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我给乙方出的计算税款算错了,多要了几万,咋办,以后将错就错么
朴老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
同学你好 你们老板知道吗
阅读 9762
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增值税第二季度是什么意思?是那几个月?
郭老师
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提问时间:06/12 12:13
#税务#
你好 4-6月份的合计的
阅读 9760
收藏 41
老师,你好,我们是物业公司,只有行政费用跟主营业务成本,行政费用科目那里设置有办公费,主营业务成本那里设置有日常零星采购,有员工买了办公室洗手液,还有擦窗机,分别让他走办公费和日常零星采购,他问我为什么不能走办公费,说擦窗机也是办公室用的
朴老师
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提问时间:06/12 12:24
#税务#
同学你好 是办公室的支出就做管理费用
阅读 9760
收藏 41
老师,我们公司在哈萨克斯坦开了个餐厅,注册了个公司,需要缴哪些税呢
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:51
#税务#
您好, 要交增值税,附加税,个税,企业所得税
阅读 9760
收藏 0
外经证预缴税可以几张发票汇总一个金额预交吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 11:20
#税务#
你好可以的,这个没关系。
阅读 9758
收藏 19
老师,我司准备注销,截止5月资产负债表的未分配利润三万多,之前年度没有可弥补的亏损,请问老师就起未分配利润缴纳过企业所得税后还需要缴纳20%个税吗?
venus老师
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提问时间:06/12 08:51
#税务#
分配给股东是要缴纳20%个税
阅读 9757
收藏 2
2022年有一张发票做错了,把一张普票做成了专票,挂着待认证进项税额,2024年才应该怎么调整比较好
朴老师
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提问时间:06/12 09:16
#税务#
同学你好 是什么会计准则
阅读 9755
收藏 6
公账利润怎么提现免交分红个税
廖君老师
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提问时间:06/12 07:49
#税务#
您好,就是老板从公司拿钱又不想交税的方法 1.老板家属在公司发工资 2.发年终奖(延续到27年底) 3.职工辞退福利 4.成立个体户进行品牌/专利授权 5.向公司借款(年末还年初借) 6.用公司名义买车 7.公司业务外包给老板的个体户 8.老板将个人住房出租给公司 9.老板将二手车卖给公司(低于原值没有个税)
阅读 9755
收藏 41
请问,我卖出去商品赠送了点它零件,怎么开发票呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:49
#税务#
您好, 把赠品开在发票上面,显示0就可以
阅读 9754
收藏 41
森林阻隔带绿化项目,我们作为施工单位,我们给业主单位开发票的明细是撒子,税率是多少
宋生老师
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提问时间:06/12 09:37
#税务#
你好,小规模1%,一般纳税人13%。
阅读 9753
收藏 41
老师 请问 留底税就是当月进项大于销项吗?这个金额一直累计吗?
文文老师
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提问时间:06/12 09:54
#税务#
留底税就是当月进项大于销项。后期抵扣了,就不会有留抵
阅读 9753
收藏 0
求老师帮忙看看,想对答案
朴老师
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提问时间:06/12 10:57
#税务#
1D2A3C4C5B6D 同学你好 这个是答案 你看看
阅读 9753
收藏 39
物业公司收到商铺租金开什么科目发票
文文老师
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提问时间:05/24 09:30
#税务#
开具经营租赁发票
阅读 9753
收藏 22
请教[抱拳]停用的固定资产分正常停用和非正常停用,请问如何划分正常和非正常?非正常停用的固定资产是否折旧不在计提?还是计提了直接进入管理费用—停工损失?
廖君老师
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提问时间:06/12 11:16
#税务#
您好,没有这个区分哦,有分更新改造(不提折旧),大修理/季节性停用(照提折旧), 这些是直接记入主营业务成本中的 根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2022年年报工作的通知》财会〔2022)32号的规定,企业在停工停产期间必须继续按固定资产准则和《企业会计准则第6号一无形资产》等相关规定计提固定资产折旧和无形资产摊销,相应成本应根据其用途计入相关资产成本或当期损益。例如,因需求不足致停产或事故的停工检修期间,相关设备仍需继续计提折旧,并计入营业成本。也就是说,即使未生产产品,车间设备的折旧费用也应计入营业成本,而非管理费用。 这一规定打破了以往将此类成本计入管理费用的做法。过去,由于这些成本无法直接归属某个具体产品或销售订单,因而被计入管理费用,以反映公司在管理固定资产方面的支出,符合配比原则。在停产期间,由于没有产品来归集相关成本,导致营业成本没有营业收入相配比,因此以往常将相关成本计入管理费用。, 但是,《企业会计准则》在2006年的修改中取消了配比原则。在新的经济环境下,配比原则的广泛运用已经难以满足现实需求。如,在公允模式下投资性房地产的租赁收入只有收入没有成本相配比。 将停工停产期间生产部门的成本计入营业成本会产生一系列经济后果。最明显的影响是报表的“毛利率”指标大幅降低,甚至出现“毛利”为负数的情况。毛利率在某种程度上代表了产品的竞争力和企业的发展潜力。 事实上,需求不足、订单减少导致的停工停产正是产品竞争力衰弱的体现。将相应期间的成本直接计入营业成本,使得企业的经营状况更加透明地呈现在公众面前。(来源:准则讲解)。
阅读 9750
收藏 41
非独立核算纳税人和独立核算纳税人怎么界定?分公司算独立核算还是非独立核算?
东老师
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提问时间:06/12 09:30
#税务#
你好,这个是企业在税务局税务登记的时候自己选择的。
阅读 9742
收藏 12
香港公司去年是亏损的 今年盈利 去年亏损的可以弥补吗
吕小冬老师
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提问时间:06/12 11:42
#税务#
你好,可以弥补的哦
阅读 9739
收藏 41
增值税小规模纳税人其中一个条件是连续12个月增值税应税收入不超500万元。问题:1、如果是投资型的企业,这块收入包不包含投资收益的金额?依据文件写上。2、如果有税务稽查收入,这块收入计入哪个年度?比如24年查出来23年应补税收入600万。依据文件是哪些?
郭老师
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提问时间:06/11 18:00
#税务#
1.2都包含 根据《财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》(财税〔2018〕33号)第一条规定:“增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。” 根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)第二条规定:“增值税纳税人(以下简称‘纳税人’),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称‘规定标准’)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 上述文件规定的年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。
阅读 9737
收藏 19
本公司单休,五一放假是一到五号,那计薪天数是几号到几号呢?工作日天数又是几号到几号呢?
朴老师
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提问时间:06/12 12:44
#税务#
同学你好计薪天数是6号到31号 工作日天数就是一周减一天的休息日
阅读 9732
收藏 0
社保大病医疗起止日期必须是1月到12月吗,不能从哪个月开始办的保险从哪个月开始吗
宋生老师
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提问时间:06/12 08:22
#税务#
你好,这个标准的就是1月到12月,你问下您那边社保局,看能不能从当月开始。很多都只能1月或者7月
阅读 9732
收藏 0
请问律师事务所合伙所,怎样申报个人所得税,以负责人的名字申报经营所得吗?那其他合伙人不用申报吗?
朴老师
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提问时间:05/20 10:16
#税务#
1.确定应纳税所得额:律师事务所的利润总额经过纳税调增或调减后,变为“纳税调整后的所得”。如果有以前年度亏损,则需要先弥补这些亏损。纳税调整后所得按照合伙协议约定的比例分配给各个合伙人,计算得出各合伙人的经营所得。 2.计算经营所得的个人所得税:合伙人的经营所得在减除费用、专项附加(如三险一金)、专项附加扣除、其他扣除后,为应纳税所得额。依据合伙人的应纳税所得额适用的税率,计算出经营所得的个人所得税。 3.申报流程: 登录自然人电子税务局(扣缴端)。 进入系统后,点击【生产经营】,选择预缴纳税申报或年度汇缴申报(平时每月申报在预缴纳税申报,年度汇算清缴在次年3月31日前办理)。 填写申报表,包括公共信息和合伙人个人的收入、费用信息等。 报表保存成功后,点击【提交申报】。 1.关于合伙人申报: 所有合伙人都需要按照其经营所得申报个人所得税,而不仅仅是负责人。 如果合伙企业的合伙人发生变化(如有人离职),需要更新投资者信息,确保申报的准确性。 1.注意事项: 合伙人的经营所得与其工资薪金收入是不同的,前者是基于合伙企业的利润分配,后者是基于雇佣关系。因此,在计算和申报个人所得税时,需要区分这两种所得。 如果合伙人以工资形式从律师事务所取得收入,这部分收入不能作为工资薪金收入申报综合所得,而应计入经营所得中。
阅读 9731
收藏 41
一般纳税人,当月收到红字专用发票。当月申报上月增值税,需要做进项税额的转去吗?
郭老师
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提问时间:06/12 11:10
#税务#
你好,已经认证了需要的。
阅读 9730
收藏 36
用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。研发加计这项指的具体什么费用?可以举个列子吗?
小锁老师
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提问时间:06/11 15:30
#税务#
您好,这个的话是这样的,比如说,这部分手续费的啊,测试费啊,这种都是属于研发直接费用加计扣除
阅读 9730
收藏 41
非定向公益捐赠可以税前扣除吗?
暖暖老师
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提问时间:06/12 13:03
#税务#
你好公益性的不超过利润总额的12%就可以
阅读 9729
收藏 41
老师,这个月勾选有误要交增值税,有什么办法不交,下个月补上
刘艳红老师
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提问时间:06/12 09:41
#税务#
您好,如果已上传税务局,要去窗口处理
阅读 9728
收藏 0
老师;对外投资了一家公司,今年分红了 。这笔分红款现金流量怎么指?
宋生老师
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提问时间:06/12 08:40
#税务#
你好!取得投资收益,收到的现金。
阅读 9727
收藏 0
我是一家医院,没有缴纳增值税,单位给购的员工餐几千元不给开发票,开了个收据,这样影响我家企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:06/11 20:32
#税务#
你好,这个不能抵扣所得税
阅读 9727
收藏 41
数电票开给个人的,开票的时候忘记勾选自然人,有什么影响吗?需要作废重开吗?
家权老师
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提问时间:06/13 17:30
#税务#
你好,这个是没有什么太大影响的
阅读 9717
收藏 0
老师,如果我得了一笔大额居间费,该怎么运作呢?可以分析讲解一下嘛
宋生老师
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提问时间:06/12 09:09
#税务#
你好!你可以分时间长一点慢慢计入。比如1年的分2年计入 说实话,收入高了,不交税很难。那些明星大V也是想运作,导致被罚几十亿
阅读 9717
收藏 41
用固定资产偿还债务提税并开具了增值税专用发票,在报税务局增值税报表的时候,税务局报表和财务报表产生了差异,说明该如何写
家权老师
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提问时间:06/12 09:39
#税务#
就是写:处置固定资产的收入多少?计入了固定资产清理,造成增值税收入跟主营业务收入不一致
阅读 9717
收藏 41
什么属于小微企业呢,需要到哪个部门认定吗
郭老师
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提问时间:06/12 12:09
#税务#
你说的是小型微利企业还是什么的?
阅读 9715
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