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一个民工工资12000,劳务公司给民工发8000,按照8000交个税,做8000工资成本;班头开发票4000给劳务公司,劳务公司打4000给班头,班头再发给民工4000,这种个税税务筹划,合不合理
青老师
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提问时间:09/27 16:28
#建筑#
你好; 这个人员是跟哪个公司 有合同的; 一定不能一个人 同时 不同方式的结算哦
阅读 912
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建筑公司有劳务资质开发票, 我们是一般纳税人,可以开几个点的?劳务是不是简易计税3%的
青老师
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提问时间:08/09 09:15
#建筑#
你好; 是的; 清包工劳务服务; 按 3%开票的
阅读 912
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老师你好!请问建筑业一般纳税人,增值税税负多少比较合适
一鸣老师
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提问时间:09/27 16:00
#建筑#
12366纳税服务中心答复:企业只需根据自身的实际生产经营情况,依照税收法律法规的规定如实申报。行业税负率根据本行业全部纳税人的平均税负生成,并无预设参考值。 实际中企业的税负率可能受到多个因素的影响,企业要做的是关注行业税负率,但不盲目相信预警税负率。
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老师您好!单位收到预收工程款零税率发票、等工程完工了是不是还要提供给我们正规带税率的发票呢?
小天老师
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提问时间:09/25 03:02
#建筑#
您好,会的, 工程款零税率发票,“未发生销售行为的不征税项目”收入,开具的发票,只是对此预收款项出具的收付性质凭证,不是严格意义上的增值税发票。不需要再进行冲红处理。还会开票的
阅读 911
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老师您好,我想请教一个问题[抱拳] 我公司是建筑业,同时有几个项目在施工中,公司办公费用和行政人员的工薪等应该怎么分摊到各个项目比较好比较方便做账呢?
汤贵彬老师
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提问时间:09/22 16:28
#建筑#
同学, 如果一定要分,按工程项目的总标的额进行分摊处理
阅读 911
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土地出让的土地契税怎么算?
新新老师
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提问时间:12/14 10:34
#建筑#
好,按照出样的价款乘以税率。
阅读 911
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老师请问一下,个人劳务代开发票可以在国家税务局,开电子发票吗?
小林老师
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提问时间:11/22 23:36
#建筑#
您好,可以在支付宝代开
阅读 911
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出差津贴和出差补助有什么区别
朴老师
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提问时间:02/22 15:29
#建筑#
差旅费补贴是用人单位因工作需要造成员工额外支出的一种补偿形式.补贴是指一成员方政府或任何公共机构向某些企业提供的财政捐助以及对价格或收入的支持. 差旅费津贴是为保证职工工资水平不受物价或政策等原因调整或变动影响而支付的一种补偿形式.津贴,是指补偿职工在特殊条件下的劳动消耗及生活费额外支出的工资补充形式.
阅读 911
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老师,合同履约成本科目设置后,怎么在资产负债表取值,在二级三级四级科目有人工费,材料费和机械使用费,其他直接费用,生活用品费,意外伤害保险费,检验试验费,工程保修费,劳动保护费,垃圾清运费等
小蝴蝶老师
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提问时间:07/08 14:48
#建筑#
根据《企业会计准则》的规定,合同履约成本应当分别列示在流动资产和非流动资产中,并在损益表中以相应的费用形式进行计提或摊销.具体的填列方式如下: 1.流动资产 合同履约成本中,预计在一年内可以完成的部分应当列示在流动资产中.流动资产中的合同履约成本应当在资产负债表中列示为其他流动资产. 2.非流动资产 预计在一年以上可以完成的合同履约成本应当列示在非流动资产中.非流动资产中的合同履约成本应当在资产负债表中列示为其他非流动资产. 所以重点是给对应的二级科目划分流动性
阅读 910
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房地产土地资产评估做什么分录
朴老师
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提问时间:03/29 16:19
#建筑#
1.当工程发生房产土地评估费时,会计分录为:借“在建工程——土地评估费”,贷“银行存款”。这是因为评估费是工程的一部分,应计入在建工程的成本。 2.如果房产土地评估费计入当期损益,那么会计分录应为:借“管理费用——土地评估费”,贷“银行存款”。这表示评估费被视为管理费用,用于组织和管理企业生产经营。
阅读 910
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全过程跟踪审计和监理可以是一家单位嘛
文文老师
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提问时间:12/08 10:09
#建筑#
可以,全过程跟踪审计和监理可以是一家单位
阅读 910
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施工单位直接发放的农民工工资,可以税前扣除吗?挂什么科目?
东老师
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提问时间:09/28 08:53
#建筑#
你好,这个是进入到成本里面的,你是需要申报才行的
阅读 910
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老师,我想请问一下,我们项目开了第一笔进度款50万,那我现在是不是应该把工程施工的人工结转一部分到主营业务成本里面去了?具体结转多少呢?
税剑法盾
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提问时间:07/14 16:51
#建筑#
您好,结转工程施工-料工费到主营业务成本,按照完工进度。
阅读 910
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就是我成本是分项目分,我购进材料进的工程施工,有的项目虽然工程施工有金额,但是没有收入,或者是我这个项目完工了,剩余的材料我能填个调拨单调到缺成本的那个项目吗? 因为有的还没开发票 把不缺成本的可以开调拨单调到缺成本的项目吗
小林老师
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提问时间:10/13 13:04
#建筑#
您好。是按实际耗用计入对应项目
阅读 910
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老师好,建筑行业项目部内账,项目借班组个人30万,后来班组通过预储金账户,造的工资表,打条30万,意思是通过预储金账户拿走30万,拿走后又转给项目个人,个人又用这30万还给班组个人29万,这个账应该怎么记,麻烦老师给写下分录,谢谢了
王雁鸣老师
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提问时间:12/10 07:36
#建筑#
同学你好,借个人款时,借,银行存款,30万元,贷,其他应付款,30万元。从预储金拿走时,借,其他应收款,30万元,贷,银行存款,30万元。还个人时,借,其他应付款,29万元,贷,其他应收款,29万元。
阅读 910
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老师,我是装修公司小规模,22年预收了一部份装修款(几个装修项目,大约50万左右),这些收款有开了普票的,也有没开票的,都是普票,也做了纳税申报,因为公司才成立没有进度也没有人管理各种原因,成本票明细都没回来,23年2月份才通知的供货商拿来。22年一直没有确认收入和成本,现在有什么方法能把收入成本调整到22年吗
郭老师
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提问时间:03/13 18:16
#建筑#
你好 借应收账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷应付帐款 第一个是收入 第二个是成本 你需要自己注意一下的,你这个收入需要在2021年申报增值税
阅读 910
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我们是一般纳税人,有一个异地工程,适用简易计税,我到异地预缴税款,公式是(全部价款价外费用——分包款)/(1+3%)*3%,这里面的分包款是哪种简易计税情形可以扣的分包款?
郭老师
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提问时间:08/18 23:11
#建筑#
你好 建筑劳务或者工程分包都可以
阅读 910
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开票信息管理人员名字如何更改?已开具出来的发票更改了需不需要作废?可不可以一起更改
李老师(1)
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提问时间:11/30 16:38
#建筑#
你好,已经开出来的发票要作废,而且不可以修改了,咱们点开那个开票系统,开票设置里面可以新增操作员的。
阅读 910
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买了台电脑对方开不了发票给我收据第几联
青老师
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提问时间:07/13 12:57
#建筑#
你好; 给收据是 第二联次给你即可
阅读 910
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老师,建筑行业增值税负和企业所得税税负是3%和2%吗?如果按这两种税负来缴税的话,各要交多少税?
朴老师
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提问时间:11/10 12:13
#建筑#
那就是收入乘以这两个税率
阅读 910
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咨询一下,我们是分包建安企业,年底没有和总包公司结算,未开票确认收入,12月份年底,有部分待结转的施工成本,可以在明年结算后,确认收入,再结转这部分施工成本吗?
郭老师
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提问时间:01/08 12:48
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 909
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建筑劳务公司转款给工人,今年12月计提工资和劳务费,明年1月份支付,今年企业所得税前可以扣除计提的工资或者劳务费吗?
王超老师
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提问时间:01/09 21:15
#建筑#
你好 可以的,这个是可以税前扣除的
阅读 909
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建筑行业: 收到项目的材料发票应怎么进行账务处理分录? 收到劳务发票应怎么做分录?
郭老师
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提问时间:07/15 11:31
#建筑#
借原材料贷银行存款, 领用借工程施工贷原材料 劳务发票借工程施工劳务费贷应付账款或者是银行存款
阅读 909
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老师好!建筑业企业哪些科目需要增加辅助核算项目
venus老师
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提问时间:06/02 15:08
#建筑#
同学,你好,一般而言,工程施工,工程结算,是必设辅助核算。 应收、应付、其他应收、其他应付,根据往来客户的多少来决定是否设,设比不设好。 期间费用科目,如果公司想分部门核算的话,也要设辅助核算。
阅读 909
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购买方发票丢失,可以找销售单复印一份寄来吗?其他还需要什么手续?
暖暖老师
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提问时间:01/07 07:10
#建筑#
你好,销售方可以用记账联次复印件
阅读 909
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我们公司的贷款利息不计入财务费用计入工程施工科目是为什么呀
邹老师
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提问时间:07/25 15:12
#建筑#
你好,单位借款的用途是?
阅读 909
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老师你好,去年我们建筑公司未开外管证,开发票了,在本地缴税了,现在如果要补开外管证,是不是需要把之前发票作废,重新开,再开外管证?不开外管证有什么后果?
朴老师
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提问时间:07/30 12:06
#建筑#
通常情况下,不需要作废之前的发票并重新开具。既然去年已经在本地缴税,现在可以补充开具外管证。 具体的操作流程可以咨询当地税务机关,一般来说,企业可登录电子税务局进行操作,或携带相关资料(如合同原件或复印件、营业执照复印件、经办人身份证原件及复印件、申请表等)到税务局大厅办理。 如果不开具外管证,可能会导致一些不良后果。没有外管证,企业可能无法回到公司所在地开出经营发票,这样劳务接受一方就无法向当事人支付费用。因为办理外管证企业一般都是建筑业纳税人,需要在劳务发生地办理纳税后回企业所在地开出发票,所以办理外管证是合理取得发票并照章纳税的一种证明。 此外,根据《跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照规定缴纳税款的,由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定,纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。
阅读 908
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老师,你好!我想请问就是开服装店,然后人家付的钱都扫给了公司账上,我这个是要做无票收入吗?
东老师
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提问时间:07/08 13:48
#建筑#
您好,你好,不用开票就是按照未开票收入申报。
阅读 908
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一般纳税人异地预缴增值税后当月取得进项大于销项税款给退吗?
小菲老师
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提问时间:05/08 12:14
#建筑#
同学,你好 不退,一般是之后抵扣
阅读 908
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你好老师, 项目经理自己代缴的异地税,收到工程款时扣除。这些分录怎么做呢
冉老师
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提问时间:04/03 16:46
#建筑#
你好,同学 扣除时候 借银行存款 税金及附加或者应交增值税 贷应收账款
阅读 908
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