31
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山体滑坡自然灾害,损坏工程产值56万,应收保险赔款36万,纯损失20万。平时没有使用在建工程这个科目,那么纯损失的20万,借:营业外支出,贷方科目应该放什么
家权老师
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提问时间:10/23 11:30
#建筑#
,借:营业外支出,贷方科目在建工程,
阅读 47
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老师,你好,我是做代理记账的,我去年还有100来户客户,今年注销了好多,只有70多户了,目前只有一个会计一个助理,现在的办公室是我家自己的房子不用交房租,但是我现在想扩大规模,想招几个销售,会计,还想做直播,但是我没有实际的操作方法,有没有好的建议给到我,现在很困扰,我想好好搞,越来越规范,但是没有思绪,不知道怎么弄
朴老师
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提问时间:10/23 10:30
#建筑#
先按 “稳根基→拓新客→扩团队” 来,每步抓关键: 稳根基:用表格做客户档案和月度服务清单,每月给老客发政策包 + 推转介绍送免费服务,减少流失; 拓新客:先招 1 个有代账经验的销售,同步直播讲 “初创公司记账避坑” 等干货引流; 扩团队:等新客稳定增加后,再招会计,优先招熟手,入职先带 TA 走一遍你家服务流程。
阅读 33
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老师,建筑小规模公司,可以开专票技术服务费吗,开几个点?
文文老师
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提问时间:10/23 10:17
#建筑#
建筑小规模公司,可以开专票技术服务费,1%
阅读 30
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老师给我一套建筑施工企业 新的会计科目不要老的
小菲老师
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提问时间:10/23 09:54
#建筑#
同学,你好 新收入准则增加的会计科目包括了:合同资产、合同资产减值准备、合同负债、合同结算、合同履约成本、合同履约成本减值准备。 你是说这些吗?
阅读 31
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老师,如果公司买了雇主责任险,哪天发生了工伤,受伤员工要告企业,赔偿费用,那诉讼费用和律师由谁承担
朴老师
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提问时间:10/23 08:00
#建筑#
如果公司买了雇主责任险,当员工因工伤告企业时,诉讼费用和律师费通常由雇主承担,但如果保险合同明确约定这些费用由保险公司承担,且事故属于保险责任范围,那么就由保险公司在约定的赔偿限额内承担。此外,如果员工申请了法律援助,相关律师费用由政府财政保障,无需雇主或员工承担。
阅读 27
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老师,请问一下目前是小规模,升为一般纳税人的优缺点?
刘艳红老师
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提问时间:10/22 20:56
#建筑#
您好,升为一般人,取得进项能抵扣,但税率就比较高了
阅读 38
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老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话身为一般纳税人,像我的情况这个月要开113万,怎么开不会被升为一般纳税人?
董孝彬老师
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提问时间:10/22 19:48
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话是不是身为一般纳税人?
文文老师
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提问时间:10/22 18:01
#建筑#
是的 ,再开86万的话 是转为一般纳税人
阅读 43
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老师,这道题我感觉答案D 也是对的,给指导指导呗
朴老师
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提问时间:10/22 17:47
#建筑#
选项 D:高估 资产或收益、低估 负债或费用,是违背谨慎性的(谨慎性要求 “不高估资产 / 收益,不低估负债 / 费用”),因此该表述错误。
阅读 1482
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建筑企业预缴税款,在多个不同的城市预缴,预缴税款需要怎么做凭证?分明细到不同的工地吗
家权老师
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提问时间:10/22 17:12
#建筑#
可以挂项目核算的,方便查账
阅读 43
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