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汇算清缴 无票收入要上税吗?能不能调整呢?
文文老师
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提问时间:05/23 17:03
#税务#
汇算清缴,可直接按利润表的营业收入填写
阅读 42
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分公司股东是哪个?是总公司还是
刘艳红老师
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提问时间:05/23 17:02
#税务#
分公司不存在股东。 分公司不具有法人资格的分支机构。分公司属于总公司分支机构,在法律上、经济上没有独立性,不具有企业法人资格,仅仅是总公司的附属机构
阅读 37
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考试:劳务派遣公司,之前清包工建筑劳务开票税点是3,后来维修劳务开票税点是13,当时有开专票,报增值税时进行过抵扣,现在又有清包工,开票还能开具3个点的发票吗
宋生老师
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提问时间:05/23 17:01
#税务#
你好,可以的。可以开了。
阅读 22
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老师,您好!短期投资买入卖出是属于持有收益,还是处置收益
宋生老师
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提问时间:05/23 16:59
#税务#
这个一般是处置收益,除非持有期间有分红之类。
阅读 44
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这个经营范围可以开什么服务费发票
家权老师
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提问时间:05/23 16:58
#税务#
没有服务的范围,可以偶尔开一张服务发票,据实开就行
阅读 36
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我公司24年计提的费用是含税费用,今年发票回来我把账务调整了,所得税汇算清缴调整应该在哪里做调整了
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:54
#税务#
您好,在纳税调整表的其他这里第30行填写
阅读 39
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老师您好,帮忙看一下呗感激。请告诉我合并利润表注意事项。结合我说的内容。您看涉及到内部交易吗?
明琪老师
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提问时间:05/23 16:50
#税务#
下午好亲,我看到的是涉及内部交易
阅读 31
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请问我有24年的进项未做转出,现在要做转出处理,应在填写下列哪一栏中
家权老师
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提问时间:05/23 16:49
#税务#
具体什么原因要进项转出呢?
阅读 30
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老师,营业执照上经营范围包含内容,都可以在税务系统正常开具发票是不?
文文老师
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提问时间:05/23 16:48
#税务#
是的,营业执照上经营范围包含内容,都可以在税务系统正常开具发票。
阅读 44
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工商年报填写中,美团饿了么这些要填吗,填到网站那块吗
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:46
#税务#
您好,你们公司是做美团这块的吗?
阅读 50
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请问新增报税人员,同一企业可以有几个办税员?还是只能有一个
文文老师
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提问时间:05/23 16:45
#税务#
同一企业可以有多个办税员
阅读 46
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请问公司购买公务车会涉及哪些税额,税率分别是多少?哪些可以抵扣,谢谢
文文老师
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提问时间:05/23 16:45
#税务#
你好,是指买车会要交哪些税吗?
阅读 25
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残疾基金怎么算。552023元*1.5%
宋生老师
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提问时间:05/23 16:39
#税务#
你好,(上年用人单位在职职工人数×1.5%−上年实际安排的残疾人就业人数)×上年在职职工年平均工资×征收比例
阅读 46
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申报财务报表时出现了负数怎么办?比如第一季度重分类是正数,但是第二季度重分类时出现负数,那么第二季度需要改成不重分类吗?可是如果更改成不重分类的话,那么第一季度和第二季度的期初余额会出现不一样,这样会不会有问题?
朴老师
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提问时间:05/23 16:38
#税务#
不建议第二季度改成不重分类。报表编制遵循一致性原则,随意更改会破坏连贯性、可比性。应分析负数产生原因,如计算错误、分录做错或业务实质变化等,采用 “调表不调账” 方式处理。若影响重大,在报表附注中披露相关信息。
阅读 36
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有员工工资本来在3月份发放,但最后没付款成功,但个税申报的时候申报了这笔工资和扣了个税。过两个月这个员工工资还是需要发放下去,那是要修改个税申报表和退还个税吗?还是说反正过两个月这笔工资还是会发下去,不用更改申报表?
郭老师
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提问时间:05/23 16:37
#税务#
差了1个月,你可以不用修改的。
阅读 88
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律所的房租,房东个人不给开房租发票,只开收据,收据可以所得税前扣除吗
家权老师
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提问时间:05/23 16:35
#税务#
那个不能税前扣除的
阅读 41
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您好,用公司注册的淘宝账号购买零星物品,支付时绑定的是企业支付宝,但是购入的物品时,对方的收款账号为甲公司名称,开票的公司是乙公司名称。这个发票是否可以税前扣除?
家权老师
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提问时间:05/23 16:35
#税务#
那个不行的,必须收款和开票方一致
阅读 77
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老师,请教一下,下个月我这边由小规模升一般纳税人,我这边销售发票就都是开税率13是吗?我们是复合酱料生产厂家,然后合作的基本都是小规模客户,他们要求开普票我也可以开,普票也是开13税率吗,我销售是普票也照样做价税分离进项抵扣吗
家权老师
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提问时间:05/23 16:34
#税务#
是的,就是那样操作的
阅读 20
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要是为香港公司提供居间服务算是出口服务吗要是为香港公司提供居间服务算是出口服务吗
宋生老师
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提问时间:05/23 16:31
#税务#
你好,是的,算是出口服务
阅读 62
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老师,因为我们去年开办期的投资结算费去年年底才经过两个公司的财务确认,有改动,所以去年的季度财报我最近全部更改了,但企业所得税没有更改,我已经申报了年报,现在直接做企业所得税汇算清缴可以吗,只是更正了去年的财报
甄洛老师
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提问时间:05/23 16:28
#税务#
学员您好!可以,但需注意: 汇算清缴应以更正后的财报数据为基础。如果财报已更正,但企业所得税未更正,汇算清缴时需 主动调整应纳税所得额(在《企业所得税年度纳税申报表》中体现差异)。
阅读 38
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老师好,因24年进行调账了,导致盈利,之前季度申报是无预缴税费,如修改24年第四季度数据会产生税费,是否会产生滞纳金?第一季度至第三季度数据都表了,全都要修改吗
宋生老师
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提问时间:05/23 16:28
#税务#
你好,要补税就有滞纳金。 一般只需要4季度的本年累计对了,就行。
阅读 41
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企税年报,里面职工薪酬填列,比如工资发放是65000元,个税是500元,个税个人承担,那账载金额是65500,实际是65000元,那税收金额是65500。是这样填列的嘛
宋生老师
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提问时间:05/23 16:26
#税务#
你好,不是的。实际也是65500
阅读 41
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老师这种补以前年度税收没补收入直接补税这种怎么做账
郭老师
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提问时间:05/23 16:24
#税务#
那是因为收入少多了,然后要求你们交税,是这个意思吗?
阅读 39
收藏 0
老师,您好,我们是双软企业,在做去年的企业所得税汇算清缴,目前暂时还是适用的是小企业会计准则,研发费用有单独填一张表,期间费用明细表是不是可以不填呀?
郭老师
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提问时间:05/23 16:23
#税务#
小型微利企业就不需要填写期间费用明细表,它和准则没有关系。
阅读 20
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物业公司收取的水费发票税率为多少,怎么开票
文文老师
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提问时间:05/23 16:21
#税务#
物业公司收取的水费发票税率,可选择简易计税 3%
阅读 47
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老师,这种稽查的税费,以前的,没有补收入,怎么做账
sara张老师
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提问时间:05/23 16:19
#税务#
小企业会计准则的话,计入到当期损益就可以了
阅读 33
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23年度的发票,汇算清缴时24年能抵扣成本嘛
文文老师
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提问时间:05/23 16:17
#税务#
可以,23年度的发票,汇算清缴时24年能抵扣成本
阅读 44
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老师,这个必须要更正申报吗?
家权老师
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提问时间:05/23 16:15
#税务#
是的,季报要跟年报一致
阅读 33
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老师,2023年8-12月份忘记计提工资了,2024年做到以前年度调整损益了,请问我2023年的汇算清缴要怎么调整,在哪个位置调整呢?
家权老师
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提问时间:05/23 16:13
#税务#
先更正23年的报表,再做汇算,不是直接在汇算表里边调整
阅读 217
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为啥今年税务局都要求企业25号之前做好汇算清缴,收入和成本怎么做好合理匹配呢?汇算清缴今年有啥注意的,存货好大咋整呢
宋生老师
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提问时间:05/23 16:13
#税务#
你好,因为怕25号以后人太多了。系统出问题。 这个其实匹配,最好的标准,就是实际的数据的比例。
阅读 18
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