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老师、电子税务局三方协议显示验证通过、就可以直接划扣个税了吗?还是要等几天才能划扣?
郭老师
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提问时间:06/12 12:15
#税务#
直接就可以使用的。
阅读 9716
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什么属于小微企业呢,需要到哪个部门认定吗
郭老师
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提问时间:06/12 12:09
#税务#
你说的是小型微利企业还是什么的?
阅读 9715
收藏 41
公司要做股转,实收资本三万(甲的),注册资金100万,甲90%转给丙,乙的10%不变。因为实收资本是18年之前的,时间久远,无法提供转账证明,怎么在股东会决议说明这个实收资本?
小林老师
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提问时间:06/12 08:42
#税务#
你好,当时实收资本的入账凭证附件是?
阅读 9715
收藏 0
请问周转材料领用是领至生产成本直接材料好,还是先领用至制造费用好
文文老师
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提问时间:06/12 15:19
#税务#
先领用至制造费用好
阅读 9714
收藏 12
开发票跨地县市,是否,依据什么选择?
郭老师
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提问时间:06/12 10:16
#税务#
依据的是你们企业所在地和项目所在地是否跨地级市。跨了的话就是市。
阅读 9712
收藏 0
我们公司20年购入车辆入固定资产,23年3月老板在二手市场出售,开的二手车发票,这个怎么社保增值税?在报表怎么填写?金额和税率怎么算?
郭老师
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提问时间:06/12 08:37
#税务#
你好,一般纳税人的13%销售货物,里面填写未开具发票第5列和第6列。
阅读 9711
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老师,小微企业税收优惠政策?都有什么
家权老师
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提问时间:06/12 10:33
#税务#
就是利润300万内按5%的税率
阅读 9709
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我的对公账户打了一笔款,我转到我私人卡里,这种方式,需要申请或者备注什么嘛?
文文老师
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提问时间:06/12 15:47
#税务#
若是货款,要正常确认收入与报税
阅读 9708
收藏 41
事业单位下属的A公司100%持股投资设立B公司,现在B公司打算注销,计划按照账面价值把固定资产上交给A公司;我给领导建议以调拨、赠送的方式直接给A公司,视同销售交税,不产生现金流。这么操作可以吗?
小林老师
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提问时间:06/12 08:37
#税务#
你好,a和b都是有限公司?
阅读 9708
收藏 0
老师,我们更正去年增值税补交的增值税如何做账,我们执行的是小企业会计准则
家权老师
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提问时间:06/12 09:15
#税务#
查补增值税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费—查补增值税 借:应交税费—查补增值税 ; 贷:银行存款
阅读 9708
收藏 41
老师,文化建设税当时申报的时候申报了是未含税收入,现在税管员要求申报含税收入,是直接申报未含税的那一部分呢,还是全部申报上去呢
郭老师
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提问时间:06/12 11:16
#税务#
你好,申报的是你的计税依据的含税金额。
阅读 9705
收藏 41
老师,小规模纳税人有负税率吗
邹老师
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提问时间:06/12 11:13
#税务#
你好,你是指增值税,还是所得税的税负率?
阅读 9703
收藏 41
公司做股权转让,比如自然人股东A将自己12%的股权转让给自然人股东B,都是认缴,没有实缴,公司净资产100万,12%的股权转让的个税就是12万*20%=2.4万。第二步自然人股东B再把40%的股权转让给法人股东C,那么A交的2.4万计入B的成本再征税吗?如果计入成本,那么个税是怎么算的?麻烦告知一下算法,谢谢
小林老师
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提问时间:06/12 11:31
#税务#
你好,是的,是计入成本的,按采购价格加权平均计算单价
阅读 9703
收藏 41
老师我们公司以前是财务公司做账,20年是查账征收,但是没有成本发票财务公司把付款单都入成本了,这个要怎么调整
邹老师
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提问时间:06/12 11:05
#税务#
你好,汇算清缴的时候,需要对无票成本做纳税调增处理
阅读 9700
收藏 0
高新技术企业,我一直将好多物料和费用记研发费用里,最终管理费用—研发费用进损益表了是吧
宋生老师
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提问时间:06/12 11:46
#税务#
你好,费用化的是转入到管理费用里面去。
阅读 9700
收藏 0
老师,预付款是说明我们是购买方还是销售方
宋生老师
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提问时间:06/12 12:06
#税务#
你好!你们是购买方了
阅读 9699
收藏 41
请老师帮忙看看,想对答案
朴老师
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提问时间:06/12 10:56
#税务#
(1)1 月工资应纳税所得额=15000+500-5000-1200-2000-1000-1000=6300(元),1 月取得工资应被预扣预缴个人所得税额=6300×3%=189(元)。 (2)全年工资薪金应纳税所得额=(15000+500)×12-5000×12-1200×12-2000×12-1000×2-1000×2-2500×12=36000(元),稿酬所得应纳税所得额=40000×(1-20%)×70%=22400(元),综合所得应纳税所得额=36000+22400=58400(元),综合所得应纳个人所得税额=58400×10%-2520=3320(元)。 (3)50000÷12=4166.67(元),适用税率 10%,速算扣除数 210,年终奖应纳个人所得税=50000×10%-210=4790(元)。 (4)单位集资利息 10000 元应缴纳个人所得税=10000×20%=2000(元),储蓄存款利息 2000 元免税,2 月取得的利息应缴纳个人所得税额为 2000 元。 (5)3 月租金应纳税所得额=5000-800-2000=2200(元),3 月取得的租金应缴纳个人所得税额=2200×10%=220(元)。 (6)省政府颁发的科技创新奖 10000 元、保险赔偿 5000 元均免税,4 月取得的创新奖和保险赔偿应缴纳个人所得税额为 0 元。 (7)股票分红免税,8 月取得的股票分红应该缴纳的个人所得税为 0 元。
阅读 9699
收藏 0
二三年企业所得税汇算缴纳的所得税怎么写凭证
家权老师
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提问时间:06/12 11:34
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 9698
收藏 0
老师您好,没有买财务软件,做手工账,可以用excel表格做记账凭证吗
郭老师
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提问时间:06/12 16:58
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 9697
收藏 0
请问老师,我们公司的厂房,办公大楼都是自己建设的,请问主体工程计入在建工程,那水电装修。门窗,地板,线路,这些要计入在建工程吗
郭老师
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提问时间:06/12 10:41
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 9694
收藏 12
老师,现在股东转入款,作为实缴资本的话,需要备注是投资款吗?往来款可以吗?需要做验资报告吗?
郭老师
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提问时间:06/12 15:54
#税务#
是的是的, 最好备注投资款, 普通企业的不需要验资
阅读 9691
收藏 38
老师,请问一下股权转让是双方都要交个税,还是转让方交个税
郭老师
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提问时间:06/12 16:04
#税务#
你好,转让方交个税,然后双方需要交印花税。
阅读 9689
收藏 0
做转股,未分配利润金额有点大,怎么处理可以降低未分配利润的金额
家权老师
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提问时间:06/12 16:34
#税务#
你好,那个是明摆着的,没法降低的了。税局盯着的
阅读 9689
收藏 12
请问一下蔬菜是免税的,但是2季度是按1%税率普票开的,然后还交了增值税,后面还可以开免税的普票吗
张小宁老师
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提问时间:11/19 11:49
#税务#
可以开免税的普票
阅读 9687
收藏 41
小规模取得一张专票,该怎么处理?
家权老师
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提问时间:06/12 10:58
#税务#
视同普票一样的做账就行
阅读 9686
收藏 41
餐饮行业年度开票500万。实际未收款这么多,可是每个月实际发生业务这么多,那么正常的我们是小规模纳税人。就要缴纳1%税,也就是5万元, 请问有哪些方法规避税务啊?
盛宇老师
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提问时间:06/11 23:14
#税务#
您好,可以多注册几个小规模纳税人企业,利用每个季度30万元的免税额度。
阅读 9683
收藏 41
这种其他收入是哪种税费
邹老师
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提问时间:06/12 09:28
#税务#
你好,这种其他收入,通常是 工会经费
阅读 9682
收藏 41
老师,上月购买财务软件12000,本月摊销,我需要分多少年摊销,分录怎么做?
东老师
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提问时间:06/12 10:26
#税务#
您好,按照无形资产十年摊销
阅读 9682
收藏 0
老师,现在社保比列是多少
东老师
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提问时间:06/12 08:28
#税务#
你好,这个比例并不是一样的,每个地区都不一样。
阅读 9681
收藏 0
老师好!河北省唐山市企业日常申报社保费是在社保费年度缴费工资调整这个界面操作吗?第一行新增的员工养老,工伤,失业保险的金额怎么填不了金额啊?从哪里填?
venus老师
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提问时间:06/12 09:34
#税务#
同学,现在都 是在电子税务局,社保业务里面调整
阅读 9681
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